安徽国建钢结构股份有限公司财务工作方案 (7000字)

1/11安徽国建钢结构股份有限公司财务工作方案(7000字)安徽国建钢结构股份有限公司财务工作方案为提高国建财务工作效率、加强财务人员自身工作能力、培养企业财务人员全方位业务素质，特制订国建钢结构财务人员岗位职责与轮岗机制。报公司领导审核批准后执行。第一部分:财务人员岗位职责财务经理岗位职责：1、了解在当前销售策略下的市场状况；2、组织领导公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、审计监察、存货控制等方面工作，加强公司经济管理，提高经济效益。3、参与制订公司年度总预算和季度预算调整，汇总、审核下级部门上报的月度预算，召集并主持公司月度预算分析与平衡会议。4、负责重要内审活动的组织与实施。5、掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，及时向总经理和董事长汇报工作情况。6、主持制订公司的财务管理、会计核算和会计2/11监督、预算管理、审计监察、库管工作的规章制度和工作程序，经批准后组织实施并监督检查落实情况。7、组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度，保障公司合法经营，维护股东权益。8、按规定审批从银行提现金的作业。9、负责审核签署公司预算、财务收支计划、成本费用计划、信贷计划、财务报告、会计决算报表，会签涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议等。10、参与公司投资行为、重要经营活动等方面的决策和方案制定工作，参与重大经济合同或协议的研究、审查，参与重要经济问题的分析和决策。11、做好财务系统各项行政事务处理工作，提高工作效能，增强团队精神。12、组织做好财务系统文件、资料、记录的保管与定期归档工作。13、组织做好保密工作。14、代表公司与外界有关部门和机构联络并保持良好合作关系。总账会计岗位职责1负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与ERP系统相核对。2负责现金收支单据的审查。分清资金渠道，合理使用资金，严格掌握费用开支范围3/11和开支标准。要求按照国家会计制度和会计工作审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。3负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行账务处理。4负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并定期传递给财务经理审核，经审核无误后，将其做为正式会计凭证登账。填制记账凭证应做到数字真实、内容完整、账物相符。5负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。6负责公司往来债权债务账目的定期检查及时催报应付款项和清收应收款项，定期分析往来账中长期挂账的原因，与集团公司往来账务的检查核对，按时与往来4/11单位核对明细账目，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理。7负责公司日常财务核算，负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资立台账。8负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账。9负责编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报告分析。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核。10负责整理会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按月进行整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。11监督月末、年末存货的盘点工作。12负责指导及安排总账助理人员日常工作。完成财务经理安排的其它工作。成本会计岗位职责1、负责生产成本的核算，认真进行成本、开支的事前审核；2、严格控制成本，促进增产节约，增收节支，提高企业的经济效益；3、负责对生产成本进行监督和管理；督导成本5/11控制及清点存货，审查原材料的采购；4、认真核对各项原料、物料、成品、在制品收付事项。负责编制原料转账传票。负责编制工厂成本转账传票；5、随时抽查企业原材料供应情况；6、根据成本报表预测成本，就产品的销售价格编制报告，向财务经理提供资料；7、保管好各种凭证、账簿、报表及有关成本计算资料，防止丢失或损坏，按月装订并定期归档；8、参与存货的清查盘点工作，企业在财产清查中盘盈、盘亏的资产，要分别情况进行不同的处理；9、负责编制材料的领用分配表，进行会计核算，实行分口、分类管理；10、负责核算企业工资、基金情况；每月对生产部提供的工资核算原始资料进行审核，包括加班工资和员工公伤、探亲、事假的按比例扣款计算是否准确；负责督促新员工的现金工资计算、离公司员工的工资消除、员工各时期的工资增减变动等是否准确无误；6/11将审核无误的工资原始资料经主管领导签章后，编制员工工资汇总表；按时将工资输入电脑传交主管部门，经领导审阅后送交出纳员，以保证工资的及时发放；根据上级规定的提取比例，以工资总额为基数，正确计算工会经费、娱乐活动经费、员工福利基金，按列支科目填制记账凭证；核算个人所得税及其他应扣款项；配合生产部做好人工费用的统计工作，提供奖金计算依据；定期核对各部门实发奖金数，核对发人数和发出数是否一致，并妥善保管当年工资、奖金发放资料、计算工资的各种会计凭证、报表、工资晋级表等；掌握非在册人员的劳务费支出情况，严格按支付手续支出。11、每月月底按时分摊各部门待摊、递延费用以及各项预提费用；12、办理其他与成本计算有关的事项；13、公证和诚实地履行职责，并做好企业的有关保密工作；7/1114、完成财务经理安排的其他工作。出纳会计岗位职责一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。二、要根据原始凭证，记好现金和银行日记帐。书写整洁、数字准确、日清月结。三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。五、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。六、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。八、负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。九、及时与银行对帐，作好银行对帐调节表。十、根据规定和协议，作好应收款工作，定期8/11向主管领导汇报收款情况。十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。第二部分：轮岗机制与岗位分工一、根据公司未来发展计划与国建钢结构财务具体状况，本着培养与锻炼相结合及会计内部审计监督原则，确定国建钢结构财务部会计人员定期轮岗与相互学习计划，报公司总经理于公司领导批准执行。二、本计划一经批准，立即执行并交接工作，由公司领导监交业务移交并在业务移交表上签字。三、岗位工作原则：当日业务必须按照岗位职责与分工原则当日处理并登记K3账务系统，各项往来收支、库存、销售必须在K3软件上反映，各项相互配合工作必须诚恳咨询、耐心解释并相互核对衔接。日常分工出纳会计：1、出纳会计负责所有货币资金收入支出的账务处理工作，做到理清手续日清月结并保障库存现金安全。2、与总账会计、成本会计核对并根据收款、合同、决算单、销售清单开具出门证。3、当日凭证制作完毕后总账会计签字审核后9/11登记K3软件。4、协助制作整理税务资料凭证。成本会计：1、根据材料入库单领料单在K3软件上复核仓库供应链登记情况并制作凭证登记财物链的单位往来与生产成本，掌握库存状况。审核采购计划单、付款手续并于月底配合仓库人员盘库。2、根据产品入库单、决算单、销售出库单核对并登记产成品供应链。掌握产成品库存数量均价状况并于月底配合仓库人员盘库。3、月末根据当月供应链按分厂按工程领用主材辅材、按吨位摊销的制造费用人工工资、盘库当月在产品、按期初在产品及完工产品入库单制作产成品计算表交总账会计结转生产成本。4、督促仓库搞好边角料回收领用及主材窜用补清手续工作。总账会计1、核对出纳会计、成本会计每日凭证处理的及时性准确性并监督录入K3系统。2、定期和不定期协助出纳会计进行资金盘点工作并制作资金盘点表。3、按规定程序审核资金收支情况，保证财务10/11原始凭证的真实性、合法性、及时性有效。4、保障单位总帐与明细帐、明细账与实物往来帐、总帐与报表准确一致。5、负责公司费用的专项核算，建立食堂、车辆等专项费用明细表并进行纵向分析。对费用开支异常情况及时汇报、促进各部门杜绝浪费，自觉节约。6、负责公司往来债权债务账目的定期检查、及时催报应付款项和清收应收款项，按时与往来单位核对明细账目。7、负责公司日常财务核算、负责公司各项资产负债的登记核对工作，按规定计提折旧、预提利息。8、搞好税收统筹，做好进项税额抵扣与销售开票工作并进行税务申报。9、负责指导及安排出纳、成本会计人员日常工作。完成财务经理安排的其它工作。财务经理1、领导并组织单位财务工作，保障企业财务核算与财务监督顺利进行。2、指导并监督企业财务人员日常工作，提高财务人员业务水平。3、主持召开部门业务分析例会，分析上周计划完成情况与安排布置本周工作。11/114、搞好单位资金统筹