总账系统初始化——会计科目设置 PPT课件

总账系统的初始化 开始下月工作 增加新账套 基础档案设置 建立会计科目 设置凭证类别 审核凭证 出纳签字 制单 记账 错误凭证 合格凭证 自动转账 结账 会计档案备份 账表输出 进入账务系统 设置人员及授权 进入账务系统 学习目标 掌握总账系统初始化设置的相关内容及其操作方法 掌握总账系统日常业务处理的相关内容及其操作方法 掌握出纳人员的工作内容及操作方法 掌握错误操作的修改方法 总账系统初始化 INDEX 总账系统日常账务处理 本章测试 总账系统概述 总账系统也称为账务处理系统 是会计软件的核心系统 总账系统既可以独立运行 也可同其他系统协同运转 在总账系统中 可以填制凭证 也可以接收来自其他系统 工资 固定资产 采购 销售 核算等 传送的凭证 并进行审核 记账和自动转账等工作 第一个任务重点提示 注 标 为必须操作的步骤 没有标 为可选操作的步骤 三项总账初始化工作可以不按顺序 先做哪个都可以 流程要求操作人员是账套主管 本流程一般只在第一次使用会计软件时应用 设置系统参数 选择 设置 选项 命令 系统将弹出 选项 对话框 会计科目设置 单击 基础设置 财务 会计科目 命令 打开 会计科目 对话框 期初余额设置 单击 总账 设置 期初余额 命令 打开 期初余额录入 对话框 凭证类型设置 单击 基础设置 财务 凭证类别 命令 打开 凭证类别预置 对话框 第二个任务重点提示 注 标 为必须操作的步骤 没有标 为可选操作的步骤 单位可以规定出纳凭证必须出纳签字 也可以打出来再由出纳签字 故在总账系统应用中 可不用出纳签字 此流程在本月没有结账之前 都可以重复操作 此流程至少三个岗位的人员进行操作 操作填制凭证 审核凭证和出纳签字都是内控岗位人员 即操作这三项工作的人员不允许兼职 填制凭证 单击 总账 凭证 填制凭证 命令 打开 填制凭证 窗口 出纳签字 选择 总账 凭证 出纳签字 命令 弹出 出纳签字 对话框 审核凭证 选择 总账 凭证 审核凭证 命令 弹出 凭证审核 对话框 记账 选择 总账 凭证 记账 命令 练习 练 单选 在设置会计科目时 要做 才能查询到现金及银行日记账 A 增加科目B 修改科目C 指定会计科目D 设置辅助核算练 单选 若凭证类别只设置一种 通常为 A 记账凭证B 收款凭证C 现金凭证D 银行凭证练 单选 在录入期初余额时 应输入 科目余额 A 一级B 各级C 末级D 哪一级都可以 练习 练 单选 下列 不是会计科目设置的内容 A 科目编码B 科目名称C 辅助核算D 凭证类别练 单选 对于 付款凭证 类别设置限制类型 一般选择 A 借方必有B 借方必无C 贷方必有D 贷方必无练 单选 关于摘要的输入 下列说法正确的是 A 摘要要求复杂B 不能选择输入常用摘要C 摘要只能出现在分录的第一行D 摘要可以出现在分录的每一行 练习 练 判断 在总账系统中 只有在 会计科目 功能下通过 指定科目 预先指定的现金类科目 才可以通过 现金日记账 功能查询其日记账 练 判断 在总账系统中 取消出纳凭证的签字既可由出纳员自己进行 也可由会计主管进行 练 判断 在总账系统中填制记账凭证时 输入的科目编码必须在建立科目时已经定义 并且必须是总账科目编码 练 判断 在总账系统中填制记账凭证时 凭证一旦保存 其凭证编号和凭证类别不能再进行修改 思考与提高 在填制记账凭证时 输入辅助项目的内容都有哪些 回忆一下在