某上市公司行政管理制度之出差管理制度.doc

某上市公司行政管理制度之出差管理制度 出差管理制度 一、总则为规范有限公司出差费用的管理，控制费用支出，确保公司对内对外活动的顺利进行，特制订本制度。 二、出差审批（一）工作人员因公出差，必须履行出差申请、审批手续。 （二）工作人员因公出差，必须事先经过本部门领导和(或)公司领导的批准。 未经批准擅自出差者，一律按违纪处理，并不得报销所有费用，特殊情况由总经理决定。 （三）一般工作人员出差，出差时间在三天以内的(含三天)，由部门经理签批“出差审批单”后报分管领导批准。 （四）部门经理(含副经理)以上人员出差，不论天数多少，都必须事先经过分管领导批准。 （五）副总经理、财务总监、总工程师等公司高管人员出差，须经总经理批准。 （六）工作人员需要出差时，必须事先填写“出差审批单”，并且按上述程序经有关领导批准。 不发生或少量发生差旅费用的当天往返的短暂外出，可以不办理此手续，但需要填写“员工外出登记表”。 （七）经过有关领导签字批准的“出差审批单”，是申请出差借支款的依据。 工作人员的出差借支金额，不得超过出差预计费用。 （八）工作人员出差回公司后，必须按规定时限结清出差费用。 “出差审批单”是“差旅费报销单”的附件，无“出差审批单”的“差旅费报销单”，部门经理不得予以初审，公司领导不予签字，财务部门不予审核、报销。 三、交通费报销规定（一）出差乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间(按票面时间确定)在火车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购买硬席卧铺票。 （二）副总经理、财务总监、总工程师等公司高管人员出差，可以乘坐飞机。 公司高管以下人员出差乘坐飞机，按从严控制原则办理；出差路途较远或出差任务紧急的，须经总经理书面批准方可乘坐飞机。 （三）可乘坐飞机出差的人员，其乘坐飞机往返机场的专线客车费用，可在出差人员市内交通费报销限额的范围之外凭据报销。 （四）出差乘坐长途汽车按实报销路程在500公里以上的地区(不通火车的)可以报销卧铺票，并每次报销60元的补贴，乘车途中不再报销伙食补贴和住宿费。 （五）出差乘坐轮船的，除总经理外报销二等舱以下的船票。 （六）出差人员乘坐各类包车，未经总经理书面批准不予报销。 （七）市内交通费(不含出租车费) 1、出差人员乘坐公交车辆，可在每人每天20元的报销限额内据实报销。 2、参加会议、培训学习、进修和出差人员由公司自派交通工具或由接待单位提供交通工具的，不得再报销市内交通费；若确需乘坐市内公共汽车，可核实后凭据报销市内交通费，但不得超出每人每天20元的报销限额。 （八）出租车票，实行从严控制、从严审核。 确因工作需要而乘坐出租车，须经部门经理批准，特殊情况由公司分管高管领导确认,并实行限额控制、报销 1、项目所在地内出租车票原则上不得报销； 2、县级城市按实际乘坐出租车的天数报销限额为每天20元；超出20元而不足30元的，其超出部分按50报销；超出30元以上的部分不予报销。 3、大中城市按实际乘坐出租车的天数报销限额为每天30元；超过30元而不足60元的，其超出部分按50报销；超出60元以上的部分不予报销。 4、特大城市按实际乘坐出租车的天数报销限额为每天100元；超过100元而不足150元的，其超出部分按50报销；超出150元以上的部分不予报销。 5、长期派驻外地工作人员，出租车费报销限额按上述标准减半执行。 驻外机构配备交通工具的，原则上不得报销出租车费。 6、携带行李乘坐公共交通工具出差，可报销住处或公司至车站的出租车票。 （九）符合第（八）条规定报销出租车费用，有下列情形之一的，不予报销 1、未注明日期、起止地点的出租车发票； 2、车票号码连续10张以上面额为10元以上的； 3、车票面额每张超100元的； 4、出租车票未经部门经理签字同意的； 5、2-4人一起出差，出租车费按人数累加报销的； 6、出租车票跨报销期阶段的； 7、财务部门规定的其他条件。 （十）公司自派车辆出差的，乘坐人员不得再报销交通费及交通补贴。 四、住宿费标准（一）出差人员住宿费标准见附表。 （二）出差人员在最高出差标准范围内按实报销差旅费用。 （三）没有住宿费发票的公司不予报销。 五、伙食补助标准（一）工作人员出差，不分途中和住勤，每人每天伙食补助标准为 1、省外出差补助，一般地区每天50元，特殊地区(经济特区及上海、北京)每天60元； 2、县外省内出差补助每天30元； 3、出差时间不足一天的按实际餐数计算补助，早餐按各该伙食补助标准的20、中晚餐按各该伙食补助标准的40计算补助。 （二）出差人员夜间(指晚上8时至次日晨7时)乘坐火车、轮船(没有铺位的通舱)在6小时以上，或连续乘火车超过12小时(含12小时)的，可凭票每夜或每满12小时加发20元伙食补助费。 每夜与每满12小时两者不得重复计算。 （三）出差人员晚上8时以后出发或早晨7时以前回公司驻地的，不计发当天的伙食补助费。 （四）参加会议人员的住宿费和伙食补贴，若交纳了会议、会务费的，则不得再另行报销；外出培训或学习人员，其住宿费按实际交纳的费用报销，不再另行报销，伙食补助按50报销。 （五）出差期间，按规定己报销就餐费的，不得再享受当餐的伙食补助。 （六）长期派驻外地工作人员，原则上不发伙食补助费；如确需住在旅馆、招待所的，可以按照第四（一）条规定减半发给补助。 （七）出差至厂或办事处，一般应在食堂就餐，不再报销伙食补贴。 六、驾驶员报销规定（一）汽车驾驶员的出差住宿费、伙食补助费标准与一般工作人员相同。 有乘车人员时，由乘车人员统一报销，驾驶员不另行安排报销；无乘车人员时，由驾驶员本人按规定报销。 七、其他规定（一）出差期间发生的招待费用应与差旅费同时、分类报销，便于相关部门审核、审批。 （二）凡享受公司手机报销待遇的人员，其出差期间电话费不予报销。 （三）随行出差人员随公司领导一起出差，经分管领导确认批准可享受(不是必须享受)该出差领导级别的交通费、住宿费待遇，但由高级别领导统一报销，随行出差人员不再另行报销差旅费。 （四）出差人员购买车站、餐车茶座的费用不准报销；特殊情况由总经理特批。 （五）各项差旅费用符合上述标准范围的，由财务管理部审核报销，超过上述标准，须做情况说明经直接领导签字认可，经综合管理部和财务部核准后，报总经理批准后方可报销。 八、附则（一）本制度解释权属公司综合管理部。 （二）本制度自公布之日起执行。 附公司人员出差标准交通标准房间标准特大城市大、中及以下城市总经理轮船头等舱、软卧、飞机888/间888/间分管领导轮船二等舱、软卧、飞机888/间88