验资报告017号.doc

验资报告FLNANCAL AUDIT REPORT大振会验字（2004）第017号委托单位：大理漾濞核桃有限责任公司大理振兴会计师事务所有限公司大理振兴会计师事务所有限公司验 资 报 告大振会验字（2005）第17号 大理漾濞核桃有限责任公司：我们接受委托，审验了贵公司截至2005年月31日止新增注册资本实收情况。按照国家相关法律，法规的规定和协议，章程的要求出资，提供真实，合法，完整的验资资料，保护资产的安全，完整是全体股东及贵公司的责任。我们的责任是对贵公司新增注册资本的实收情况发表审验意见，我们的审验是依据独立审计实务第1好验资及注册会计师执业规范指南第3号验资（试行）的要求进行的。在审验过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要地审验程序。贵公司原注册资本为人民币624.80万元（陆佰贰拾肆万捌仟元整），根据贵公司（2004）002次股东会议和修改后章程的规定，申请增加注册资本人民币200万元（贰佰万元整），由国投创业投资有限公司于2004年8月31日之前缴足，变更后的注册资本为人民币824.80万元（捌佰贰拾肆万捌仟元整）。经我们审验，截至2004年8月31日止，贵公司已收到国投有限公司缴纳的新增注册资本合计人民币200万（贰佰万元整）。 同时我们注意到，贵公司本次增资前的注册资本为人民币624.80万元（陆佰贰拾肆万捌仟元整），已经本所审验，并于2002年7月26日出具大振会验字(2002)第53号验资报告。截止2005年3月9日止，变更后的累计注册资本实收金额为人民币824.80万元（捌佰贰拾肆万捌仟元整）。本验资报告供贵公司申请变更登记并据以向全体股东签发出资证明时使用，不应将其视为对贵公司验资报告日后资本保全，偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册的会计师及其所在的会计师事务所无关。以下附件与报告正文同时使用方为有效。附件：一，注册资本变更情况明细表（1） 新增注册资本实收情况明细表；（2） 注册资本变更前后对照表； 二，验资事项说明。大理振兴会计师事务所有限公司 中国注册会计师：中国 云南 大理 中国注册会计师： 报告日期：二00五年三月十二日新增注册资本实收情况明细表公司名称：大理漾濞核桃有限责任公司： 货币单位：人民币万元股 东 名 称认缴新增注册资本实际新增出资情况金额出资比例货币实物无形资产净资产其他合计其中：实缴新增注册资本金额占总金额比例国投创业投资有限公司200200200200合计200200200200编制单位：大理振兴会计师事务所有限公司 中国注册会计师：蔡克明注册资本变更前后对照表公司名称：大理漾濞核桃有限责任公司： 货币单位：人民币万元股东名称认缴注册资本实缴注册资本变更前变更后变更前本次增加额变更后金额比例金额比例金额比例金额比例倪文郁212.428634%212.428625.76%212.428634%212.428625.76%和应全99.966416%99.966412.12%99.966416%99.966412.12%高建新99.966416%99.966412.12%99.966416%99.966412.12%阿闻祥87.470614%87.470610.60%87.470614%87.470610.6%李树葵87.470614%87.470610.60%87.470614%87.470610.6%胡斌37.48746%37.48744.55%37.48746%37.48744.55%国投创业投资有限公司200.0024.25%200.00200.0024.25%合计624.79100%824.79100%624.79100%824.79100%编制单位：大理振兴会计师事务所有限公司 中国注册会计师：蔡克明附件验资事项说明一.变更前基本情况1.贵公司由自然人股东董建升，杨子彪，李国武，李树葵，尹富强，和应全，倪文郁及企业法人大理羊苴咩乳业有限责任公司共同出资组建，于2002年4月30日取得漾濞县工商行政管理局核发的5329022000010号企业法人营业执照，原注册资本为人民币624.80万元。法定代表人:董建升。根据贵公司（2004）4月12日股东会议和修改后章程的规定，贵公司股东变更为倪文郁，和应全，高建新，阿闻祥，李树葵，胡斌等6位自然人股东（已到漾濞县工商行政管理局备案手续），公司法定代办人变更为倪文郁。注册资本未发生变动。2.根据贵公司2004年8月10日公司股东会讨论，通过的股份调整协议书决定，自然人股东和应全，高建新，阿闻祥，李树葵，胡斌等5位自然人股东分别出让注册资本的2%，合计人民币624，866.00元，全部转让给自然人股东倪文郁。经本次股权转让后，倪文郁持股金额2，124，286.00元，占注册资本的34%；和应全，高建新分别持股金额为999，664.00元，各占资本的16%；阿闻祥，李树葵分别持股金额为874,706.00元，各占注册资本的14%；胡斌持股金额为374,874.00元，占注册资本的6%。3.根据贵公司2004年002号公司股东会议决议和修改后章程规定，贵公司申请增加注册资本人民币200万元（贰佰万元），变更后的注册资本为人民币824.80万元（捌佰贰拾肆万捌仟元整）。二申请新增的注册资本及出资规定根据经批准，修改后的章程规定，贵公司申请新增的注册资本为人民币200万元，由国投创业投资有限公司以“云南绿色植物药产业化示范工程核桃功能制品开发项目”投资中德国家高新技术产业化中央财政预算内拨入专项资金200万元，转增注册资本金，以国投创业投资有限公司作为法人股东出资。三，审验结果截至2004年8月31日止。贵公司已收到国投创业投资有限公司以“云南绿色植物药产业化示范工程核桃功能制品开发项目”投资种的国家高新技术产业化中央财政预算内专项资金200万元，已分部于2001年7月26日拨入80万元，2001年12月29日拨入80万元；2002年7月2日拨入40万元。以上款项大理漾濞核桃有限责任公司已于2002年8月31日号凭证记入基建拨款核算。根据公司账务反映，列入长期应付款国债户核算。此次审验出长期应付款转入实收资本。根据本所大振会审字（2004）第11号对大理漾濞核桃功能制品开发项目基建财务收支的审计报告，审计工程项目资金运用4,020,374.02元，形成已移交固定资产170，380.00元；在建工程3,440,340.94元；预付设备款308,868.00元；现金5000.00元；银行存款95,785.08元，如今上述工程已完工验收合格，并投入生产。截至2005年1月31日止，贵公司资产总额为13,160,903.44元，负债总额为4,972,154.68元，所有者权益为8,88,748.76元。本次国投创业投资有限公司增加注册资本是以“云南绿色植物药产业化示范工程核桃功能制品开发项目”投资中的国家高新技术产业化中央财政预算内专项资金200万元，转增注册资本合计人民币200万元（贰佰万元整）进行的，我们的审验也是根据国家提供的相关资料进行的，未考虑公司资产可能承担的抵押，担保，负债及经营亏损对企业资产价值的影响。我所审验的投入注册资本也为此时的实收数，此时后发生的变化，我所不承担任何责任。四，其他事项1.贵公司注册资本一经大理州漾濞县工商行政管理局办理变更登记手续，不得中途抽走，若注册资本发生变化，应