关于XX公司XX万元贷款的贷前调查报告.doc

关于XX公司XX万元担保贷款的贷前调查报告 一、被担保企业基本情况 被担保企业成立时间、所有制性质、历史沿革；被担保企业的注册资本、实收资本是否足额、及时到位，主要股东构成、股东出资方式，以实物出资方式的部分是否过户；主营业务及提供的产品或服务以及企业年生产能力；生产经营所需的相关资质和证照的取得情况，借款人所在行业和地区经济发展中的位置和作用；法定代表人及核心管理人的基本情况。关联企业生产经营情况，与借款企业的控制关系。 二、担保金额、用途及信誉状况 担保的金额及种类，说明该笔担保贷款属于正常周转贷款还是为了满足企业临时性、季节性资金需求的临时性贷，或者项目开发贷款；借款原因，分析说明项目资金总需求量和自有资金比例，分析年资金周转次数和周转量。被担保企业及其关联企业现有融资情况，对外担保情况，被担保企业及法人代表在我行及其他行的历史信用情况。 三、行业、产品及市场分析 （一）被担保企业所处行业特点： 所处行业是新兴行业、成熟行业还是衰落行业，该行业是否容易进入或退出，在同行业中是否有比较明显的竞争力； （二）被担保企业的主营产品情况：主营产品的技术和服务方面有什么优势，产品占有份额与变动趋势预测； （三）被担保企业销售渠道情况，是否有产品购销合同，是否有稳定的销售网络和客户群体。未来市场趋势、政策趋势、原材料来源、项目投资预算（包括固定资金和流动资金）、与同类产品的优势、预算投产后的年利润收入和年折旧额、投资回收期、投资报酬率，从而测算还款的保障程度。 四、财务数据及指数分析 被担保企业需提供近三年及当期财务报表，对金额超300万元贷款，要提供近期或当期审计报告。 （一）被担保企业近三年资产、负债、销售收入、净利润的趋势比较分析，根据客户行业不同，调整比较分析科目。科目2004年2005年2006年趋势比率分析说明总资产增减数，说明原因流动资产增减数，构成情况，占总资产比率应收、其他应收重点说明帐龄，往来性质预付账款说明帐龄，与主营业务是否有关存贷说明构成，分析是否与往来科目是否有关系，有没有积压的情况，帐实是否相符固定资产构成增减变化情况流动负债增减数，说明原因借款和往来分析构成增减变化情况，履约情况所有者权益增减数目说明原因，下面可分项列单分析主营收入增减数及比率，说明原因净利润增减数及比率，说明原因经营性现金净流量增减数及比率，说明原因，重点关注现金增减额增减数及比率，说明原因资产负债率负债总额/资产总额流动比率流动资产/流动负债速动比率货币资金+短期投资+应收票据+一年内应收账款/流动负债存贷周转率主营业务成本/存贷平均余额经营业务利率净利润/主营业务收入净额净资产收益率利润总额/平均股东权益 （二）对当期的财务数据及财务指标进行说明、分析。重要科目要列出构成明细，从往来客户的构成及余额变化分析其经营情况和现状，分析资产的实际流动性和有效性，是否有重复记账增加资产的情况。 （三）通过对被担保企业的财务数据和财务指标分析，对其偿债能力、盈利能力、营运能力作出评价。对直接的还款来源一年经营性现金净流量重点说明，并分析是否符合贷款条件，能否有效覆盖贷款风险。 五、被担保人的反担保方式和还款来源 担保分析： （一）反担保保证人分析：调查分析保证人是否具备保证资格和保证能力，调查分析的内容和方式同被担保人的相同； （二）抵（质）押分析：调查落实抵（质）押物的权属关系和真实性，评价抵（质）押物的价值和未来最低可变现额和变现的难易度，确保抵押物的足值、保值、易变现。 还款来源分析： 首先要分析第一还款来源的稳定性和保障程度，贷款项目未来可产生的现金流量预测，分析企业营运中现金收入可用于还款的资金是否充足可行；如果经营的项目不能如期产生效益或资金不能如期回笼，是否有其他还款来源，并分析第二还款来源的稳定性和保障程度。 六、调查意见 （一）该笔担保业务的效益分析，是临时性的支持合作还是潜在的长期优质客户，以及以往的合作情况。 （二）风险分析。该笔业务在政策、市场、反担保、还款、被担保人的操作等