EAS蓝图设计-资金管理1.doc

裕川干粉砂浆有限公司裕川干粉砂浆有限公司 E EA AS S 实实施施 蓝蓝图图 资金管理资金管理 蓝图设计方案蓝图设计方案 金蝶软件 中国 有限公司金蝶软件 中国 有限公司 20102010 年年 0808 月月 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 2 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 文档控制文档控制 更改记录更改记录 日期作者版本更改参考 2010 8 8 张景良 1 0 分发分发 拷贝号名字区域 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 3 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 目录目录 序言序言 4 方案的定位方案的定位 5 1 蓝图设计方案蓝图设计方案 6 1 1 企业概况企业概况 6 1 2 资金管理实施目标和价值资金管理实施目标和价值 8 1 3 资金管理总体业务蓝图资金管理总体业务蓝图 9 1 4 组织架构组织架构 12 1 5 资金管理业务流程资金管理业务流程 13 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 4 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 序言序言 致谢 本次对裕川干粉砂浆有限公司资金管理实施方案的编写 得到了公司领导与员工的大 力支持和配合 尤其是财务 结算 投融资等部门领导及各级管理人员挤出宝贵的时 间 配合金蝶软件顺利完成项目调研 整体方案说明 裕川公司是金蝶软件 中国 有限公司 以下简称金蝶软件 的重点客户 金蝶软件 非常关注裕川公司的快速发展 按照软件合同要求 金蝶方为裕川公司提供一份裕川 的资金管理信息化建设的整体实施方案 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 5 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 方案的定位方案的定位 本方案的目标对象 面对项目实施组实施顾问 裕川公司方项目组 裕川公司方业务人员 面对实施管理人员 本方案的设计目标 本方案能够作为金蝶 EAS 系统实施过程中封闭需求的关键性文档 本方案能够作为金蝶 EAS 系统的培训工具和业务指导手册 本方案可以作为金蝶 EAS 系统实施过程中一个阶段性的成果 一个里程碑 本方案对象为裕川公司 完成该所属各分公司的业务 其中业务包括基础系统搭建 资金 结算 集团划拨 票据管理 投融资管理 或有负债管理等 本方案涉及到的设置包括资金管理的内容 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 6 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 1 1 蓝图设计方案蓝图设计方案 1 1 1 1 企业概况企业概况 1 1 1 1 1 1 企业基本信息企业基本信息与现状与现状 1 裕川公司为了适应市场形式变化 成立了两家分公司 这两家分公司分别是石家庄分公司和 哈尔滨分公司 这两个公司的成立 打破了裕川公司原有的资金管理模式 从原来的一家公司管理 模式 变成了集团资金管控模式 2 裕川干粉砂浆有限公司天津总部行使集团本部的职能管理 下设多个部门 分别垂直管理集 团内部的财务核算 资金管理 人力资源规划等集团业务 3 裕川干粉砂浆有限公司各个分公司分别对自己所需的原材料进行采购和成品销售 并有自己 的采购供应商和销售客户 1 1 2 1 1 2 主要业务特点主要业务特点 裕川公司的各个子公司成立不久 公司内的资金管理体系没有完全建立起来 公司在财务管理 制度和报表体系 甚至公司的一些部门设置和岗位职责都要制定和安排 根据裕川公司的自身情况 和公司的管理需要 进行重新的制定和安排 并且公司内的会计科目为旧会计准则的会计科目 还没有完成旧会计科目到新会计科目的转型 趋于分散与复杂 这给集团资金管理带来了相当的难度 环球集团在资金管理方面面临如下挑 战 旧会计科目向新会计科目转型 裕川公司的财务会计体制 还没有根据规定改为新会计准则体制 现在裕川公司的会 计科目也为旧会计科目 根据规定 这些会计科目都应转化为新会计科目 财务管理体制没有建立完成 不能有效监控资金使用 由于公司是多元化 跨地域的发展 财务管理手段还比较落后 公司对资金无法有效 的监督和控制 容易造成集团资金违规操作 私自使用 集团资金体外循环 降低资金使用效率 裕川各子公司独立在商业银行开户 在公司内部进行业务交易时 需要将资金在交易的两 个子公司对应的银行账户资金转拨 这样使得集团的资金在商业银行停留 存在资金在集团体 外循环现象 造成部分资金闲置 不能发挥集团资金的整体效应 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 7 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 1 1 3 1 1 3 信息化需求信息化需求 公司资金管理需要进一步通过信息化手段实现管理创新 加强对公司所属各单位的资金使用效 率与使用效益的考核评价 统筹调配公司资金 因此 资金管理方面信息化的工作重点包括 公司 子公司 层面的资金监控与资金统筹工作平台 公司 子公司 通过采取对资金存 流量 达到及时掌控资金 控制年度资金预算 为资金使用与规划 为集团领导决策及时 提供依据 通过下属子公司的资金预算 资金计划 对阶段性资金短缺与盈余进行调剂 同时作为预算 计划 执行的参考依据 对实际资金收付的合理性监控 从业务发起的源 头上统筹管理资金 全面支持业务单位的经营性资金收付 业务单位在内部银行 外部银行开户 收付款等资 金结算业务 现金与银行存款日记账的核算与对账业务 一方面使业务单位的资金业务全 面信息化管理 另一方面使上级单位对所属单位的资金状况全面掌控 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 8 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 1 2 1 2 资金管理实施目标资金管理实施目标和价值和价值 通过 EAS 资金管理的实施 可以帮助客户达成如下目标和价值 1 加强资金计划的申请和审批 提高资金使用的计划性 实现以资金计划为手段的分子公司现 金流量监控 各分子公司编制资金计划上报到各自的上级公司 子公司 经过上级公司 子公司的审 批后作为各公司日常现金流执行的参考依据 目前确定采用的计划执行情况的数据源是从 出纳收付款单获取 即将各公司在填写收付款单时候 收款单可以作为实现托收承付的业务 单据来处理 可以的选择对应的计划项目 并提交到集团和股份资金科审批来实现对各公司 实际资金收付的事前监控 2 通过资金收支两条线管理 加强对下属公司资金的监控 对集团各个账户余额能动态监控以调度资金 确保资金平衡 对各下属公司进出资金的合理性 安全性和效益性进行监控 从而使集团内各下属分子 公司的资金运作完全置于集团的监控之下 实现资金在整个集团范围内的集中管理 统一调度 加快资金周转 提高资金的使用效 率 并可结合绩效考核纳入激励体系 3 通过资金计息管理 加强资金使用成本考核 实现内部资金有偿使用 通过计息管理 进行公司内部资金有偿使用 实现资金的内部融通 4 实现资金银企直联 提高资金划转效率 在构建以集团为中心的高度集中的收支两条线管理模式过程中 我们会发现集团 二 级子公司 三级子公司之间有大量的资金划拨行为 通过手工方式将难以高效处理资金上 缴和划拨的业务处理 通过银企直联实现资金管理系统与网上银行的无缝连接 加快资金 划拨效率 同时可以帮助管理者实时掌握各下属公司资金账户信息 通过 EAS 资金管理系统与商业银行系统的对接 实现集团公司对各核算单位银行账户 余额 流入 流出情况进行及时查询和监控的目的 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 9 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 1 3 1 3 资金管理总体业务蓝图资金管理总体业务蓝图 EAS 资金管理主要管理企业资金的流动 这里的资金是广义的现金 包括 库存现金 银行存款 借助 EAS 资金管理系统 建立资金集中管理和资金集中监控的平台 提高资金使用效率和使用效果 降低资金运作成本和风险 EAS 资金管理与 EAS 的出纳管理 应收管理 应付管理 全面预算高度集成 构成企业的资金流 入流出平台 资金计划管理 提供与业务计划和绩效管理相联的资金计划管理 资金控制 提供与业务流程一体化处理的资金控制 营运资金管理 提供从企业层面到集团层面连续 流畅的运营资金流管理 查询分析工具 提供丰富有效资金查询工具与分析报表 EAS 资金管理的总体蓝图 基基础础设设置置业业务务处处理理报报表表分分析析 资资金金监监控控资资金金结结算算 集集团团划划拨拨银银企企直直联联票票据据管管理理 出出纳纳管管理理 预预算算管管理理 单单据据登登账账 凭凭证证登登账账 预预算算管管理理 银银行行日日记记账账 凭凭证证处处理理 收收 付付款款单单 设设置置结结算算中中心心 利利息息计计算算 手手续续费费 账账户户管管理理策策略略 内内部部账账户户档档案案 初初始始化化 结结算算单单 日日结结 账账簿簿报报表表 分分户户账账 利利息息单单 手手续续费费计计算算 银银企企直直联联设设置置 调调度度设设置置 银银行行付付款款单单 交交易易明明细细 账账户户余余额额 基基础础设设置置 电电汇汇单单 支支票票 应应收收票票据据 应应付付票票据据 票票据据预预警警 E EA AS S集集成成 基基础础设设置置 受受限限存存款款处处理理 流流动动资资金金分分析析 结结构构分分析析 综综合合分分析析 预预警警分分析析 历历年年资资金金情情况况分分 析析 预预算算控控制制 出出纳纳资资金金联联用用 提提交交结结算算中中心心 预预算算控控制制 网网银银付付款款 网网银银付付款款 支支票票付付款款 支支票票付付款款 应应收收票票据据收收款款 应应付付票票据据付付款款 票票据据报报表表 资资金金存存量量处处理理 上上划划单单上上划划确确认认银银行行上上划划单单 下下拨拨单单下下拨拨确确认认银银行行下下拨拨单单 图 1 01 资金管理分为 收付款管理 资金计划 资金结算 银企直联 票据管理 资金监控 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 10 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 银企直联 结算单 付款单 上划单 下拨单提交网银即时收付款 查询交易明细 从网银下 载银行收款资料 从网银下载银行对账单 收支二条线下 资金划拨 满足单体 集团企业对外收 付款单的需求 票据管理分为支票 进账单 应收票据 应付票据 其他银行票据等模块 票据管理的主 要功能如下 支票管理 空白支票的购置 分配 领用 填开 核销等功能 进账单 进账单的登记等功能 应收票据 银行承兑汇票和商业承兑汇票的登记 背书 贴现 收款 退票 托管 受托 等业务 以及集团内应收票据的查询 背书 可以收取利息 代收款 代保管 对外拆分 退票等集团票据业务 应付票据 银行承兑汇票和商业承兑汇票的登记 付款 退票 转付等业务 以及集团代 下属单位开出应付票据的业务 集团企业资金管理与单体企业资金管理稍有不同 因此 EAS 资金管理分别提供了单体企业 资金管理和集团企业资金管理两种解决方案 1 单体企业的资金管理 单体资金管理 资金计划 计划编制 计划控制 计划编制 计划分析 出纳管理 收付款处理 银行存款 现金 期末处理 资金报表 银企直联 交易查询 帐户余额查询 付款处理 接收收款 票据管理 空白票据管理 应收票据 应付票据 报表查询 投资管理 银行定期存款 股票投资 委托贷款 资金往来 融资管理 额度管理 借款管理 信用证管理 融资报表 投资报表 或有负债 银行保函 担保 或有负债报表 图 1 02 2 集团企业的资金管理 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 11 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 集团资金管理 资金计划 计划编制 计划控制 计划编制 计划分析 出纳管理 收付款处理 银行存款 现金 期末处理 资金报表 银企直联 交易查询 帐户余额查询 付款处理 接收收款 票据管理 空白票据管理 应收票据 应付票据 报表查询 投资管理 银行定期存款 股票投资 委托贷款 资金往来 融资管理 额度管理 借款管理 信用证管理 融资报表 投资报表 或有负债 银行保函 担保 或有负债报表 资金结算 资金结算 集团划拨 利息管理 报表查询 企业贷款 企业定期存款 资金监控 与K 3集成 流动资金报表 结构分析 综合分析 历年资金情况分 析 预警分析 蓝蓝字字表表示示集集团团资资金金特特有有业业务务 处处理理 红红字字表表示示集集团团资资金金管管理理和和企企业业资资金金管管理理的的 业业务务处处理理有有差差异异 黑黑字字表表示示集集团团资资金金管管理理与与企企业业资资金金管管理理的的业业 务务处处理理相相同同 图 1 03 尽管单体企业和集团企业在资金管理的内容上有所差别 这些差别更多的体现在产品功能上的差别 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 12 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 1 4 1 4 组织架构组织架构 1 1 裕川干粉砂浆有限公司组织架构图 裕川干粉砂浆有限公司组织架构图 按实际情况描绘客户的组织架构图按实际情况描绘客户的组织架构图 裕川干粉砂浆有限公司下属 2 家分公司 总公司和分公司所经营的内容是相同的 但是因为分 公司所在的地域不同 所以各个公司之间有不同的供应商和客户 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 13 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 1 5 1 5 资金管理业务流程资金管理业务流程 1 5 1 1 5 1 集团划拨集团划拨 1 业务场景 集团在各个商业银行开立母子账户 集团内其他公司都在集团开立母子账户的商业银行开立 收入户和支出户 集团的母子账户中 子账户与下属公司的收入户和支出户相对应 母账户反映所有子 账户的记录 母账户除了可以拨付资金到子账户外 可以选择是否可以直接对外支付 下属公司的收入户只收不支 支出户只支不收 除了集团结算中心母账户拨付的资金外 集团结算中心的母子账户 以及下属公司的收 支账户都需要与银行签定协议 下属公司每天将收入户的资金全部上划到集团结算中心的母子账户中 集团结算中心根据已经审批通过的下属公司的资金计划 每周将生产经营所需的资金拨付到 下属公司的支出户 每月将支出的结余资金全部上划到集团结算中心的母子账户中 1 9 5 1 1 9 5 1 基础设置基础设置 账户管理策略 账户管理策略用来设置账户的透支策略 存款策略 贷款策略等 可以被银行账户和内部账户 所引用 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 14 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 账号管理策略 透支策略存款策略资金上划策略资金下拨策略 账号管理策略定义 账账号号管管理理策策略略新新增增 不不控控制制禁禁止止透透支支透透支支提提醒醒 结结算算单单控控制制 保保存存 提提交交 受受理理 控控制制红红单单 最最低低存存款款保保证证额额度度内内允允许许透透支支 起起存存金金额额最最大大解解活活次次数数最最低低支支取取金金额额 上上划划方方式式 金金额额上上划划定定额额上上划划留留底底上上划划 上上划划定定额额留留底底余余额额最最小小上上划划金金额额 上上划划周周期期 上上划划日日 下下拨拨方方式式 手手工工定定额额下下拨拨补补齐齐下下拨拨 下下拨拨定定额额固固定定余余额额最最小小下下拨拨金金额额 图 1 14 账号管理策略查询时 可以查看使用这个策略的内部账号 银行账号 子账号 银行账号 集团资金管理 集中结算 或收支两条线管理 与各公司银行账户的设置密切相关 这里只描 述与集团资金划拨相关的银行账户属性 当指定为 母账号 时 收支性质只能为收支户 对于母账号 可以查看到与母账号 相关联的子账号 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 15 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 当不是母账号时 如果进行了集团资金划拨 可以指定对应的子账号 收支性质分为 收入户 支出户 收支户 收入户 只收不支 除了通过集团资金下 拨单可以进行收入户的支付外 付款单 对外付款结算单都不能使用收入户进行对外 支付 支出户 只支不收 除了通过集团资金上划单可以进行支出户的收款外 收款 单 对外收款结算单都不能使用支出户进行对外收款 子账号 收支两条线管理的集团企业 必须为母账号设立子账号 图 1 15 流程说明 流程说明 子账号与母账号只能是同一家金融机构开户 即 子账号所属的金融机构与母账号所 属的金融机构是 EAS 的同一棵金额机构树上的二家实体金融机构 子账号与母账号同属于集团总部 因此 子账号定义时 关联母账号时 必须是当前 公司的母账号 单位内部账户和往来科目 两者有且必有一个 不能同时为空 也不能同时存在 子账号维护 子账号维护 子子账账号号新新增增 指指定定 金金融融机机构构 指指定定内内部部账账户户 集集团团内内部部金金融融机机构构 指指定定 管管理理策策略略 是 否 指指定定 关关联联单单位位 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 16 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 如果划拨单位是结算中心 且与被划拨单位采取内部存款的方式核算 子账号须填写 单位内部账户 上划相当于被划拨单位的外部银行减少 内部存款增加 下拨相 当于被划拨单位的外部银行增加 内部存款减少 如果划拨单位与被划拨单位采取内部往来的方式核算 子账号须填写 往来科目 上划相当于被划拨单位的外部银行减少 下拨相当于被划拨单位的外部银行增加 同 时单位往来账发生相反变动 银行账户 母账号 二级账号 与子账号的组织关系 母子帐号组织关系图 集团总部分子公司一分子公司二分子公司二 母母帐帐号号 子子帐帐号号一一子子帐帐号号二二子子帐帐号号 二二级级账账号号一一 收收入入户户 二二级级账账号号二二 支支出出户户 二二级级账账号号 收收入入户户 二二级级账账号号 收收入入户户 图 1 16 账号查询时 可以查询到某个关联单位的子账号对应的银行存款账号 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 17 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 子账号初始余额 从子账号的关联单位导入所有子账号关联的单位二级银行账号对应期间的发生 额与余额作为子账号的初始数据录入参考 子账号的启用期间与出纳启用期间相同 子账号初始余额必须在出纳结束初始化前录入 子账号的结束初始化 反结束化 结账 反结账 在出纳管理结束初始化 反结束化 结 账 反结账同时完成 不需要单独处理 子账号明细账 查询某一调拨单位一段期间内的上划下拨明细 以及累计上划下拨的净额 1 9 5 2 1 9 5 2 划拨流程图划拨流程图 流程名称集团划拨规程 任务概要描述总部与分子公司款项的上划下拨业务 类型 时间 公司名称 编制单位 密级 签发人 共 页第 页 签发日期 3编号 版本V1 0 KD ZJJS 007 节点流程说明母公司资金管理部门 下级单位A 出纳部门 外部银行 1 2 备注 操操作作说说明明 1 1集团上划下拔业务 流程 2 1 结算中心在集团划 拔模块录入上划或下拔 单信息 3 3 1上划 下拔 单提 交 4 4 1上划 下拔 单审 批 8 8 1上划 下拔 单银 行系统未处理的话直接 可以通过系统提交银行 系统 6 6 1对已经在银行处理 的上划 下拔 单进行 上划 下拔 确认 1 1启动集团划拔业务 处理流程 5 5 1判断上划 下拔 单是否银行系统已经 处理 7 7 1上划 下拔 确认 后发送回单给相应的单 位 结束 2 1手工录入上划 下 拔 单 3 1上划 下拔 单 6 1上划 下拔 确认 否 是 7 1发送回单 7 2付 收 款单 7 2成员单位生成对应 的收 付 款单 4 1审批 5 1外部银行 是否已经处理 否 8 1提交银企互联 8 3银行系统受理付 收 款 是 返回银行处理信息 8 3银行系统处理上划 下拔 单 并返回处 理信息给EAS资金系统 7 1点发送回单 后系统自动生 成对应上划或 下拔组织的收 付 款单 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 18 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 图 1 17 1 9 5 3 1 9 5 3 中心上划流程中心上划流程 资资金金上上划划流流程程 中中心心上上划划 上上划划单单确确认认 登登记记 子子账账号号明明细细账账 上上划划单单保保存存 出出纳纳登登账账方方式式 单单据据登登账账 计计算算上上划划金金额额 新新增增上上划划单单 生生成成凭凭证证 上上划划单单审审批批 确确定定子子账账号号 单单位位账账号号 母母账账号号 登登记记日日记记账账 子子账账号号关关联联 内内部部账账号号 指指定定母母账账号号 母母账账号号管管理理策策略略 发发送送回回单单 被被划划拨拨单单位位 付付款款单单 图 1 18 流程说明 流程说明 上划单的母账号一旦确认 系统自动填充母账号关联的 当日需上划的所有子账号以及与子账号 相关联的下属单位的银行账号 二级账号 并根据上划规则填充上划金额 用户可对上划分录 上划金额进行手工调整 全额上划 如果二级账户的余额大于等于 最小上划金额 上划金额 二级账户余额 如否 上划金额为零 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 19 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 定额上划 如果二级账户的余额大于等于 上划定额 上划金额 上划定额 否则上划 金额为零 留底上划 如果二级账户余额减 留底余额 大于等于 最小上划金额 上划金额 账 户余额 留底余额 否则分录金额为零 当日需上划的二级账户 是指当前日期等于上划周期和上划日的二级账户 二级账户的余额 是指 系统银行日记账的余额 上划规则 是指二级账户的管理策略中的上划规则 上划周期和上划日 是指二级账户的管理策略中的上划周期和上划日 上划单举例 母账号母账号子账号子账号二级账号二级账号上划上划 周期周期 上划上划 日日 上划规则上划规则 2010 07 2010 07 0606 账户余账户余 额额 2010 07 2010 07 3030 账户余账户余 额额 A 公司工 行收入户 日全额上划 最 小上划 1000 元 40 万 999 A 公司工 行划拨户 A 公司工 行支出户 月 30 全额上划 最 小上划 1000 元 1 万1 万 B 公司工 行收入户 周 5 定额上划 30 万 元 50 万10 万B 公司工 行划拨户 B 公司工 行支出户 月 30 全额上划 最 小上划 1000 元 10 万 2000 工行 00001 C 公司工 行划拨户 C 公司工 行收支户 周 1 留底 10 万元 最小上划 1000 元 30 万17 万 12010 07 06 周五 系统自动计算的上划分录和上划金额为 单位账号单位账号子账号子账号划拨单位划拨单位金额金额 A 公司工行收入 户 A 公司工行划拨户A 公司40 万 B 公司工行收入 户 B 公司工行划拨户B 公司30 万 22010 07 30 周一 系统自动计算的上划分录和上划金额为 单位账号单位账号子账号子账号划拨单位划拨单位金额金额 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 20 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 A 公司工行收入 户 A 公司工行划拨户A 公司 0 A 公司工行支出 户 A 公司工行划拨户A 公司1 万 B 公司工行支出 户 B 公司工行划拨户B 公司 2000 C 公司工行收支 户 C 公司工行划拨户C 公司7 万 上划单确认 已审批的上划单才能确认 确认指上划单经过银行的确认 已经将上划金额从各个单位的银 行账号上划到母账号 并引起相关单位的子账号的金额变动 确认时 分别确认各个二级账号的是否成功上划 确认后 会按已确认的分录登记子账号明细账 如果划拨单位是结算中心 与被划拨单位采取内部存款的方式核算 子账号须填写 单位内 部账户 上划相当于被划拨单位的外部银行减少 内部存款增加 上划确认后会按已确认 的分录增加单位账户的内部存款明细账 如果划拨单位与被划拨单位采取内部往来的方式核算 子账号须填写 往来科目 上划相 当于被划拨单位的外部银行减少 单位往来账变动 在出纳的单据登账模式下 确认会自动登记母账号的银行日记账 如果被划拨单位的参数 上划单确认后自动发送划款单位回单 是 确认后按已确认的分录 自动生成被划拨单位的付款单 被划拨单位必须启用付款单的自动编码 已审批未确认的上划单允许提交银企 按照正常流程 上划应该是从银行下载单据 而不是提交银企发起业务 因此 实施时注意 与客户的交流 变通处理 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 21 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 1 9 5 4 1 9 5 4 中心下拨流程中心下拨流程 资资金金下下拨拨流流程程 中中心心下下拨拨 母母账账号号 登登记记日日记记账账 母母账账号号管管理理策策略略 计计算算下下拨拨金金额额 下下拨拨单单审审批批 被被划划拨拨单单位位 收收款款单单 出出纳纳登登账账方方式式 单单据据登登账账 新新增增下下拨拨单单 下下拨拨单单确确认认 子子账账号号关关联联 内内部部账账号号 生生成成凭凭证证 发发送送回回单单 登登记记 子子账账号号明明细细账账 下下拨拨单单保保存存 指指定定母母账账号号 确确定定子子账账号号 单单位位账账号号 图 1 19 流程说明流程说明 下拨单的母账号一旦确认 系统自动填充母账号关联的子账号 以及子账号所关联的收支户 支 出户的银行账号 并根据下拨规则填充下拨金额 用户可对下拨分录 下拨金额进行手工调整 手工 下拨金额 0 完全由用户手工确认和录入下拨金额 定额下拨 下拨金额 下拨定额 补齐下拨 如果 固定余额 减二级账户的余额大于等于 最小下拨金额 下拨金额 固 定余额 二级账户余额 否则 下拨金额为零 二级账户的余额 是指 系统银行日记账的余额 下拨规则 是指二级账户的管理策略中的下拨规则 下拨单举例 母账号母账号子账号子账号二级账号二级账号下拨规则下拨规则账户余额账户余额账户余额账户余额 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 22 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 A 公司工 行收入户 A 公司工 行划拨户 A 公司工 行支出户 手工2 万1 万 B 公司工 行收入户 B 公司工 行划拨户 B 公司工 行支出户 定额下拨 20 万元1 6 万2 2 万 工行 00001 C 公司工 行划拨户 C 公司工 行收支户 补齐 20 万元 最小下 拨 1 万元 11 万19 5 万 12010 07 09 系统自动计算的下拨分录和下拨金额为 单位账号单位账号子账号子账号划拨单位划拨单位金额金额 A 公司工行支出 户 A 公司工行划拨户A 公司 0 B 公司工行支出 户 B 公司工行划拨户B 公司20 万 C 公司工行收支 户 C 公司工行划拨户C 公司9 万 22010 07 16 系统自动计算的下拨分录和下拨金额为 单位账号单位账号子账号子账号划拨单位划拨单位金额金额 A 公司工行支出 户 A 公司工行划拨户A 公司 0 B 公司工行支出 户 B 公司工行划拨户B 公司20 万 C 公司工行收支 户 C 公司工行划拨户C 公司 0 下拨单确认 已审批的下拨单才能确认 确认指下拨单经过银行的确认 已经将下拨金额划拨到各个单位 的银行账号中 并引起相关单位的子账号的金额变动 确认时 分别确认各个二级账号的是否成功下拨 确认后 会按已确认的分录登记子账号明细账 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 23 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 如果划拨单位是结算中心 与被划拨单位采取内部存款的方式核算 子账号须填写 单位内 部账户 下拨相当于被划拨单位的外部银行增加 内部存款减少 下拨确认后会按已确认 的分录减少单位账户的内部存款明细账 如果划拨单位与被划拨单位采取内部往来的方式核算 子账号须填写 往来科目 下拨相 当于被划拨单位的外部银行增加 单位往来账变动 在出纳的单据登账模式下 确认会自动登记母账号的银行日记账 如果被划拨单位的参数 下拨单确认后自动发送拨款单位回单 是 确认后按已确认的分录自动 生成被划拨单位的收款单 被划拨单位必须启用收款单的自动编码 已审批未确认的下拨单允许提交银企 1 5 2 1 5 2 银企直联流程银企直联流程 银企直联指通过金蝶 EAS 银企直联系统与银行的企业网上银行系统相联接 用户直接通过金蝶 EAS 系统的界面就可享受银行账户信息查询 下载 转账支付三大类服务 1 EAS 银企直联的特点 账务信息银企同步 银企直联有机联接了金蝶 EAS 系统和银行业务处理系统 整合了双方 的系统资源 解决了长期困扰企业的银企账务信息不一致问题 为企业财务决策提供实时 准确 全面的账务信息支持 操作简易 提高效率 企业财务人员无须在金蝶 EAS 系统 网上银行系统重复录入指令信 息 所有指令在和 EAS 出纳管理 资金结算 银企直联系统一次录入 一经审核批准 立 即完成对外支付并更新 EAS 出纳系统 资金结算系统的账务信息 简化了手续 使客户使 用起来更方便 更顺手 安全放心 EAS 银企互联平台不直接和互联网连接 而是与银行客户端服务程序 此程序 是安装在客户端的局域网内 进行交互 EAS 银企互联平台将交易的报文发给银行客户端 再由银行客户端对交易的报文进行加密并传送给银行后台服务器进行处理 处理完成后 银行会将结果返回给银行客户端 再由银行客户端传送给 EAS 银企互联平台 2 截止 EASV5 4 0 已经提供了工行 包括专业版 农行 中行 建行等四大国有商业银行 以及 招商银行 交通银行 华夏银行 佛山建行 浦东银行等 9 家银行 13 个版本的接口 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 24 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 1 9 6 1 1 9 6 1 银企直联流程图银企直联流程图 图 1 20 流程名称银企直联规程 任务概要描述企业使用银企直联进行收付款的业务 类型 时间 公司名称 编制单位 密级 签发人 共 页第 页 签发日期 3编号 版本V1 0 KD ZJJS 008 节点流程说明结算中心 1 2 备注 操操作作说说明明 1 1银企直联业务流程 2 1 在银企互联模块设 置与银行前置机程序的 连接参数及币别 开户 地区信息 3 3 1对应各银行账户设 置银企接口信息 4 4 3结算中心录入对外 付款结算单或成员单位 能过出纳模块录入对外 付款单 8 8 2通过银企直联资对 下属单位的进行资金上 划 6 5 2通过银企查询银行 账户交易明细 5 5 1通过银企直联对付 款单或对外付款结算 单进行在线付款 7 7 3在系统中录入下拔 单 8 1通过银企直联对下 属单位进行资金下拔 3 1银行账户银企设置 5 1在线付款 6 1银行付款单查询 5 2银行账户交易明 细查询 8 2资金上划8 1资金下拨 4 3付款单 对外付款结算单 6 3收款单 9 3上划单 7 3下拨单 1 1启动银企直联 业务流程 2 1银企基础设置 6 1通过银企可查询银 行付款单是否付款成功 6 2接收收款记录 6 2在出纳收款单查询 接收收款记录 9 9 3结算中是录入资金 上划单 6 3 接收收款记录生成 收款单 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 25 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 1 9 6 21 9 6 2 流程说明 流程说明 流程目标流程目标联机或脱机查询银行账户余额和明细 以及联机付款和接收收款信息 业务背景业务背景指将企业的金蝶 EAS 资金管理系统与银行的网上银行系统相联接 企业直接通过 金蝶 EAS 系统的界面就可享受银行账户信息实时查询 下载以及快速的转账支付 三大类服务 客户只需要通过金蝶 EAS 这个统一的平台 即可享受到多家银行提 供的互联服务 流程适用范围流程适用范围需要通过银企互联对下属企业的银行账户的交易进行实时监控的企业集团 序号序号流程节点流程节点角色角色操作说明操作说明备注备注 1 基础设置出纳员 银企直联设置设置各银行的接口参数 确保与 银行实时通讯的畅通 2 银行账号设置设置银行账户的银行接口资料 包括银行账户所属接口 银行账 户的开户行联行号等 其中开户 行联行号和开户行机构号由合作 银行提供资料 3 在线付款出纳员结算单 付款单通过 银企直联在线付款 结算单 付款单 下拨单的在线 付款 4 出纳银行付款单查询查询提交银行接口产生的银行付 款单 5 接收收款信 息 出纳员结算单 收款单通过 银企直联接收收款信 息 结算单 收款单接收收款信息 6 交易查询出纳员账户余额查询 交易明细查询 查询银行账户交易余额和明细 7 系统管理出纳员调度设置设置参与调度的银行账户 同时 通过后台事务定义 自动联机发 起对银行账户的余额和明细的自 动下载 1 9 6 31 9 6 3 注意事项 注意事项 1 提交银企直联付款可以在付款单 对外付款结算单中完成 已提交银企直联付款的付款单和结 算单可以在 银行付款单查询 中查询 通过 银行付款单查询 可以查询 导出 导出到 EXCEL 和同步付款状态 获取提交到接口银行的银行付款单的最新状态 2 接收收款信息直接在收款单 对外收款结算单中完成 从银企直联接收的收款信息是暂存状态 的单据 保存后成为正式的收款单和结算单 3 交易明细查询和账户余额查询提供二种查询方式 联机和脱机 联机查询 实时连接到各商业银行获取的银行账户余额和交易明细 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 26 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 脱机查询 获取已经从各商业银行下载到 EAS 数据中心的银行账户的余额和交易明细 4 调度设置 设置调度规则将交易明细 账户余额从各商业银行下载到 EAS 数据中心 5 日志 查询提交给银行的付款单的各种状态信息以及银行付款单的来源 6 提交密码验证 如果有提交密码设置 单据提交银企时首先弹出录入提交密码界面 如果提交 密码为空 则不检查提交密码 直接提交银企 如果密码不正确 不允许提交 提示用户密码 不正确 1 5 3 1 5 3 空白票据管理流程空白票据管理流程 1 9 7 1 1 9 7 1 空白票据管理流程图空白票据管理流程图 EAS 的支票管理包括从空白票据的购置到最后生成凭证 日记账的完整空白票据管理流程 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 27 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 图 1 21 流程名称支票管理规程 任务概要描述支票使用业务处理过程 类型 时间 公司名称 编制单位 密级 签发人 共 页第 页 签发日期 3编号 版本V1 0 KD ZJJS 009 节点流程说明出纳支票使用者 相关部门 出纳 会计 1 2 备注 操操作作说说明明 1 1支票业务处理流程 2 1 对购买的空白支票 在系统中登记 3 3 1生成空白支票 4 4 1对空白支票分配对 应的保管公司 部门或 人员 8 8 4根据报销的支票生 成财务凭证 6 6 2报销领用的支票 5 5 2领用空白支票 7 6 4支票登账后登记银 行日记账 7 3支票登账 支票保管人 2 1空白支票登 记 1 1启动支票业 务处理流程 3 1空白支票 4 1分配 6 2填开 报销 5 2领用 6 3核销 5 3作废 7 3登账 8 4生成凭证 6 4银行日记帐 5 3领用后到期作 6 3核销报销的支票 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 28 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 1 9 7 21 9 7 2 流程说明 流程说明 流程目标流程目标描述完整的支票管理流程 业务背景业务背景支票是公司的无条件支付委托证明 必须严格按财务制度进行管理 公司对支票 的管理制度一般包括 11 支票与支票印鉴 大小印 分开保管 22 领用支票应填写支票领取单 注明日期 金额 用途及领取人 并经本单 位负责人与财务部负责人签字 33 支票原则上是填写齐全后才签发 但考虑到实际工作中的具体情况 如无 法预计确切金额或未确定接受单位等 确需使用空白支票的 应经部门负责人批 准同意后 方能到财务部门办理有关领用手续 44 支票遗失时 应立即通知财务部并向银行办理挂失 55 支票只限本单位使用 不得外借 66 领用空白支票的 应于领用之日起十天内经本单位领导签字后 将支票存 根交回财务部 并办理报账 77 账户销户结清时 须将全部剩余空白支票交回银行注销 流程适用范围流程适用范围所有需要使用支票的用户 序号序号流程节点流程节点角色角色操作说明操作说明备注备注 1 支票购置出纳 空白支票登记登记是没有选择 保管公司 的空白支 票状态为 库存 否则 空白支票状态为 未使用 2 支票分配出纳支票分配将 库存 状态的空白支票分配给各个票 据保管人 即 指定空白支票的保管公 司 保管部门和保管人 3 支票领用支票的使用者支票领用从支票的保管者手中领用空白支票 4 支票填开 报 销 支票的使用者支票填开当出纳系统的 日记账保存时自动核销 支票 的参数为是 支票的报销方式支 持自动报销和手工报销两种 当出纳系 统的 日记账保存时自动核销支票 的参 数为否 支票的报销方式只支持手工报 销 支票报销支持集团报销下属公司领用的 支票 5 支票作废支票保管人支票作废由于换版 领用过程中的误操作 领用 后误填写 持票人未及时入账等原因作 废 因此 未使用 已领用 已填开 的支票都可以作废 6 支票核销支票保管人支票核销将已开票的支票与银行日记账的付款记 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 29 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 录进行关联 7 支票登账 支票保管人支票登账按支票内容登记银行日记账 提现的支 票也可同时登记现金日记账 8 生成凭证会计生成凭证 1 9 7 31 9 7 3 注意事项 注意事项 1 空白支票登记就是将购入的银行空白支票按支票号码登记到系统中 删除支票即删除整批空白 支票 只有选择的支票的同批次的所有支票都处于未使用状态 系统将整批支票全部删除 2 支票分配 对新购进的支票分配保管部门和保管人 只有分配过的支票才允许被领用和填开 未分配的支票属于库存支票 支票分配通常在登记时自动完成 空白支票登记时有默认的保管部 门和保管人 也可以登记完后才分配 空白支票登记时清除默认的保管部门和保管人 3 支票领用 指空白支票的领用 领用时支票并未填开 系统预置的现金支票不允许领用 4 支票填开 填写出票日期 出票金额等信息 可以对未使用 已领用的支票进行支票填开 已填开 未核销或作废的支票可以修改出票日期 失效日期 收款人全称 除预置现金支 票外 用途 备注五个属性 除了在支票序时簿直接填开支票外 在付款单付款时 结算单付款时也可以关联填开支票 支票自动报销需进行以下设置 1 出纳系统的 日记账保存时自动核销支票 的参数为是 注意 此时支票序时簿的报销 功能不可见 2 出纳系统的登账参数为 凭证登账 且出纳系统与总帐系统已经联用或出纳系统的登账 参数为 单据登帐 3 用户在总账系统复核凭证时 若贷方科目为银行科目且辅助账行的结算方式为支票 结算号为已领用或未使用状态的支票号相同 凭证在复核登记日记账的同时会自动将支票置为已报 销状态 并反写支票的报销日期等信息 5 支票登账 只有已填开的支票 未登账的支票才能登账 只有登账参数 单据登账 支票才允许登记日记账 支票如果是由付款单或结算单关联填开的 由源单进行登账 支票不允许登账 已登账的支票自动变为 已核销 状态 不能再使用核销 反核销功能 6 支票核销 只有已填开的支票才能核销 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 30 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 核销时 当一个银行日记账的付款记录与支票金额相等 则自动关联该条记录 如果金额 相等的银行日记账付款记录多于一条 则弹出核销界面 由用户自行确定关联记录 当参数 按结算号相同核销 的参数值为是 系统除了匹配支票金额外 还须匹配日记账的 结算号与支票编号是否大致相同 如果参数值为否 只按金额匹配 7 生成凭证 支票生成凭证前 先要定义支票生成凭证的规则 支票必须是已开票 或已核销状态才允许生成凭证 如果有其他特殊需要 也可自行修 改支票 DAP 规则 规则过滤中定义的默认条件 支票如果是由付款单或结算单关联填开的 由源单进行凭证处理 支票不允许生成凭证 1 5 4 1 5 4 应收票据流程应收票据流程 商业汇票作为企业之间发生商品交易时的一种延期付款结算支付工具 由于其自身具有流动性强 安全性高 融资成本低等优点 已被越来越多的企业接受和使用 在企业经营中的作用日益突出 应收票据是指企业持有的尚未到期兑付的商业票据 应收票据的流转过程大致包括收票 背书 贴 现 收款 退票 EASEAS 资金系统实现方案资金系统实现方案 金蝶软件 中国 有限公司 第 31 页 共 74 页 版权所有 翻版必究 1 9 8 1 1 9 8 1 应收票据流程图应收票据流程图 流程名称 任务概要版本2008 05 13 编号 商业汇票业务 应收票据规程3类型 时间 节点 流程说明 结算中心票据管理员出纳票据管理人 应收票据登记 上划通知 对内背书 对外背书 贴现 收款 退票 质押 托管 1 2 登记后的流程 只能选择一个 功能菜单 资金 管理 票据管理 应收票据管理 应收票据登记 流程名称 任务概要版本 编号 商业汇票业务 应收票据规程3KD ZJGL PJGL 002 V1 0 类型 时间 公司名称 编制单位 密级 签发人 共 页第 页 签发日期 节点流程说明结算中心票据管理员出纳票据管理人 2 1应收票据登 记 3 2上划通知 对内背书 3 1对外背书 4 3贴现 5 3收款 6 1退票 5 1质押 4 1托管 1 2 3 1如果是集团内 使用对内背书 备注 2 1 功能菜单 资金管理 票据管 理 应收票据管理 应收票据登记 3 1 功能菜单 资金管理 票据管 理 应收票据管理 应收票据查询 3 2 功能菜单 资金管理 票据管 理 应收票据管理 应收票据登记 4 3 功能菜单 资金管理 票据管 理 应收票据管理 应收票据登记 5 3 功能菜单 资金管理 票据管 理 应收票据管理 应收票据登记 4 1 功能菜单 资金管理 票据管 理 应收票据管理 应收票据登记 5 1 功能菜单 资金管理 票据管 理 应收票据管理 应收票据登记 6 1 功能菜单 资金管理 票据管 理 应收票据管理 应收票据登记 1 1启动应收 票据流程 结束 3 4 5 6 1 1启动应收票据流