用友通T3_练习题1

用友用友T3T3财务练习财务练习 首先更改系统日期为首先更改系统日期为2012 1 312012 1 31 一 新账套的建立 进入系统管理 1 1 新建账套 新建账套 2121 A 账套号 007 账套名称 河南华强股份有限公司 启用日期为2012年1月 单位名称 河南华强股份有限公司 自定 B 记账币种 默认 人民币 企业类型为 工业 行业性质为 新会计制度科目 并预置科 目 注意注意 不是 20072007年新会计准则年新会计准则 C 有外币核算 D 确认编码方案 1 科目编码方案为4 2 2 2 2 其他编码项目保持不变 2 2 启用 启用 固定资产 总账 工资管理 购销存管理 启动均为2012 01 01 3 3 设置操作员权限 设置操作员权限 操作员 001 拥有 帐套主管帐套主管 权限 操作员 002 拥有 总账总账 工资管理工资管理 销售管理销售管理 采购管理采购管理 固定资产固定资产 权限 二 系统启用 进入畅捷通T 3T 3 要求以要求以001001身份 自己所建账套身份 自己所建账套 系统日期为系统日期为2012 01 312012 01 31 三 总账系统中的初始化 1 定位外币及汇率 美元 US0D 1月份记账汇率为8 4 日元 JPY 1月份记账汇率为0 06 2 定义凭证类别 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 1001 1002 付款凭证 贷方必有 1001 1002 转账凭证 凭证必无 1001 1002 3 增设结算方式 1 现金结算 2 支票结算 3 转账支票 三种结算方式 4 增设 部门档案 1 总经理办公室 2 财务部 3 销售部 4 供应部 5 加工车间 5 增设 职员档案 1 赵斌 销售部 2 刘敏 供应部 3 孙健 销售部 4 王华 销售部 5 杨阳 加工车间 6 宋佳 销售部 7 白雪 财务部 8 张力 供应部 6 增设 客户档案 单位编号 客户简称 001 北京华晨 002 天津华晨 003 上海华晨 7 增设 供应商档案 单位编号 供应商简称 001 北京华立 002 天津华立 003 上海华立 四 增加下列明细科目 增加下列明细科目 会计科目 1 1 存货类明细科目的属性为数量属性 材料计量单位为吨 产成品计量单位为件 存货类明细科目的属性为数量属性 材料计量单位为吨 产成品计量单位为件 原原 材材 料 料 A A 材料 材料 121101121101 B B 材料 材料 121102121102 C C 材料 材料 121103121103 D D 材料 材料 121104121104 库存商品 甲产品 库存商品 甲产品 124301124301 乙产品 乙产品 124302124302 应收股利 应收股利 A A 公司 公司 112101112101 B B 公司 公司 112102112102 C C 公司 公司 112103112103 D D 公司 公司 112104112104 2 2 按照要求 修改下列科目按照要求 修改下列科目 现金 现金 10011001 银行存款 银行存款 10021002 采取 采取日记账方式日记账方式 应收账款 应收账款 11311131 启用 启用客户往来客户往来 应付账款 应付账款 21212121 启用 启用供应商往来供应商往来 五 期初余额 五 期初余额 录入下列科目的期初余额录入下列科目的期初余额 现金 现金 10011001 借方 借方 3000030000 银行存款 银行存款 10021002 借方 借方 10000001000000 其他应收款 其他应收款 11331133 借方 借方 50005000 坏帐准备 坏帐准备 11411141 贷方 贷方 1000010000 固定资产 固定资产 15011501 借方 借方 500000500000 累计折旧 累计折旧 15021502 贷方 贷方 3000030000 无形资产 无形资产 18011801 借方 借方 305000305000 短期借款 短期借款 21012101 贷方 贷方 10000001000000 实收资本 实收资本 31013101 贷方 贷方 30000003000000 本年利润 本年利润 31313131 贷方 贷方 500000500000 A A 材料 材料 121101121101 借方 借方 10001000 吨吨 100 100 元元 B B 材料 材料 121102121102 借方 借方 10001000 吨吨 200 200 元元 C C 材料 材料 121103121103 借方 借方 10001000 吨吨 300 300 元元 D D 材料 材料 121104121104 借方 借方 10001000 吨吨 400 400 元元 甲产品 甲产品 124301124301 借方 借方 10001000 件件 800 800 元元 乙产品 乙产品 124302124302 借方 借方 10001000 件件 900 900 元元 录入应收帐款 录入应收帐款 11311131 科目的期初余额 科目的期初余额 客户客户摘要摘要方向方向含税金额含税金额业务员业务员票号票号票据日期票据日期 北京华晨北京华晨销售甲产品销售甲产品 200200 件件借借300000300000赵斌赵斌3008300811 12 0511 12 05 天津华晨天津华晨销售乙产品销售乙产品 5050 件件借借100000100000赵斌赵斌3014301411 12 2511 12 25 上海华晨上海华晨销售乙产品销售乙产品 5050 件件借借100000100000赵斌赵斌3113311311 12 2811 12 28 应付帐款 应付帐款 21212121 科目的期初余额 科目的期初余额 供应商供应商摘要摘要方向方向含税金额含税金额业务员业务员票号票号票据日期票据日期 北京华立北京华立购入购入 A A 材料材料 10001000 吨吨贷贷100000100000刘敏刘敏3007300711 12 1011 12 10 天津华立天津华立购入购入 A A 材料材料 10001000 吨吨贷贷100000100000刘敏刘敏3044304411 12 2511 12 25 上海华立上海华立购入购入 C C 材料材料 10001000 吨吨贷贷300000300000刘敏刘敏3110311011 12 2811 12 28 五 填制下列凭证 要求以002002身份 月份月份日期日期摘要摘要会计科目会计科目借方金额借方金额贷方金额贷方金额 应收应收 A A 公司股利公司股利应收股利应收股利 A A 公司公司60006000 01013131 日日 应收应收 A A 公司股利公司股利投资收益投资收益 60006000 借出差旅费借出差旅费其他应收款其他应收款50005000 01013131 日日 借出差旅费借出差旅费银行存款银行存款50005000 委托工行贷款委托工行贷款委托贷款委托贷款 本金本金5000050000 01013131 日日 委托工行贷款委托工行贷款银行存款银行存款5000050000 领用领用 D D 材料材料生产成本生产成本 基本生产成本基本生产成本4000040000 01013131 日日 领用领用 D D 材料材料原材料原材料 D D 材料材料100100 吨吨 400 400 元元 领用领用 C C 材料材料制造费用制造费用60006000 01013131 日日 领用领用 C C 材料材料原材料原材料 C C 材料材料2020 吨吨 300 300 元元 支付车船使用税支付车船使用税管理费用管理费用30003000 01013131 日日 支付车船使用税支付车船使用税现金现金30003000 六 六 记帐凭证审核 记账 要求以记帐凭证审核 记账 要求以001001身份 身份 七 月末转账 七 月末转账 期间损益结转 要求以期间损益结转 要求以002002身份 并审核 记账 要求以身份 并审核 记账 要求以001001身份 身份 八 编制报表 要求以要求以 001001 身份 建立身份 建立 8 8 行行 3 3 列的报表 在列的报表 在第一行第一行中输入标题中输入标题 科目余额表科目余额表 在 在第二行第二行中设置关键字中设置关键字 年 年 月 日月 日 并按下表的会计科目 在指定的单元格中定义并利用公式计算 并按下表的会计科目 在指定的单元格中定义并利用公式计算 1 1 月份科目余额 月份科目余额 请将该表命名为请将该表命名为 科目余额表科目余额表 REP REP 保存于 保存于 E E SOWERSOWER UPESEXAMUPESEXAM OPER001OPER001 文件夹内 文件夹内 科目余额表科目余额表 年年 月月 日日 会计科目会计科目期初余额期初余额期末余额期末余额 银行存款银行存款 制造费用制造费用 应收股利应收股利 A A 公司公司 原材料原材料 C C 材料材料 合计合计 九 工资管理 九 工资管理 一 建立工资项目 要求以 001 陈明 身份 增加下列工资项目 序号项目名称类型长度小数增减 01基本工资数字82增项 02岗位工资数字82增项 03奖金数字82增项 04事假天数数字82其它 05事假扣款数字82减项 06保险费数字82减项 二 增加下列人员 人员编码人员 姓名 部门编码是否计税是否中方基本工资岗位工资奖金 0000000009孙健3是是10806802080 0000000010王华3是是8804801080 0000000011刘敏4是是6803801080 0000000013杨阳5是是10206202020 三 定义工资计算公式 事假扣款 事假天数 20 保险费 基本工资 岗位工资 奖金 0 05 四 工资变动处理 先录入第二步骤数据 再进行计算 汇总 五 工资费用分摊转帐 要求以 002002 身份 定义工资费用分配模板 并生成凭证 合并科目相同的分录 计提类型名称 应付工资 计提比例 100 部门名称人员类别项目借方贷方 总经理办公室无应发合计55022151 财务部无应发合计55022151 销售部无应发合计55012151 供应部无应发合计55022151 加工车间无应发合计41052151 十 库存管理 要求以 十 库存管理 要求以001001身份 身份 录入存货档案存货档案 存货编码 001002003004005006 存货名称甲产品乙产品A材料B材料C材料D材料 计量单位件件吨吨吨吨 销售是是是是是是 外购是是是是是是 十一 销售管理 要求以 十一 销售管理 要求以001001身份 身份 一 录入期初余额 单据日期单据日期客户客户项目项目数量数量单价单价金额金额部门部门业务员业务员 11 12 05北京华晨销售甲产品2001500300 000 销售部赵斌 11 12 25天津华晨销售乙产品502000100 000 销售部赵斌 11 12 28上海华晨销售乙产品502000100 000 销售部赵斌 二 录入其他应收单并审核审核 客户名称客户名称部门部门业务员业务员摘要摘要数量数量金额金额原币金额原币金额科目科目 北京华晨销售部宋佳销售甲产品2003600003600001131 上海华晨销售部王华销售乙产品3003600003600001131 三 录入收款单并核销核销 客户名称客户名称结算方式结算方式结算科目结算科目金额金额部门部门业务员业务员 北京华晨转账支票银行存款30000财务部白雪 上海华晨转账支票银行存款50000财务部白雪 四 月末结账 十二 采购管理 十二 采购管理 要求以 要求以001001身份 身份 一 一 录入期初余额并录入期初余额并期初记账期初记账 发票号单据日期供应商部门业务员存货名称数量金额 00111 12 10北京华立供应部刘敏A 材料1000100000 00211 12 16天津华立供应部刘敏A 材料1000100000 00311 12 18上海华立供应部刘敏C 材料1000300000 二 二 录入其他应付款录入其他应付款 供货单位部门业务员摘要数量金额科目科目 上海华立供应部张力购入 A 材料100110002121 北京华立供应部张力购入 C 材料100351002121 三 三 录入付款单并录入付款单并核销核销 供货单位结算方式结算科目金额部门业务员 北京华立转账支票银行存款20000财务部白雪 上海华立转账支票银行存款20000财务部白雪 四 四 期末结账期末结账 十三 固定资产管理系统操作 要求以 十三 固定资产管理系统操作 要求以 001001 身份 身份 1 1 增加资产类别增加资产类别 01 01 运输设备运输设备 02 02 电子设备电子设备 03 03 生产设备生产设备 2 2 录入原始卡片 录入原始卡片 3 3 资产增加 资产增加 固定资产编号类别资产名称部门名称增加方式使用状况使用年限净残值率原值 00301面包车销售部直接购入在用8 年5 60000 00403车