银行经营管理相关法律法规和监管政策

银行经营管理相关法律法规和监管政策银行经营管理相关法律法规和监管政策 一 中华人民共和国中国人民银行法 一 中华人民共和国中国人民银行法 1 总则 1 人行的性质 职能 单选 是中华人民共和国的中央银行 C A 中国银行 B 中国银行业监督管理委员会 C 中国人民银行 D 国家开发银行 判断 中国人民银行必须在国务院领导下 制定和执行货币政策 防范和化解金融风险 维护金融稳定 正确 2 货币政策目标 多选 根据 中国人民银行法 规定 属于货币政策目标的有 AB A 币值稳定 B 经济增长 C 经济结构调整 D 利率低水平 判断 中国人民银行法 规定 我国的货币政策目标是保持货币币值的稳定 并以此 促进经济增长 正确 3 人行的职责 多选 下列选项中 属于中国人民银行职责范围的有 ABC A 依法制定和执行货币政策 B 发行 管理人民币 C 监管银行间同业拆借市场 D 审批商业银行分支机构设立 判断 中国人民银行作为国家的中央银行 代表中国从事国际金融活动 正确 4 货币政策事项的制定和执行 判断 中国人民银行就年度货币供应量 利率 汇率和国务院规定的其他重要事项作出 的决定 报国务院批准后执行 正确 中国人民银行就年度货币供应量 利率 汇率等重要事项作出决定后即予执行 但需报国务院备案 错误 5 人行的独立性 判断 中国人民银行依法独立执行货币政策 履行职责 开展业务 不受任何政府部门 的干涉 错误 6 人行的资本归属 单选 中国人民银行的全部资本属于 A A 国家所有 B 国家与民营资本共同所有 C 国家与外资银行共同所有 D 境内各家商业银行共同所有 判断 中国人民银行的全部资本由国家出资 属于国家所有 正确 2 人民币 1 人民币的法定地位 判断 以零钞形式的人民币支付中国境内的债务时 债权单位可以拒收 错误 中华人民共和国的法定货币是人民币 人民币的单位为元 正确 2 人民币的发行管理 单选 人民币由 统一印制 发行 C A 中国银行 B 中国银监会 C 中国人民银行 D 国家发改委 判断 中国银行是我国惟一的货币发行机关 其他任何单位和个人无权发行货币或变相 发行货币 错误 3 人民币的发行原则 单选 人民币的 是货币的发行必须纳入整个国家的计划体系之中 按计划办理 确保币值稳定 C A 经济发行 B 财政发行 C 计划发行 D 集中统一发行 多选 我国人民币的发行遵循 的原则 ACD A 经济发行 B 财政发行 C 计划发行 D 集中统一发行 判断 我国货币发行遵循财政发行的原则 即国家可以根据财政政策的需要发行人民币 错误 4 人民币的法律保护 多选 下列 行为中 违反 中国人民银行法 关于人民币保护的规定 ABCD A 某大型商场为促销发行购物券 B 某楼盘在其宣传页上印制 100 元人民 币图案 C 某男青年当众烧毁 1000 元人民币 D 某人用 100 元人民币购买 500 元伪造 人民币 判断 中国人民银行法 规定 任何单位和个人不得印制 发售代币票券 以代替人 民币在市场上流通 正确 5 残损人民币兑换原则 单选 按照 中国人民银行残缺污损人民币兑换办法 下列 的货币可以按面 额全额兑换 A A 能辨别面额 票面剩余四分之三 含四分之三 以上 其图案 文字能按原样 连接 B 能辨别面额 票面剩余二分之一 含二分之一 至四分之三以下 其图案 文 字能按原样连接 C 纸币呈正十字形缺少四分之一 D 已不能辨别真伪和面额的纸币 判断 凡办理人民币存取款业务的金融机构应无偿为公众兑换残缺 污损人民币 不得 拒绝兑换 正确 3 业务 1 货币政策工具 多选 被称为中央银行货币政策三大法宝的是 ABC A 存款准备金 B 再贴现 C 公开市场业务 D 再贷款 判断 中国人民银行可以向商业银行发放贷款 正确 2 中国人民银行业务范围 判断 中国人民银行可以根据需要 为银行业金融机构开立账户 但不得对银行业金融 机构的账户透支 正确 中国人民银行根据执行货币政策的需要 可以决定对商业银行贷款的数额 期限 利率和方式 但贷款的期限不得超过一年 正确 3 中国人民银行禁止性业务 多选 下列选项中 属于中国人民银行不得从事的业务有 ABC A 直接认购 包销国债 B 向地方政府提供贷款 C 向个人提供担保 D 向商业银行提供贷款 判断 根据国家财政政策需要 中国人民银行可以对政府财政透支 错误 4 金融监督管理 1 人行监督检查的具体内容 单选 下列选项中 不属于中国人民银行监督检查范围的是 B A 商业银行是否缴存存款准备金 B 商业银行高级管理人员是否具备任 职资格 C 保险公司是否履行反洗钱义务 D 银行间债券市场管理是否规范 判断 中国人民银行有权对金融机构发放特种贷款进行检查监督 正确 2 人行与银行业监督管理机构的关系 3 人行的金融监督管理权限 单选 中国人民银行根据需要 可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构 进行检查监督 国务院银行业监督管理机构应当自收到建议之日起 日内予以 回复 B A 7 B 30 C 60 D 180 判断 中国人民银行根据需要 可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构 进行检查监督 正确 5 法律责任 1 违反人民币相关法规应承担的法律责任 单选 下列关于印制 发售代币票券代替人民币在市场上流通应承担法律责任的说法 正确的是 B A 构成犯罪的 依法追究刑事责任 尚不构成犯罪的 由公安机关处十五日以下 拘留 一万元以下罚款 B 中国人民银行应当责令停止违法行为 并处二十万元以下罚款 C 中国人民银行应当责令改正 没收违法所得 并处五万元以下罚款 D 没有违法所得或者违法所得不足五十万元的 处五十万元以上二百万元以下罚 款 判断 明知是伪造 变造人民币而持有 使用的行为 应由公安机关处十五日以下拘留 一万元以上十万元以下罚款 错误 2 违法的直接责任人员应承担的法律责任 多选 中国人民银行存在下列 等行为之一的 将对负有直接责任的主管人员和 其他直接责任人员 依法给予行政处分 构成犯罪的 依法追究刑事责任 ABC A 向地方政府部门提供贷款 B 对单位和个人提供担保 C 擅自动用发行基金 D 对商业银行发放贷款 6 附则 1 银行业金融机构概念 多选 下列选项中 属于银行业金融机构的是 ABD A 中国农业银行 B 北京银行 C 小额贷款公司 D 中国进出口银行 二 中华人民共和国银行业监督管理法 二 中华人民共和国银行业监督管理法 1 总则 1 银监法的立法目的 多选 中华人民共和国银行业监督管理法 的立法目的包括 ABCD A 加强对银行业的监督管理 规范监督管理行为 B 防范和化解银行业风险 C 保护存款人和其他客户的合法权益 D 促进银行业健康发展 2 银行业监督管理机构的监管范围 多选 国务院银行业监督管理机构负责对中国境内的 及其业务的监督管理 ABCD A 商业银行 B 金融资产管理公司 C 信托投资公司 D 金融租赁公司 判断 国务院银行业监督管理机构对经其批准在中国境外设立的金融机构境外的业务活 动实施监督管理 正确 3 银行业监督管理的目标 多选 银行业监督管理的目标是 AB A 促进银行业的合法 稳健运行 B 维护公众对银行业的信心 C 提高银行业的服务水平 D 提高银行业的盈利能力 4 银行业监督管理的原则 判断 银行业监督管理机构及其从事监督管理工作的人员依法履行监督管理职责时 地 方政府 各级政府部门 社会团体和个人不得干涉 正确 5 银行业监督管理信息共享 判断 国务院银行业监督管理机构获得的监督管理信息应当保密 不得与任何机关共享 错误 2 监督管理职责 1 监督管理的具体内容 单选 下列选项中 不属于银行业监督管理机构职责的是 C A 依法对银行业金融机构实行现场和非现场监管 B 审查银行业金融机构高级管理人员的任职资格 C 监管银行间债券市场 D 会同有关部门提出存款类金融机构紧急风险处置的意见和建议 2 审慎经营规则的具体内容 多选 下列选项中 属于银行业金融机构审慎经营规则内容的有 ABCD A 风险管理 B 内部控制 C 资本充足率 D 资产质量 判断 银行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则 正确 3 银监机构处理申请事项的期限 单选 对银行业金融机构的设立申请 银行业监督管理机构应自收到申请文件之日起 个月内做出是否批准的书面决定 D A 1 B 2 C 3 D 6 4 银监机构非现场监管 现场检查 并表监督管理 判断 银行业监督管理机构应当对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场 监管 建立银行业金融机构监督管理信息系统 分析 评价银行业金融机构的风险状 况 正确 银行业监督管理机构无权对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检 查 错误 5 突发事件的发现 报告岗位责任制度 单选 银行业监督管理机构发现可能引发系统性银行业风险 严重影响社会稳定的突发 事件时 应立即向 报告 A A 国务院银行业监督管理机构负责人 B 国务院 C 中国人民银行 D 国务院财政部门 多选 国务院银行业监督管理机构应当会同 等有关部门建立银行业突发事件 处置制度 AB A 中国人民银行 B 国务院财政部门 C 国家统计局 D 公安部门 判断 国务院银行业监督管理机构有权对银行业自律组织的活动进行指导和监督 正确 3 监督管理措施 1 银行业金融机构报送资料 多选 银行业监督管理机构有权要求银行业金融机构按照规定报送的资料包括 ABCD A 资产负债表 B 利润表 C 经营管理资料 D 注册会计师出具的审计报告 2 现场检查相关规定 多选 下列关于银行业监督管理机构对银行业金融机构进行现场检查的说法 正确的有 ABCD A 有权询问银行业金融机构的工作人员 要求其对有关检查事项作出说明 B 有权查阅 复制银行业金融机构与检查事项有关的文件 资料 C 检查人员未出示合法证件和检查通知书的 银行业金融机构有权拒绝检查 D 有权检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统 判断 银行业监督管理机构进行现场检查时 必须经银行业监督管理机构负责人批准 正确 3 与银行业金融机构董事 高管谈话 判断 银行业监督管理机构履行监管职责时 有权要求银行业金融机构董事 高级管理 人员就银行业金融机构的业务活动和风险管理的重大事项作出说明 正确 4 对社会公众披露信息 多选 银行业金融机构应按照 银行业监督管理法 规定 如实向社会公众披露 等信息 ABCD A 财务会计报告 B 风险管理状况 C 董事和高级管理人员变更 D 其他重大事项 5 银行业金融机构限期整改措施 多选 银行业金融机构的行为严重危及该机构的稳健运行 损害存款人和其他客户合法 权益的 银行业监督管理机构可以对其采取的措施主要有 ABCD A 停止批准新办业务 B 责令控股股东转让股权 C 停止批准增设分支机构 D 限制有关股东的权利 6 接管 重组 撤销期间对银行业金融机构董事 高管及工作人员的限制措施 判断 银行业金融机构在接管 机构重组或者被撤销清算期间 各地银行业监督管理机 构可自行决定对直接负责的董事 高级管理人员和其他直接责任人员限制其出境 错 误 7 银监机构享有的查询 冻结等权利 判断 银行业监督管理机构查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员的账户时 必须经国务院银行业监督管理机构或其省一级派出机构负责人批准 正确 银行业监督管理机构对涉嫌转移或者隐匿违法资金的 经银行业监督管理机构负 责人批准 可以直接将账户资金予以冻结 错误 8 对涉嫌违法事项有关的单位和个人可以采取的措施及注意事项 多选 下列关于银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查的说法 正确的有 ABCD A 须经设区的市一级以上银行业监督管理机构负责人批准 B 调查人员不得少于两人 并应当出示合法证件和调查通知书 C 有权要求相关单位和人员对有关情况进行说明 D 有权查询 复印相关文件资料 5 法律责任 1 银行业金融机构违法行为应承担的法律责任 单选 某城市商业银行未经银行业监督管理机构批准开办代理保险业务 共获违法所得 80 万元人民币 下列说法错误的是 A 由国务院银行业监督管理机构责令改正 没收违法所得 并处违法所得一倍以 上五倍以下罚款 B 由国务院银行业监督管理机构责令改正 没收违法所得 并处五十万元以上二 百万元以下罚款 C 由国务院银行业监督管理机构责令改正 逾期不改 停业整顿或吊销其营业许 可证 D 构成犯罪的 依法追究刑事责任 判断 商业银行未按照规定提供报表 报告等文件资料的 由银行业监督管理机构责令 改正 逾期不改正的 处十万元以上五十万元以下罚款 错误 三 中华人民共和国商业银行法 三 中华人民共和国商业银行法 1 总则 1 商业银行性质 单选 商业银行是依照 中华人民共和国商业银行法 和 设立的吸收公众存 款 发放贷款 办理结算等业务的企业法人 A A 中华人民共和国公司法 B 中华人民共和国全民所有制工业企 业法 C 中华人民共和国民法 D 中华人民共和国中国人民银行法 判断 商业银行是指依法设立的吸收公众存款 发放贷款 办理结算等业务的国有事业 单位 错误 2 商业银行业务范围 单选 商业银行的经营范围由章程规定 但必须报 批准 C A 国务院 B 中国人民银行 C 中国银监会 D 财政部 多选 下列选项中 属于商业银行资产业务的有 CD A 吸收存款 B 发行金融债券 C 发放贷款 D 票据贴现 判断 商业银行经中国人民银行批准 可以经营结汇 售汇业务 正确 3 商业银行经营三原则 多选 商业银行经营的三原则是指 ABC A 安全性 B 流动性 C 效益性 D 公平性 单选 商业银行的 是指商业银行要使其资产尽可能免遭损失或降低风险 保证 各方利益不受损失 A A 安全性 B 流动性 C 效益性 D 公平性 判断 商业银行依法开展业务 不受任何单位和个人的干涉 以其全部法人财产独立承 担民事责任 正确 4 商业银行与客户业务往来应遵循的原则 多选 商业银行与客户的业务往来 应当遵循 的原则 ABCD A 平等 B 自愿 C 公平 D 诚实信用 2 商业银行的设立和组织机构 1 商业银行设立的审批机构 单选 中华人民共和国商业银行法 规定 设立商业银行必须报 批准 C A 国务院 B 中国人民银行 C 中国银监会 D 财政部 判断 未经中国人民银行批准 任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务 错误 2 设立商业银行应具备的条件 多选 商业银行法 规定 新设立一家商业银行应当具备的条件有 ABCD A 有符合 商业银行法 和 公司法 规定的章程 B 有符合 商业银行法 规定的注册资本最低限额 C 有具备任职专业知识和业务工作经验的董事 高级管理人员 D 有符合要求的营业场所 安全防范措施和与业务有关的其他设施 3 设立商业银行注册资本最低限额 单选 商业银行法 规定 设立全国性商业银行的注册资本最低限额为 元人 民币 D A 5000 万 B 1 亿 C 5 亿 D 10 亿 判断 设立商业银行时的注册资本必须是实缴资本 正确 4 商业银行的组织形式 判断 我国商业银行组织形式有两种 有限责任公司和股份有限公司 正确 中国邮政储蓄银行的组织形式为股份有限公司 错误 5 商业银行监事会的职责 多选 国有商业银行设立的监事会 主要负责对 的监督 ABCD A 信贷资产质量 B 资产负债比例 C 国有资产保值增值 D 高管违规行为 6 商业银行设立分支机构相关规定 单选 商业银行设立分支机构时拨付各分支机构营运资金额的总和 不得超过总行资本 金总额的 D A 10 B 20 C 50 D 60 判断 商业银行在中国境内设立分支机构 必须经国务院银行业监督管理机构审查批准 正确 7 商业银行的财务制度 判断 商业银行对其分支机构实行全行统一核算 统一调度资金 分级管理的财务制度 正确 商业银行分支机构不具有法人资格 在总行授权范围内依法开展业务 其民事责 任由总行承担 正确 8 商业银行分支机构被吊销经营许可证的情形 单选 商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过 个月未开业 国务院银行业监督管理机构将吊销其经营许可证 D A 1 B 2 C 3 D 6 9 商业银行必须经银监机构批准的变更事项 多选 商业银行变更下列 事项时 应经国务院银行业监督管理机构批准 ABC A 名称 B 调整业务范围 C 分支行所在地 D 持有股份总额百分之三以上的股东 10 不得担任商业银行董事 高级管理人员的情形 判断 个人所负数额较大的债务到期未清偿的 不得担任商业银行的董事 高级管理人 员 正确 单选 下列 情况下 其不得担任商业银行董事 高级管理人员 ABC A 李某曾因贪污罪被判刑 3 年 B 王某所在公司因违法被吊销营业执照 王某负个人责任 C 周某作为某公司的经理 对该公司破产负有个人责任 D 张某妻子是当地知名企业的经理 多选 3 对存款人的保护 1 商业银行办理个人储蓄业务的原则 多选 商业银行办理个人储蓄存款业务 应当遵循的原则包括 ABCD A 存款自愿 B 取款自由 C 存款有息 D 为存款人保密 判断 对个人储蓄存款 商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询 冻结 扣划 错误 2 商业银行确定利率的相关规定 判断 商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限 确定存款利率 并予 以公告 正确 商业银行可以根据市场状况 自行确定存款利率 但必须予以公告 错误 3 商业银行本金 利息的支付 判断 商业银行应当保证存款本金和利息的支付 不得拖延支付存款本金和利息 正确 4 贷款和其他业务的基本规则 1 商业银行贷款指导思想 判断 商业银行开展贷款业务 应在国家产业政策指导下进行 符合国民经济和社会发 展的需要 正确 2 商业银行贷款的审查 多选 商业银行贷款三查是指 ABD A 贷前调查 B 贷时审查 C 贷后抽查 D 贷后检查 判断 商业银行贷款 应当实行审贷合一 逐级审批的制度 错误 3 商业银行贷款有担保原则 多选 商业银行贷款的担保形式主要有 ABC A 保证 B 抵押 C 质押 D 留置 判断 商业银行贷款 借款人必须提供担保 错误 商业银行审查 评估 确认借款人资信良好 确能偿还贷款的 借款人可以不提 供担保 正确 4 商业银行借款合同管理 判断 商业银行发放贷款 应当与借款人签定书面合同 正确 5 商业银行贷款利率管理 判断 商业银行应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限 确定贷款利率 正确 商业银行可以根据市场状况 与客户协商确定贷款利率 错误 6 商业银行资产负债比例管理 单选 商业银行法 规定 商业银行资本充足率不得低于 B A 5 B 8 C 10 D 20 商业银行法 规定 商业银行贷款余额与存款余额的比例不得超过 B A 65 B 75 C 80 D 90 7 商业银行对关系人贷款的限制 多选 下列选项中 属于商业银行关系人范畴的有 ABD A 商业银行董事 监事 管理人员 B 信贷业务人员及其近亲属 C 商业银行支行储蓄柜员 D 商业银行董事投资的企业 判断 商业银行不得向关系人发放信用贷款 正确 即使关系人资信状况特别良好 商业银行也不得向关系人发放信用贷款 正确 8 商业银行贷款自主权 判断 任何单位和个人不得强令商业银行发放贷款或者提供担保 正确 9 商业银行贷款本息索偿权 判断 借款人到期不归还信用贷款的 应当按照借款合同约定承担责任 正确 10 商业银行不得经营的业务 多选 在中华人民共和国境内 目前商业银行不得从事的业务主要有 BC A 吸收公众存款 B 投资股票 C 投资房地产企业 D 购买办公用途房产 判断 商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务 国家另有规 定的除外 正确 11 同业拆借相关规定 多选 商业银行同业拆借的资金中 拆入资金只能用于 BC A 发放固定资产贷款 B 弥补票据结算 联行汇差头寸的不足 C 临时性周转资金 D 投资不动产 12 企业客户基本账户数量规定 单选 企事业单位可以自主选择一家商业银行的营业场所开立 个基本账户 A A 1 B 2 C 3 D 不限制个数 判断 任何单位和个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储 正确 13 商业银行工作人员不得从事的行为 多选 下列选项中 属于商业银行工作人员禁止性行为的有 ABCD A 收受各种名义的回扣 B 利用职务便利挪用客户资金 C 在其他经济组织兼职 D 泄露其在任职期间知悉的商业秘密 5 财务会计 1 商业银行公布上一年度经营业绩和审计报告的期限 单选 商业银行应当于每一会计年度终了 个月内 按照国务院银行业监督管理机构 的规定 公布其上一年度的经营业绩和审计报告 C A 1 B 2 C 3 D 6 6 接管和终止 1 接管性质 接管目的 单选 商业银行已经或者可能发生信用危机 严重影响存款人利益时 可以对 该银行实行接管 B A 中国人民银行 B 中国银监会 C 财政部 D 审计署 判断 商业银行被接管后 其债权债务关系随之灭失 错误 商业银行接管的目的是为了保护存款人的利益 恢复商业银行的正常经营能力 正确 2 银监机构接管决定应包含的内容 多选 国务院银行业监督管理机构的接管决定应予以公告 其内容应包括 ABCD A 被接管商业银行名称 B 接管理由 C 接管组织 D 接管期限 3 商业银行接管期限及接管终止的情形 单选 商业银行接管期限届满 国务院银行业监督管理机构可以决定延期 但接管期限 最长不得超过 C A 6 个月 B 1 年 C 2 年 D 5 年 判断 商业银行接管期限届满前 该商业银行被合并或者被依法宣告破产 接管即为终 止 正确 4 商业银行的破产 判断 商业银行不能支付到期债务 经国务院同意 由国务院银行业监督管理机构宣告 其破产 错误 商业银行破产清算时 在支付清算费用 所欠职工工资和劳动保险费用后 应当 优先支付公司存款 错误 多选 商业银行破产清算时 在支付个人储蓄存款的本金和利息前 应先支付 ABC A 清算费用 B 所欠职工工资 C 所欠职工劳动费用 D 公司存款本金和利息 7 法律责任 1 商业银行将被没收违法所得 并处罚款 情节严重时被责令停业整顿或者吊销其 经营许可证 构成犯罪的 依法追究刑事责任的各种情形 多选 某商业银行分支机构阻碍国务院银行业监督管理机构检查监督 该商业银行将承 担的法律责任是 BCD A 由国务院银行监督管理机构责令改正 并处五十万元以上一百万元以下罚款 B 由国务院银行监督管理机构责令改正 并处二十万元以上五十万元以下罚款 C 情节严重的 由国务院银行监督管理机构责令停业整顿或吊销经营许可证 并 处罚金 D 对直接负责的董事 高级管理人员和其他直接责任人员 应当给予纪律处分 构成犯罪的 依法追究刑事责任 判断 商业银行不按照规定向国务院银行业监督管理机构报送有关文件 资料的 由国 务院银行业监督管理机构责令改正 逾期不改正的 处十万元以上三十万元以下罚款 正确 2 商业银行工作人员违法时应承担的相应法律责任 判断 商业银行的工作人员对单位或者个人强令其发放贷款或者提供担保未予拒绝 造 成损失的 其不用承担赔偿责任 错误 商业银行工作人员违反规定徇私向亲属 朋友发放贷款或者提供担保造成损失的 应当承担全部或者部分赔偿责任 正确 四 商业银行内部控制指引 四 商业银行内部控制指引 1 总则 1 内部控制的含义 单选 是商业银行为实现经营目标 通过制定和实施一系列制度 程序和 方法 对风险进行事前防范 事中控制 事后监督和纠正的动态过程和机制 C A 风险管理 B 监督机制 C 内部控制 D 授信机制 多选 判断 内部控制是商业银行为实现经营目标 通过制定和实施一系列的制度 程序和方 法 对风险进行事前调查 事中控制 事后监督和纠正的动态过程和机制 错误 2 内部控制的目标 多选 商业银行内部控制的目标有 ABCD A 确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行 B 确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现 C 确保风险管理体系的有效性 D 确保业务记录 财务信息和其他管理信息的及时 真实和完整 判断 商业银行内部控制的目标有确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分 实现 正确 3 内部控制的原则 单选 商业银行内部控制的 原则是指内部控制应当具有高度的权威 任何人 不得拥有不受内部控制约束的权力 C A 全面 B 审慎 C 有效 D 独立 多选 下列选项中 属于商业银行内部控制原则的有 ABD A 全面 B 审慎 C 合规 D 独立 判断 商业银行内部控制的全面原则是指内部控制应当以防范风险 审慎经营为出发点 错误 2 内部控制的基本要求 1 内部控制的构成要素 多选 下列选项中 属于商业银行内部控制构成要素的有 ABCD A 控制环境 B 风险识别与评估 C 控制措施 D 信息交流与反馈 判断 内部控制的构成要素不包括风险识别与评估 错误 2 董事会 监事会 高级管理层对内部控制的责任 单选 下列选项中 负责审批商业银行整体经营战略和重大政策并定期检查 评价执行 情况的是 A A 董事会 B 监事会 C 高级管理层 D 银监会 多选 下列选项中 属于商业银行高级管理层职责的有 ABCD A 制定内部控制政策 对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估 B 负责执行董事会决策 C 负责建立识别 计量 监测并控制风险的程序和措施 D 负责建立和完善内部组织机构 保证内部控制的各项职责得到有效履行 判断 监事会负责确保商业银行在法律和政策的框架内审慎经营 明确设定可接受的风 险程度 确保高级管理层采取必要措施识别 计量 监测并控制风险 错误 3 内部控制关注的风险类型 多选 商业银行应当建立涵盖各项业务 全行范围的风险管理系统 对 等风 险进行持续的监控 ABCD A 信用风险 B 市场风险 C 流动性风险 D 操作风险 判断 商业银行应当建立涵盖各项业务 全行范围的风险管理系统 对信用风险 市场 风险 流动性风险 操作风险等各类风险进行持续的监控 正确 4 商业银行建立有效的核对 监控制度 多选 商业银行应当建立有效的核对 监控制度 其主要包括 ABCD A 对各种账证 报表定期进行核对 B 对现金 有价证券等有形资产及时进行盘点 C 对柜台办理的业务实行复核或事后监督把关 D 对重要业务实行双签有效的制度 判断 商业银行要对重要业务实行双签有效的制度 正确 5 商业银行的信息交流和反馈机制 多选 商业银行应建立有效的信息交流和反馈机制 以确保 ABCD A 董事会 监事会 高级管理层及时了解本行的经营状况 B 董事会 监事会 高级管理层及时了解本行的风险状况 C 每一项信息均能够传递给相关的员工 D 各个部门和员工的有关信息均能够顺畅反馈 判断 商业银行应当建立有效的监督机制 确保每一项信息均能够传递给相关的员工 错误 6 商业银行的内部审计管理 多选 下列关于商业银行内部审计管理的说法 正确的有 ACD A 内部审计部门有权获得商业银行的经营信息 B 总行内部审计负责人的聘任和解聘应当由高级管理层负责 C 商业银行的内部审计应当具有充分的独立性 D 下级机构内部审计负责人的聘任和解聘应当由上一级内部审计部门负责 判断 商业银行的内部审计应当具有充分的独立性 实行全行系统平行管理 错误 7 商业银行的内部控制报告和纠正机制 单选 商业银行应当建立有效的内部控制报告和纠正机制 业务部门 内部审计部门和 其他人员发现的内部控制的问题 均应当有 D A 事后评价 B 监督措施 C 风险防范措施 D 畅通的报告渠道和有效的纠正措施 判断 商业银行应当建立有效的监督机制 使一些内部控制问题有畅通的报告渠道和有 效的纠正措施 错误 3 授信的内部控制 1 商业银行授信内部控制的重点 单选 商业银行实行授信内部控制时 对授信的管理方式是 B A 分散授信管理 B 统一授信管理 C 平行授信管理 D 垂直授信管理 多选 商业银行授信内部控制的重点主要包括 ABCD A 实行统一授信管理 健全客户信用风险识别与监测体系 完善授信决策与审批 机制 B 防止信贷资金违规使用 C 防止对单一客户 关联企业客户和集团客户授信风险的高度集中 D 防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款 判断 商业银行发放关系人贷款和人情贷款符合信贷原则 错误 2 商业银行授信岗位设置 多选 下列关于商业银行授信岗位设置的说法 正确的有 ABCD A 分工合理 职责明确 B 岗位之间相互配合 相互制约 C 做到审贷分离 D 业务经办与会计账务处理分离 判断 商业银行授信岗位的业务经办与会计账务要相分离 正确 3 商业银行的授信决策机制 多选 商业银行应建立有效的授信决策机制 主要包括 AB A 设立授信审查委员会 B 负责审批权限内的授信 C 设立授信风险管理部门 D 建立贷款三查制度 判断 行长可以担任授信审查委员会的成员 错误 4 授信审查委员会审议表决的原则 多选 授信审查委员会审议表决应当遵循的原则有 ABC A 集体审议 B 明确发表意见 C 多数同意通过 D 全部同意通过 5 授信管理方式与要求 单选 商业银行应建立严格的授信风险 管理体制 对授信实行统一管理 B A 平行 B 垂直 C 集中 D 分散 多选 下列关于商业银行授信的说法 正确的有 ABCD A 应当对授信实行统一的法人授权制度 B 各级机构应当明确规定授信审查人 审批人之间的权限和工作程序 严格按照 权限和程序审查 审批业务 不得故意绕开审查 审批人 C 各级机构应当防止授信风险的过度集中 D 客户信用评级结果应根据客户信用变化情况及时进行调整 判断 商业银行应当对单一客户的贷款 贸易融资 票据承兑和贴现 透支 保理 担 保 贷款承诺 开立信用证等各类表内外授信实行一揽子管理 确定总体授信额度 正确 6 商业银行集团客户授信管理 单选 下列关于商业银行对集团客户授信应遵循原则的说法 错误的是 D A 统一 B 适度 C 预警 D 集中 多选 商业银行对集团客户应实行统一授信管理 合理确定对集团客户的总体授信额度 以防止出现 等情况 ABC A 多头授信 B 过度授信 C 不适当分配授信额度 D 分散授信 判断 商业银行应当建立风险消除机制 对集团客户授信集中风险实行有效监控 错误 7 统一授信操作规范各环节的工作标准和尽职要求 单选 应当做到实地查看 如实记录 及时将检查中发现的问题报告有关人 员 不得隐瞒或掩饰问题 D A 贷前调查 B 贷时审查 C 贷前监督 D 贷后检查 多选 商业银行应当建立统一的授信操作规范 明确 等各个环节的工作标准 和尽职要求 ABD A 贷前调查 B 贷时审查 C 贷前监督 D 贷后检查 8 实施有条件授信时应当遵循的原则 单选 商业银行实施有条件授信时 应遵循的原则是 C A 先实施授信 后落实条件 B 先实施授信 后落实监督 C 先落实条件 后实施授信 D 先落实监督 后实施授信 判断 商业银行实施有条件授信时授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的 可以 实施授信 错误 9 授信工作人员工作原则与要求 单选 商业银行对关联方的授信 应当按照商业原则 以 对非关联方同类交 易的条件进行 B A 优于 B 不优于 C 不劣于 D 劣于 多选 商业银行在授信决策过程中 应严格要求授信工作人员做到 ABCD A 遵循客观原则 B 独立发表决策意见 C 不受任何外部因素的干扰 D 遵循公正原则 判断 在对关联方的授信调查和审批过程中 商业银行内部相关人员应当回避 正确 10 严格审查和监控贷款用途 多选 商业银行应严格审查借款人的 等情况 以防止借款人骗取贷款 ABCD A 资格合法性 B 融资背景 C 申请材料的真实性 D 借款合同的完备性 判断 商业银行应允许借款人通过贷款 贴现 办理银行承兑汇票等方式套取信贷资金 改变借款用途 错误 11 授信风险责任制中各部门 岗位的风险责任 多选 商业银行的 应当对重大贷款损失承担相应的责任 ABCD A 调查人员 B 审查和审批人员 C 贷后管理人员 D 高级管理层 下列关于商业银行建立授信风险责任制的说法 正确的有 ABCD A 调查人员应当承担调查失误和评估失准的责任 B 审查和审批人员应当承担审查 审批失误的责任 并对本人签署的意见负责 C 贷后管理人员应当承担检查失误 清收不力的责任 D 放款操作人员应当对操作性风险负责 判断 商业银行贷款审查和审批人员应当承担检查失误 清收不力的责任 错误 12 建立完善客户管理信息系统 单选 商业银行应当建立完善的 系统 对客户进行分类管理 对资信不良的 借款人实施授信禁入 B A 授信管理信息 B 客户管理信息 C 风险管理信息 D 同业管理信息 判断 商业银行应当建立完善的客户管理信息系统 全面和集中掌握客户的资信水平 经营财务状况 偿债能力和非财务因素等信息 对资信不良的借款人实施授信准入 错误 4 资金业务的内部控制 1 资金业务内部控制的重点 单选 商业银行资金业务内部控制要求 对资金业务对象和产品实行 授信 B A 分散 B 统一 C 垂直 D 平行 多选 商业银行资金业务内部控制的重点主要包括 ABCD A 建立中台风险监控和管理制度 B 防止资金交易员从事越权交易 C 防止欺诈行为 D 实行严格的前后台职责分离 2 资金业务的组织结构设立的原则 单选 商业银行资金业务组织结构应当体现的原则是 A A 权限等级和职责分离 B 先落实条件 后实施授信 C 集体审议 D 统一管理 多选 商业银行资金业务的组织结构应当体现权限等级和职责分离的原则 做到 ABC A 前台交易与后台结算分离 B 自营业务与代客业务分离 C 业务操作与风险监控分离 D 个人业务与公司业务分离 判断 商业银行资金业务的组织结构应当体现的原则是先落实条件 后实施授信 错误 3 核定各个分支机构的资金业务经营权限的依据 单选 商业银行应根据分支机构的 来核定各个分支机构的资金业务经营权限 B A 资金规模 B 经营管理水平 C 业务种类 D 硬件环境 多选 下列关于商业银行资金业务经营管理的说法 正确的有 ABCD A 对分支机构的资金业务应当定期进行检查 B 对异常资金交易建立有效的预 警机制 C 对异常资金交易建立有效的处理机制 D 对资金变动建立有效的预警和 处理机制 判断 未经上级机构批准 下级机构可以开展任何未设权限的资金交易 错误 4 确定授信额度和期限的方法 多选 商业银行应根据 确定交易对手 投资对象的授信额度和期限 CD A 银行的经营情况 B 产品的特点 C 授信原则 D 资金交易对手的财务状况 5 制定市场风险应急处理方案的重要依据 单选 商业银行应当将 作为制定市场风险应急处理方案的重要依据 并定期 对应急处理方案进行审查和测试 A A 压力测试的结果 B 压力测试的过程 C 压力测试的程序 D 压力测试的方法 多选 下列关于商业银行压力测试的说法 正确的有 ABD A 应当建立全面 严密的压力测试程序 B 定期对突发的小概率事件可能造成的潜在损失进行模拟和估计 C 发生意外的政治 经济事件可能造成的潜在损失在压力测试中可以忽略 D 评估本行在极端不利情况下的亏损承受能力 判断 商业银行对于发生意外的政治 经济事件可能造成的潜在损失在压力测试中可以 忽略 错误 6 资金交易中 后台部门对前台的反映和监督机制 单选 商业银行资金交易的 应当核对前台交易的授权交易限额 交易对手的 授信额度和交易价格等 对超出授权范围内的交易应当及时向有关部门报告 B A 前台柜员 B 中台监控部门 C 后台结算部门 D 业务主管 多选 商业银行资金交易的中台监控部门应当 对超出授权范围内的交易及 时向有关部门报告 BCD A 独立进行交易结算和付款 B 核对前台交易的授权交易限额 C 核对交易对手的授信额度 D 核对交易价格 判断 商业银行资金交易的中台监控部门应当独立地进行交易结算和付款 并根据资金 交易员的交易记录 在规定的时间内向交易对手逐笔确认交易事实 错误 7 资金业务的各个部门 岗位的风险责任 多选 商业银行资金交易的 应当对资金交易出现的重大损失承担相应的责任 ABCD A 前台资金交易员 B 中台监控人员 C 后台结算人员 D 高级管理层 下列关于商业银行建立资金业务风险责任制中各部门 岗位风险责任的说法 正 确的有 ABCD A 前台资金交易员应当承担越权交易和虚假交易的责任 并对未执行止损规定形 成的损失负责 B 中台监控人员应当承担对资金交易员越权交易报告的责任 并对风险报告失准 和监控不力负责 C 后台结算人员应当对结算的操作性风险负责 D 高级管理层应当对资金交易出现的重大损失承担相应的责任 判断 前台资金交易员应当对结算的操作性风险负责 错误 5 存款和柜台业务的内部控制 1 存款及柜台业务内部控制的重点 多选 下列选项中 属于商业银行存款及柜台业务内部控制重点的有 ABCD A 对基层营业网点 要害部位和重点岗位实施有效监控 B 严格执行账户管理 会计核算制度和各项操作规程 C 防止内部操作风险和违规经营行为 D 确保商业银行和客户资金的安全 判断 商业银行存款及柜台业务内部控制的重点 防止内部挪用 贪污以及洗钱 金融诈 骗 逃汇 骗汇等非法活动 确保商业银行和客户资金的安全 正确 2 账户管理的有关规定 单选 下列关于商业银行账户管理有关规定的说法 错误的是 C A 认真审核存款人身份和账户资料的真实性 完整性和合法性 B 对账户变更和撤销的情况定期进行检查 C 对账户开立情况不需要进行检查 D 防止存款人出租 出借账户或利用存款账户从事违法活动 3 对账制度的有关规定 多选 商业银行应当对存款账户实施有效管理 建立与完善 等之间的适时对 账制度 ABC A 银行与客户 B 银行与银行 C 银行内部业务台账与会计账 D 客户与客户 商业银行的对账制度对 等做出了明确规定 ABC A 对账频率 B 对账对象 C 可参与对账人员 D 对账模式 判断 商业银行应当对存款账户实施有效管理 建立和完善银行与客户 客户与客户 银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的适时对账制度 错误 4 大额存单签发 大额存款支取的制度 判断 商业银行应当对大额存单签发 大额存款支取实行分级授权和双签制度 正确 5 印 押 证 三分管制度 多选 下列关于商业银行 印 押 证 三分管制度的说法 正确的有 BCD A 使用和保管重要业务印章的人员可以同时保管相关的业务单证 B 使用和管理密押 压数机的人员不得同时使用或保管相关的印章 C 使用和管理密押 压数机的人员不得同时使用或保管相关的单证 D 使用和保管重要业务印章的人员不得同时保管相关的业务单证 判断 使用和保管密押的人员不需要保持相对稳定 人员变动应当经主管领导批准 并 办好交接和登记手续 错误 6 柜台复核制度涉及的主要业务 多选 商业银行应当对 等柜台业务 建立复核制度 ABCD A 现金收付 B 资金划转 C 账户资料变更 D 密码更改 判断 柜台人员的名章 操作密码 身份识别卡等应当实行双人负责制 妥善保管 按 章使用 错误 7 现金 贵金属 重要空白凭证和有价单证的管理 多选 商业银行应当对 实行严格的核算和管理 严格执行入库 登记 领用 手续 ABCD A 现金 B 贵金属 C 重要空白凭证 D 有价单证 8 会计 储蓄事后监督制度 单选 商业银行应当建立 配置专人负责事后监督 实现业务与监督在空间 与人员上的分离 B A 复核制度 B 会计 储蓄事后监督制度 C 对账制度 D 核算制度 多选 下列关于商业银行建立会计 储蓄事后监督制度的说法 正确的有 BCD A 配置兼职人员负责事后监督 B 配置专人负责事后监督 C 实现业务与监督在空间上的分离 D 实现业务与监督在人员上的分离 判断 商业银行应当建立核算制度 配置专人负责事后监督 实现业务与监督在空间与 人员上的分离 错误 9 遵循 了解你的客户 的原则 单选 商业银行应认真遵循 的原则 注意审查客户资金来源的真实性和合法 性 A A 了解你的客户 B 统一的授信管理 C 岗位相互独立 D 诚实信用 判断 商业银行应当认真遵循 诚实信用 的原则 注意审查客户资金来源的真实性和 合法性 提高对可疑交易的鉴别能力 错误 10 营业机构重要岗位的请假 轮岗制度和离岗审计制度 判断 商业银行应严格执行营业机构重要岗位的请假 轮岗制度和离岗审计制度 正确 6 中间业务的内部控制 1 中间业务内部控制的重点 多选 商业银行中间业务内部控制的重点主要包括 ABCD A 开展中间业务应当取得有关主管部门核准的机构资质 人员从业资格和内部业 务授权 B 建立并落实相关的规章制度和操作规程 C 按委托人指令办理业务 D 防范或有负债风险 判断 开展中间业务不需取得有关主管部门核准的机构资质 人员从业资格和内部的业 务授权 错误 2 代理业务的专户核算代理资金的设立 多选 商业银行办理代理业务 必须做到 ABCD A 应当设立专户核算代理资金 B 完善代理资金的拨付 回收 核对等手续 C 防止代理资金被挤占挪用 D 确保专款专用 判断 商业银行办理代理业务 不需设立专户核算代理资金 错误 3 资金划转手续遵循的原则 单选 商业银行应对代理资金支付进行审查和管理 按照代理协议的约定办理资金划转 手续 遵循 的原则 B A 银行可透支 B 银行不垫款 C 了解客户 D 不收取费用 多选 下列关于商业银行办理代理业务的说法 正确的有 ABCD A 应当对代理资金支付进行审查和管理 B 按照代理协议约定办理资金划转手续 C 遵循银行不垫款的原则 D 不介入委托人与其他人的交易纠纷 判断 商业银行应当对代理资金支付进行审查和管理 按照代理协议的约定办理资金划 转手续 尽可能不介入委托人与其他人的交易纠纷 错误 4 银行借记卡 贷记卡的相关规定 多选 下列关于商业银行发行贷记卡相关规定的说法 正确的有 ABCD A 遵循在全行统一的授信管理原则 B 建立客户信用评价标准和方法 C 对申请人相关资料的合法性 真实性和有效性进行严格审查 D 确定客户的信用额度 并严格按照授权进行审批 5 银行卡存取款和转账业务的主要事项 单选 商业银行受理银行卡存取款或转账业务 应对银行卡资金交易设置必要的 措施 防止持卡人利用银行卡进行违法活动 B A 防范 B 监控 C 管理 D 应急 判断 商业银行受理银行卡存取款或转账业务 应当对银行卡资金交易设置必要的监控 措施 防止持卡人利用银行卡进行违法活动 正确 6 基金托管业务与基金代销业务的分离 多选 下列关于商业银行基金托管业务与基金代销业务相分离的说法 正确的有 AB A 基金托管的系统与基金代销的系统有效分离 B 基金托管的业务资料与基金代销的业务资料有效分离 C 业务操作与风险监控分离 D 业务经办与会计账务处理分离 7 托管基金资产与自营资产相分离 单选 商业银行应确保 相分离 对不同基金独立设账 分户管理 独立核算 确保不同基金资产的相互独立 B A 基金托管业务与基金代销业务 B 托管基金资产与自营资产 C 业务经办与会计账务处理 D 业务操作与风险监控 多选 下列关于商业银行托管基金资产与自营资产相分