关于做好“政治公众人物”反洗钱工作的建议.doc

反洗钱金融特别行动组关于做好“政治公众人物”反洗钱工作的建议近期，反洗钱金融特别行动组（FATF）为加强反洗钱工作，专门制定了新“四十条”反洗钱建议，对进一步做好国内、国外、国际组织中具有显著公众职责的政治公众人物，及其家庭成员、直系亲属或其它有密切关系人的反洗钱工作，提出了新的建议。建议提出了二十二项做好政治公众人物反洗钱工作的措施并认为，政治公众人物被委托行使其突出的公众职责，要以预防为主的。政治公众人物由于他们的地位和公众影响力，可能涉及一些潜在的风险活动，滥用职权，从事非法活动，或是不道德交易。反洗钱和反恐怖融资的预防措施必须与政治公众人物所从事的商业活动密切相关。为了加强风险意识，反洗钱金融特别工作组建议部分国家和地区确保金融机构和指定的非金融机构在执行相关规定时，要有效的阻止政治公众人物滥用金融系统和非金融企业进行相关的私人商业活动，对潜在的非法活动提高警惕。对金融机构和特定非金融机构具体的建议和措施包括：1、建立健全风险管理系统金融机构的风险管理模式应与其经营管理模式相结合，包括客户信息，待转款项和其它风险因素等。 当金融机构和非金融机构与外国政要建立商务合作时，往往缺少第一手信息或是无法直接确定这些信息的真实性。无论是在账户开立的初级阶段还是在监测账户收付过程中，金融机构在获取收入信息方面存在一定的困难和障碍。 因此，有效地风险管理系统可以更好地测控不同阶段的风险指数。 一旦这种可疑性存在，那么金融机构就需要开展更多的调查和取证工作，以来证明客户身份的真实性和有效性。2、加强客户尽职调查工作外国的政治公众人物一直被视为是具有高风险的客户，因此需要加强客户尽职调查工作。与国外政治人物建立或维持业务关系时，不应停留于普通的层次，要加强对商业合作关系的监管，包括：1）获取更多的客户信息； 2）获取有效的商业合作信息和相关合作的账务往来； 3）充分了解客户自己的来源和其资金的定向性； 4）加强对整个商业合作关系的监控力度，正确识别这些交易的模式，同时保证审查准确到位。3、强化自身的内部控制制度金融机构和非金融机构在对待国内外组织的政治人物时，应采用不同步骤。强化自身的内部控制制度，判断客户或受益人是国内集团的政要还是国外组织的政要。可以通过排查风险和收集客户尽职调查的信息来完成。4、评估风险等级风险评估应该至少包括以下风险点：（1）客户自身风险；（2）国家风险指数；（3）产业、服务、事务以及交付渠道风险等。还应该考虑政治人物的资历和影响力，以及对于公共资金的支配权等。应该确保风险评估是以原始真实数据为判断标准。5、测定政治公众人物及其关系人政治公众人物，可以是个顾客，或者是某合法组织的受益所有人，可以通过开户，建立商务关系或通过第三方进行转账，绕开反洗钱、打击恐怖主义的保障措施，比如通过中介机构、合法组织、或法律机构。 对国外政治公众人物，金融或非金融机构很难掌握在其本国的地位和关系。 当政治公众人物不再被赋予政治职能时，应当基于风险评估进行处理。 建议并没有规定政治公众人物的家庭成员和与其关系密切人员的范围，因为这在一定程度上依赖于政治公众人物所属国家的社会经济和文化结构。判定其家庭成员和关系密切人员是不固定的，而且随着时间的推移，可能会有明显的改变。最好的做法是掌握各国金融机构和特定非金融机构的工作定义和例子。 如果发现政治公众人物已经知道他的家庭成员和关系密切的人员被关注，并停止该关系，以确定其是否曾为这些成员提供金融服务。6、加强员工培训。持续的员工培训，解决怎样通过有效途径确定客户是否是政治公众人物，怎样评估和处理潜在的风险。7、进行互联网媒体搜索金融机构和指定的非金融机构经常使用互联网及媒体来源的信息测定，监测、核查有关政治公众人物的信息。虽然信息检索可能不够全面或可靠，而且免费的搜索工具通过反洗钱特定网站将更有针对性。8、利用商业数据库各种可用的商业数据库，可协助检测政治公众人物，金融机构，指定的非金融机构和主管部门都可以获准访问这些数据库。 但是使用这些数据库无法取代传统的尽职调查过程，由于他们一般只从可公开获得的信息中获取，没有办法验证数据库中信息的准确性，全面性和质量，例如，数据库可能无法捕获某些名称，或排除某些类别的政治公众人物。不一致的音译名称和拼写，导致对商业数据库的很多误报，数据库并不一定是全面或可靠的。9、查询政府颁布的政治公众人物名单国家有时会公布国内政治公众人物及负责的公共职能，虽然这个不是唯一打击洗钱的标准，或存在潜在的缺陷（难管理，维护费用高昂，且不包含家庭成员和有密切联系的人员）。一般情况下，列入名单上的人可以确认是政治公众人物。没有列入名单的，也不能排除政治公众人物的可能性。行动特别组织不提倡过度依赖名单这种做法，原因在于它可能会偏离某国具体适用的相关解释和标准，而且没有考虑到其他客户谁可能是政治公众人物，无法充分评估业务关系的风险，影响到措施实施的有效性。10、共享财务集团或国家的内部数据库信息一些金融机构和指定的非金融机构会选择开发内部数据库作为一种工具，以协助确定谁是政治公众人物。与商业数据库类似，维护不断更新的数据库信息成本是昂贵的。各国间共享这些信息，未尝不是个最佳选择。11、关注资产披露制度各国的资产披露制度适用于那些有突出公共职能的个人。在实施披露要求时，资产管理机构通常需要建立一个列表，金融机构和指定的非金融机构要知道哪些国家需要申报资产，可以要求客户提交副本等。这些公开的列表，可以协助确定客户是否是政治公众人物。还可以通过资产披露制度洞察一个国家的公共职能。此外，披露资产系统可能会提供额外的数据，如出生日期和身份证号码，这可以协助确定政治公众人物客户状态。12、清楚客户自我声明通过拥有政治公众人物身份客户的自我声明，确定客户是否是政治公众人物。也可能选择客户口头的或书面的声明来帮助承担民事责任。行政或刑事诉讼不能确定他们的政治公众人物身份。确认政治公众人物客户，然后询问客户确认，不能只单单依赖于这种自我声明（事实上可能是虚假的）。13、通过上级主管部门信息分享上级主管部门的基本信息对于确定政治公众人物是很有帮助的。比如，这个国家的腐败水平，某些类型职位的收入水平，等等。作为选择，正式的和非正式的网络或备忘录可能是必须的。信息可以被国内或国外一对一分享，也是金融机构和指定的非金融机构的法律依据。14、采用不同类型的政治公众人物措施 国外政治公众人物总是考虑到高风险而授权加强合法调查。国内的政治公众人物和国际组织的政治公众人物业务关系被确认是高风险，应该实行这种措施。在这两者情况下，应加强的合法清查措施：高级管理批准；建立财产和资金的来源；增强业务关系监控。15、获得高级管理层批准机构建立（或者继续，为了存在的客户）和国外政治公众人物的业务关系需要获得高管层批准。高管层将会依据金融机构或指定的非金融机构的规模、结构和性质判定何种情况下不能承担和控制的政治公众人物的业务关系。高级管理机制应该成为内部控制程序的一部分。包括涉及政治公众人物的内部政策，程序和控制。采取洗钱/恐怖融资风险以及业务规模和性质的内部政策，不应简单地重复关于政治公众人物的规章要求，应该具体规定到业务类型以及和政治公众人物客户做业务的公司。16、建全财产和资金来源信息有关财产和资金的来源信息对正在进行的尽职调查是很有用的。财产和资金来源不应该仅限于知道资金可能从哪个金融机构被转移。信息应建立一个出处或被获取的记录。以下因素应考虑:以下信息对验证客户资金财产来源申报信息的准确性有帮助：财产登记、土地登记、资产披露,公司注册登记,过往交易,其他所有权的信息。对于知名度高的个人股本投资计划，互联网搜索、社交媒体也能揭示关于个人财富、生活方式和他们的官方收入等有用信息。客户申报信息和其他来源信息不同时，可能暗示要产生怀疑，不应该被忽视。确定财富的来源时常会缺乏信息。一些机构和特定非金融机构和行业依赖公开披露的资产信息或依靠客户的申报。当以上信息不愿披露可以被认为是一个红旗预警信号。 17、进行业务关系的增强持续监测业务关系的增强持续监测是必需的，尤其是在容易暴露腐败问题的领域，例如石油和天然气，采矿，建筑，自然资源，国防工业，体育，游戏，赌博业。当评估一个组织的洗钱和恐怖融资风险水平与国内、国际组织的政治公众人物的关系时，应该考虑到如下因素：政治公众人物是否有与其公共职能相关联的商业利益；能够介入公共采购流程；来自一个已被FATF或其他组织确定为具有反洗钱反恐融资制度缺陷的国家，或是众所周知的腐败程度很高的国家。18、客观对待风险不高的政治公众人物 当风险评估确认某个与国内、国际组织政治公众人物的业务关系不存在较高的风险时，那么就可以像对待其他任何正常的客户一样对待政治公众人物。注意环境的变化可能改变某位特定的政治公众人物的风险水平，因此应该增强客户尽职调查。需要重新考虑是否采取了足够的内部控制措施以便减少高等级风险。如果没有做到采取足够的内部控制措施来减少高等级风险，应当终止业务关系。19、注意人寿保险的高风险性人寿保险公司需要确认寿险保单的受益人是否是政治公众人物。寿险公司通常与受益人不具备客户关系。在这种情况下，寿险公司应进行客户尽职调查，并要求政治公众人物在公司进行信息收集和准备文件或支付时进行确认。20、加强监督管理主管机关（包括监管者）应当定位和评估政治公众人物的洗钱和恐怖融资风险，把他们运用到每一个司法行为及监督风险管理中去。监督者应确保金融机构和特定非金融机构和行业理解，评估声誉风险与评估制度因非法目的被滥用的风险是不相同的，并且应该评估风险管理控制是否符合政治公众人物的要求，以及对不符合进行有效的制裁。监督者还应注意政治公众人物某些特殊的位置，采取必要的法律或监管措施以防止犯罪。除了实际的控制，金融机构和特定非金融机构和行业面临着潜在的与政治公众人物有关的政治压力，并且可能因不接受政治公众人物开户或者对政治公众人物的可疑交易报告备案而被报复。21、做好内部控制 除了对一般客户的尽职调查要求监管外，监管当局还应关注金融机构和特定非金融机构和行业的内部控制。应该包括：1）内部政策，程序和控制，适当的合规管理安排，2）持续的员工培训计划；3）建立独立的审计测试体系。22、其他需要注意的相关问题（1）起诉和定罪的豁免权一个常见的误解是，政治公众人物也许可以享受起诉和定罪的豁免权。虽然豁免权可能会减慢或阻止起诉过程，但是可疑交易报告可能会触发对没有豁免权的参与犯罪活动的人的调查，这些人将会立刻被起诉。（2）商业协会之间最佳实践的共享国内和国际商业协会制定了部门的具体指导细则，来帮助其成员识别政治公众人物。虽然金融特别行动组并不认可这样的指导，但它对金融机构和特定非金融机构和行业来说是一个有用的信息来源。监督者可以帮助商业协会相互交流指导细则和最佳实践。（3）红旗预警信号金融机构和特