商品流通行业分析及解决方案措施.doc

企业管理面临的小问题企业管理面临的小问题 企业环节普遍存在如下问题 客户需求难以全面 及时掌握 市场策略偏离 促销行为盲目 销售成本过高 短期行为居多 销售渠道不畅通 渠道秩序混乱 市场控制力弱 价格混乱 渠道 激励机制不合理 造成这些现象的主要原因在于存在信息孤岛 部门 组织 员工之间不能有效地 进行信息共享 具体的体现到企业各个业务职能上 其突出表现在以下几点 1 财务管理 大量的时间耗费在手工财务核算上 难以进行有效的财务管理 包括分析 统 计等 2 销售管理 无法根据市场需求和客户制定合理的销售价格管理 无从对客户的信用状况进 行有效的分析 缺乏对商品及款项进行有效实时的监控 无从准确统计销售业务 预测市场趋势 考核销售人员业绩 3 采购业务 快速变化的客户需求和商品季节性的大量趋势变化使得传统商品流通企业很难 根据销售情况 适时正确的制定采购订单 监督到货情况 缺乏供货商资源管理 无法评价每个供 货商的供货信誉 4 库存管理 由于组织模式的不合理以及信息流通的障碍 企业不能及时监控内部商品库存 状态以及可用量控制 不能够有效的实施库存管理方法 控制库存核算 库存商品无法统一管理 商品的批次 货位信息不清楚 5 核算 手工无法准确 及时的核算成本 成本调整 使得企业成本大部分处于 失真 状 态 无法形成财务业务同步化数据流转 协同工作 6 管理决策 由于未完全脱离开手工管理和粗放管理模式的束缚 领导习惯于粗放式 宏观 式的管理和决策方式 缺乏有效的手段进行监督和控制 信息的延误和失真 使得企业决策层难以 及时 准确地制定管理政策 市场战略 导致对市场反应迟缓 甚至因决策失误而使企业蒙受巨大 损失 信息化的具体目标 信息化的具体目标 1 建立财务业务联动 高效的运作机制 支持企业整体运营可持续发展的快速要求 2 管理者通过系统实现整个财务业务运作状况的监控 使得整个企业协调 有序进行 3 随时掌控销售部门 销售业务员的业绩 可以根据市场的变化适时调整策略 从而使保证企业 销售目标的达成 4 保证采购 销售环节的金额数量严格控制 包括 价格管理 信用管理 数量预警控制等 加 快对供应商 客户的反应速度 提高整体满意度 5 可以对异地分支机构的销售业务 远程仓库进行管理 6 及时 准确的成本管理 降低采购成本 营销成本 7 提高库存管理的准确性 加快库存周转速度 8 及时掌控库存状态 避免不必要的过期损失 9 提高信息的多样性 准确性 及时辅助科学决策 10 适应企业的发展需要 提供灵活的业务流程处理 并且能够实现有效的管理控制 4 2 方案整体架构方案整体架构 采购管理 库存管理 核算 销售管理 账务管理 总账 现金银行 应收应付往来管理 项目管理 财务报表 固定资产工资 基础数据 系统管理 工具平台 财务分析 财务分析为企业决策层提供辅助决策支持信息 供应链管理包括 采购管理 销售管理 库存管理 核算 财务管理包括 总账 现金银行 应收应付往来管理 固定资产 工资管理 财务报表 共同构成了完整的商品流通行业解决方案 4 3 应用角色价值分析应用角色价值分析 分别从企业实际应用中的主要角色分析系统为其带来的价值 总经理 职 责 整体运营目标的制定 公司价格制定 信用制定 考评体系的建立 使用系统的主要功能 财务分析财务分析 查询财务 资产 负 债 收入 成本费用 利润 产品毛利率 项目毛利率 指标 查询费用预算分析 查询资金收支情况 各模块的统计分析各模块的统计分析 查询销售 采购 库 存综合统计分析 按 地区 部门 人员 产品 供应商 客户 查询往来应收应付款 统计分析 查询工资 固定资产 统计分析 效 益 1 掌控全局 2 科学决策 3 规范 标准企业内部管 理 优化流程 财务部门 职 责 制定财务制度 处理日常财务单据流 程工作 出具财务内外部报表 制定预算 财务指标 分 析 检查信用额度和期限 与外部往来单位进行 稽核 业务账表查询分析 暂估业务处理 盘点处理 成本核算 业务 往来单据 制 单 结转 工资管理 固定资产管理 使用系统的主要功能 总账总账 填制凭证 修改 审 核 记账 汇总 查询总账 明细账 日记账 往来账 项 目账等 银行对账 应收 应付管理应收 应付管理 往来账簿 分析 财务报表财务报表 制作查询内部 外部 财务报表 财务分析财务分析 查询财务 资产 负 债 收入 成本费用 利润 产品毛利率 项目毛利率 指标 制定查询费用预算 资金收支情况 采购 销售 库存采购 销售 库存 往来采购 销售发票 收款核销 付款结算 查询销售 采购 库 存综合统计分析 按 地区 部门 人员 产品 供应商 客户 核算核算 成本核算 成本调整 业务 往来单据记账 制单结转 查询 暂估处理 工资工资 人员工资发放 个人所得税扣报 工资转帐 固定资产固定资产 固定资产卡片 台账 折旧计提 固定资产结转 效 益 1 规范化财务制度 标准 化财务流程 2 及时 准确财务成本核 算 3 自动核销 制证批量生 单 极大的减少核算工 作量 提高了工作效率 4 完善往来控制管理 5 业务流程完整 交易过 程透明 追溯有据 全 程监督业务流程处理 6 信息共享 对购销过程 中货 款情况可即时获 悉 与采购 销售部门 对账方便 7 存货成本可即时提供 8 业务凭证快捷生成 准 确及时查看业务账表 支持联查原始单据 9 考核企业相关部门 10 人力成本核算 11 固定资产统筹规划 销售部 职 责 订单 发货 发票 确保票 货交付客户 催收货款 审核特殊价格单据 审核超信用单据 价格制定 客户信用管理 统计分析销售团队绩 效 使用系统的主要功能 销售管理销售管理 销售订单 发货录入 审核 客户价格 客户信用 订单执行情况分析 销售部门 客户 业 务员的货 票 款分 析 查询往来客户 应收 款 其他账簿 明细表 统计分析表 库存 可用量查询 效 益 1 提高客户满意度 2 销售过程记录全面 可 即时监控 随时查询 3 多维统计分析销售部门 客户 业务员情况 销 售过程追溯性强 4 价格 信用执行情况控 制到位 减少坏帐 规 避销售风险 5 动态的多种价格管理 6 建立规范的业务流程 7 业务员 部门业绩评价 有据可循 8 与库存 财务建立良好 沟通平台 采购部 职 责 订单 到货 发票 审核特殊价格单据 保证采购材料 发票 到 位 采购业务监控 价格制定 供应商信用管理 使用系统的主要功能 采购管理 采购订单 到货录入 审核 存货价格 供应商信 用 订单执行情况分析 采购部门 供应商 业务员的货 票统计 分析 查询往来供应商 应 付款 货物在途 暂估入库 其他账簿 明细表 统计分析表 库存 可用量查询 效 益 1 订单情况可即时获悉 2 通过最大 最小库存可 以控制采购量 最大采 购进价可以控制采购成 本 减少盲目采购 规 避采购风险 3 供应商评估有据可循 4 采购过程透明度提高 5 建立规范的业务流程 6 与库存 财务建立良好 沟通平台 仓库 职 责 与其他相关部门协同 工作 仓库的收发工作监督 管理 优化库存管理 保障企业整个物流量 支持 库存的收发审核 处 理 建立库存相关账簿 分配货位 按特殊要 求发货 批次 向其它部门提供可用 量 盘点作业 与财务核算人员对账 使用系统的主要功能 库存管理 采购入库 销售出库 审核 其他出入库处理 库 存调拨 实物盘点 库存预警查询 批次 货位管理 库存账簿 统计分析 查询 收发存汇总表 效 益 1 通过信息共享 部门间 协作性 工作效率提高 2 存货状态及时掌握 避 免短缺 超储情况 3 库存管理的全面 安全 准确性提高 4 提高库存周转率 5 与商品核算会计共有一 个数据录入点 查询对 帐方便 6 库存收发存报表可即时 提供 7 及时按照盘点制度 进 行盘点作业 提高盘点 准确性 4 4 14 4 1 账务报表管理账务报表管理 账务报表管理主要包括总账管理 现金 银行 往来 项目 财务报表 解决主要问题 凭证 总账 明细账 日记账 往来账 财务报表等 账务报表管理流程符合财政部财务管理要求 账务管理已总账为核心 企业其他业务有关资金 的数据 最终要归集到总账生成完整的会计账簿 财务报表编制会计报表和进行有关的财务分析数 据主要也是取自总账 财务报表还具备强大的二次开发功能 是一个精炼的开发应用平台 为企业 会计核算和财务管理提供全面 详细的解决方案 流程图如下 凭证 审核 记账 汇总 财务报表 资产负债表 利 润表 其他报表 购销存 往来制单 现金流量明细账 现金流量统计表 银行余额调节表 银行对账单 客户 供应商账 科目 部门 人 员 项目 地区 项目账 科目 部门 总账 明细账 余 额表 部门 个人 银行 现金日记 账 支票登记簿 自动转帐凭证 汇对损益 等 对账 结帐 其他业务系统 工资 固定资产 采购 销售 库存 流程说明 流程说明 1 从制单开始 审核 自动记账 汇总 形成相应的系列总账 明细账 日记账 往来账 多栏 账等 2 在账务处理中 通过凭证录入时确认现金等价科目流向 自动出具现金流量明细表和统计表 3 凭证在未审核记账状态 可以提供模拟登账后的相关账簿 4 随着对财务管理水平要求的不断提高 增强了科目辅助核算设置 如按部门 人员 客户 供 应商 项目等 提供多维多角度更全面的辅助核算性质明细账 总账 余额表 5 提供自定义结转 对应结转 销售成本结转 汇兑损益结转 期间损益结转等自定义转账功能 月末根据自定义结转自动生成凭证 6 所有的账表均提供金额式 外币金额式 数量金额式 外币数量式等多种账簿格式 7 在财务报表系统中预制了商品流通行业小企业使用的主要报表 如资产负债表 利润表等 支 持企业对资金使用流向的全局掌握 8 财务报表还支持从其他业务管理系统中取数 如工资 固定资产 采购 销售和库存 进行自 定义式的更全面的个性化统计分析管理要求 9 财务报表取数公式采用财务专业术语对话 向导模式进行 10 财务报表提供图文混排功能 将区域作图生成的图形以对象的形式插入到报表中 并提供对图 表对象的打印及预览 对象本身可以透明显示 11 二次开发功能可方便地生成适合于本单位的报表系统 12 提供与 Dbase Access Excel LOTUS1 2 3 等应用程序和数据库文件 文本文件直接交换数 据的能力 报表文件直接生成 Internet 浏览器支持的 HTML 格式文件 管理控制点 管理控制点 1 凭证借贷方数据效验平衡 2 制单 审核不能是同一个人 3 可以进行原始单据 凭证 明细账的双向联查 4 正常流程按制单 审核 记账 汇总 出具财务账簿 财务报表的过程进行 5 提供强大的科目辅助核算功能 简化会计科目体系 同时使财务核算更加明晰 6 总账 明细账 余额表等自动平衡对账 才能月末结帐 收益 收益 规范化财务制度 标准化财务流程 制单自动登账 形成系列账簿 出具财务报表 极大的减少核算工作量和错误率 提高了工作 效率 辅助核算增强数据全面性 多维 多角度化 财务管理和决策支持可操作性 未审核记账数据可模拟反映账簿情况 及时提供最新信息 完善客户 供应商往来管理 图表形式更直观掌握整体情况 多种数据形式和外部交换方式 更便于发布与上报要求 财务 业务协同 部门间协同 形成一体化管理平台 4 4 24 4 2 账务分析账务分析 财务分析是决策的重要组成部分 在小企业日益扩大发展业务阶段 通过系统的财务分析对会 计数据再加工 及时 迅速 准确地获取信息 有效的解决了手工方式下无法全面收集 整理 筛 选大量的信息资料工作 揭示小企业对经济资源的配置情况 生产发展规律 优势与问题 为小企 业经营者提供正确 客观的决策依据 财务分析侧重定量的分析 主要包括会计报表分析 财务指标分析 预算管理 现金收支及因 素分析 采用比较 比率 趋势 因果分析法 内容说明 内容说明 1 报表分析 提供资产负债表 利润表 收入分析表 成本费用分析表等 采用绝对数分析 定基分析 环 比分析 对比分析及结构分析五种 同时配有各种图形方式直观表示 2 指标分析 提供变现能力比率 资产管理比率 负债比率 盈利能力比率分析等 小企业可以根据自身情 况选择比率指标 1 变现能力比率 流动比率 流动资产 流动负债 速动比率 流动资产 存货 流动负债 2 资产管理比率 存货周转率 销货成本 平均存货 应收账款周转率 销售收入 平均应收账款 流动资产周转率 销售收入 平均流动资产 总资产周转率 销售收入 平均资产总额 3 负债比率 资产负债率 负债总额 资产总额 产权比率 负债总额 所有者权益 4 盈利能力比率 销售净利率 净利润 销售收入 销售毛利率 销售收入 销售成本 销售收入 资产净利率 净利润 平均资产总额 净值报酬率 净利润 平均所有者权益 资本金利润率 利润总额 资本金总额 5 股份制企业指标 3 预算管理 预算管理主要用于小企业发展中 需要进一步考核部门 项目期间执行情况 包括科目预算分 析 项目预算分析 部门预算分析 3 类 其中科目预算分析分为收入预算分析 成本费用预算分析 支出预算分析 利润预算分析等 项目和部门预算分析又可以按精细化和粗放化两种方式分析 同 时在总账管理中年报预警控制 4 现金收支 现金流转控制是影响小企业经营发展的重要因素 现金收支的主要目的是发现预算与实际两者 的差异 分析原因 主要包括现金收支表 现金收支增减表 现金收支结构表等 5 因素分析 因素是指反映企业整体经营状况 财务状况 组成结构的所有因素 如利润总额 总资产额 总负债额 现金净流量 科目结构 部门结构等 因素分析是对某种因素在各分析期的趋势 或某种因素中各子部分占总体比重等的分析 在企 业面临决策时 对需要单独分析的因素进行特别加工 提供整体经营情况及个别项目情况的综合数 据信息 主要包括因素趋势分析 科目结构分析 部门结构分析等 管理控制点 管理控制点 1 提供精细化和粗放化两种预算管理方式 2 多种指标化管理 收益 收益 有效的解决了手工方式下 全面收集 整理 筛选数据的海量工作任务 提高工作效率 节约 人力投入成本 提高企业信息全面性 精准程度和及时性 细化企业考核指标 揭示小企业对经济资源的配置情况 生产发展规律 优势与问题 为小企业经营者提供正确 客观的决策依据 4 4 34 4 3 工资工资 工资核算是企业会计核算中基本的业务之一 工资费用是成本管理的重要组成部分 对小企业 中职工较多或核算人员较少的单位 工资管理可以减轻部分工作量 工资管理包括工资录入 工资计算 所得税计提 银行代发 工资分摊等处理 由系统自动完 成相关繁多的核算工作 工资录入 工资计算 工资类别 总账 凭证 工资分析表 部门 项目构 成 增长等 个人所得税 扣缴申报表 工资分钱清单 工资表 工资条 部门汇 总表 明细表 变 动表等 预制个人所得 税设置 工资分摊 银行代发一览表 工资栏目 公式定义 流程说明 流程说明 1 根据企业管理人员的不同要求 如在职 离退休人员建立不同的工资类别 2 根据企业工资管理要求定义工资栏目和计算公式 3 每月对有变动的工资数据进行调整 系统自动完成计算 汇总等处理 生成各种工资报表 4 系统预制了国家规定的个人所得税设置 自动完成个人所得税的计算 出具个人所得税扣缴申 报表 5 提供主要银行代发工资要求 6 工资分配由系统自动计提 分配 形成转账会计凭证 结转进入总账管理系统 管理控制点管理控制点 1 按国家规定自动计提个人所得税和工资费用分摊 2 大量的工资分析报表 项目构成分析表 各月工资构成分析表 按部门 月 项目统计表 工 资增长情况表等 收益 收益 提高工作效率 减少繁琐的重复性工作量 提高成本核算中人力成本的准确性 规范企业工资管理的标准化 4 4 44 4 4 固定资产固定资产 小企业固定资产较多的单位 可以应用完成固定资产管理卡片 按月提供增加 减少 原值变 化及其他变化 按月自动计算计提折旧 生成折旧分配凭证 系列相关统计分析报表 账簿等 资产增加 计提折旧 总账 凭证 折旧分配 账簿 总账 部门 类 别明细表 登记 簿 卡片录入 资产减少资产变动工资评估 平均年限法 工作量法 年数总和法 双倍余额递减法 分析表 部门构成 类别 构成 使用状况 价值结构 统计表 原值 评估 盘 盈盘亏 役龄 逾 龄 折旧表 部门汇总 明细 表 综合统计表 批量制单 流程说明 流程说明 1 资产各种增减 如新购 毁损 出售 盘亏等都通过卡片做相应录入数据 2 资产变动通过输入相应的 变动单 记录调整的结果 系统对多种状态进行调整 如原值变动 部门转移 使用状况变动 使用年限调整 折旧方法调整 净残值 率 调整 工作总量调整 累计折旧调整 类别调整 计提和转回减值准备等多种变动单进行 3 资产评估对固定资产的原值 累计折旧 净值 使用年限 工作总量 净残值率进行评估作业 4 资产的资产增 减 折旧分配等通过批量制单 自动结转总账 5 账簿管理按账簿 折旧表 统计表 分析表 4 类方式 管理控制点管理控制点 1 预制多种折旧计算方法 2 全面的资产卡片管理 3 大量的固定资产报表 统计表有原值一览表 评估汇总表 评估变动表 盘盈盘亏报告 逾龄 统计表 役龄统计表 分析表有价值结构 使用状况 部门构成 类别构成分析表 收益 收益 提高工作效率 提高对固定资产多种情况及时掌握 提高固定资产和折旧核算的准确性 减少繁琐的重复性工作量 规范企业固定资产管理的标准化 4 4 54 4 5 采购业务采购业务 采购业务中密切关注的问题 供应商 信用 合理采购价格 合理采购量 库存量 整个采购业务处理 包括了订单 到货 入库 收到发票 采购结算 采购付款的业务过程 包含了供货商转移实物 票据的交换 款项的划拨过程 并且在企业中涉及多个岗位 需求的申 请方 各个销售点 采购业务员 库房管理员 财务人员 因此保证信息传递及时性和准确性至 关重要 以下流程图以普通采购业务为例 采购采购流程流程 采购业务处理 财务部仓库采购部 审核 采购入库 采购发票 暂估处理 采购结算 审核采购发 票 付款单 核销处理 监控订 单执行 到货统计表 采购明细表 入库明细表 结算明细表 其他出库单 其他出库单 库存台帐 其他出库单 其他出库单 存货明细账 其他出库单 其他出库单 采购订单执 行统计 其他出库单 其他出库单 采购统计表 输入正确 采购订单 超过最高进价 输入最高进价 密码 依据供应商存 货对照表 存货价格 数 量 供应商信用 监控 掌控全局 成本核算 出入库 成本调整 其他出库单 其他出库单 存货明细账往来账表 存货账 凭证 总账 明细账 日 记账 往来账 项 目账 审核 记账 汇总 财务报表 财务分析 购销存 往来制单 其他出库单 存货明细账 采购明细账 供应商往来总账 供应商往来明细账 供应商往来余额表 记帐 流程说明 流程说明 1 业务的起点可以从采购订单开始 也可以从采购到货开始开展采购业务 2 对于采购订单而言 其有录入 审核 关闭状态 并支持对已审核订单的变更处理 执行完毕 的订单或者未执行完毕 可以进行关闭操作 对于已关闭的订单如果需要再次执行 则可以执 行打开操作 重新进入执行状态 3 入库 可以参照订单 到货单或者直接录入采购入库单 确认采购业务中的实际收货情况 4 采购发票及采购结算 采购发票由采购业务员依据供货商提供的原始发票信息录入 可以参照原采购订单 也可 以直接依据已有的采购入库单生成 采购结算是确认采购成本的过程 存在几种情况 1 单货同行 则完成入库和发票录入后 即可实现结算处理 2 货到单未到 则首先进行暂估入库业务 等到收到发票进行结算后 在进行暂估处理 系统提供三种回冲方式 月初回冲 单到回冲 单到补差 3 单到货未 到 则可以将发票录入系统 并可进行相应的支付业务 等货到后进行结算处理 可以按 照规定将运费等其它与购买活动相关的费用 通过采购结算进入采购货物的成本 5 采购支付 可以在采购发票中进行现付业务的处理 由此在应付挂帐时不包含已现付的部分 核销可以按照按单据核销 按商品核销 支持转账处理 包括 应付冲应付 预付冲应付 应付冲应收 红票对冲 支持手工 自 动对冲 提供给应付会计业务帐表 包括业务总账 业务余额表 业务明细账 与供货商的对账单 均可选择是否包含已入库未结算部分的信息 从而使得信息更加全面 统计分析 货到票未到 票到货未到等 管理控制点管理控制点 1 最高进价控制 进行最高进价控制 则录入订单时 如果价格超过设置的最低价格 则无法通 过 必须进行修改 2 订单执行情况的监控 3 按采购部门 供应商 业务员的货 票统计分析 4 查询往来供应商 应付款情况 5 大量的分析报表 到货统计表 采购统计表 结算统计表 综合统计表 收益 收益 通过最大 最小库存可以控制采购量 最大采购进价可以控制采购成本 减少盲目采购 规避采购风险 业务协同 部门间协同 业务的全过程监控 提高工作效率 4 4 64 4 6 销售业务销售业务 面对当今商品流通企业所处的竞争环境 全面整合销售资源 加强销售管理 迅速对市场需求 做出反应 全面满足用户个性化的需求 成为企业赢得客户满意 在竞争中胜出的关键因素 销售业务中密切关注的问题 客户资料的管理 价格政策的制定 渠道 客户信用政策的制定 和控制 销售款项的及时收回 有效的促销活动 整个销售业务处理 包括了销售价格的制定 订单 发票 收款 包含了向客户的实物转移 票据的交换 款项的收取过程 并且在企业中涉及多个岗位 销售业务员 库房管理员 财务人 员 4 4 6 14 4 6 1 客户管理客户管理 商品流通企业中客户资源是企业生存的命脉 通过系统可以完整的记录客户的信息 并且可以 根据实际交易信息进行更新 第一 系统提供了客户分类 分类可以设置多级 第二 可以设置客户所在的地区目录 第三 录入客户的信息 包括基本情况 联系信息 信用信息 其他信息 4 4 6 24 4 6 2 销售价格销售价格 价格无疑是销售业务中的重中之重 一方面合理的价格可以保证企业的适当利润的同时 扩大 销售 另一方面对于采用渠道进行产品销售的企业 价格必须严格有效执行 以避免恶性价格竞争 损坏品牌的美誉度 从而提升企业的整体竞争力 价格体系 批发价格最新售价参考成本最低售价控制 存 货 价 格 客 户 价 格 扣扣率率 操作流程操作流程 1 设置价格相关的控制参数 2 设置价格信息 3 日常业务处理系统自动携带相应设置信息 管理控制及特色 管理控制及特色 1 灵活的价格体系设置 提供设置三种方式 1 最新售价 2 批发价格 3 参考成本 而价格政策中分为商品价格 客户价格 可以根据企业的实际需要设置取价的方式 价格调整提供批量调整的功能 而且可 以对价格进行微调 2 最低售价控制 在实际应用中 企业往往设置有最低售价 企业提供了此项功能 可以设置最低售价的密码 在处理业务中如果价格低于最低售价 只有输入了正确的密码方可继续进行 从而保证了价格 体系的严密性 4 4 6 34 4 6 3 销售业务销售业务 流程图说明流程图说明 总体说明 流程图中展现的从订单开始 经过发货单 发票 出库 收款的全流程 是普通销售业务 确定销 售成本的单据为销售发票 控制点说明 1 可用量 订单 发货单 发票都可以控制不允许超可用量发货 2 信用报警 在系统的应收管理中 对于超出信用的客户进行报警 财务部仓库销售部 可用量满足 信用控制 提示可用 量不足 输入信 用密码 销售订单 Y N 审核 系统自动按照价 格设置携带 设置信用额 度 信用期限 设置信用控制 参数 自动生成销售 出库单 审核 监控订单 执行 其他出库单 其他出库单 销售统计表 其他出库单 其他出库单 销售订单执 行统计 审核 其他出库单 其他出库单 库存台帐 发货单 其他出库单 其他出库单 存货明细账 收款单 销售发票 记账 审核 往来账表 核销处理 销售明细账 成本核算 出入库 成本调整 购销存 往来制单 客户往来总账 客户往来明细账 客户往来余额表 发货统计表 销售明细表 发货收款勾对表 销售费用统计 凭证 总账 明细账 日 记账 往来账 项 目账 审核 记账 汇总 财务报表 财务分析 监监控控 总总经经理理掌掌握握全全局局 销售业务处理 流程说明 流程说明 1 订单 录入订单时对于订货信息可以在系统中进行可用量检查 会给予提示 便于掌握能够交付的数 量 对于不能交付的货物 通过企业内部积极配合 组织货源 可以避免出现到期不能交付的 情况 订单审核时 系统会自动判断是否超出客户的信用 当超出时 则需要录入设置的信用管理的 密码通过 如果不能通过 即不允许超信用订货 有效的实现了信用控制 对于销售订单而言 有录入 审核 关闭状态 执行完毕的订单或者未执行完毕 但经批准后 不再执行的订单可以进行关闭操作 对于已关闭的订单如果需要再次执行 则可以执行打开操 作 重新进入执行状态 订单可以联查对应的发货单 发票 进行毛利预估 并可查询累计的发货 开票情况 销售部等管理层可以通过系统随时查看订单的执行情况 并针对例外业务进行处理 2 发货 实际应用中 企业中存在直接进行业务洽谈 业务员通知发货的业务处理 此时业务的处理起 点为发货单 对于将发票作为提货 发货凭证的业务 也可以直接开具销售发票 作为业务处 理的起点 对于有订单的发货单 可以设置是否允许超订单发货 系统可以进行控制 发货单单据保存时 判断单据上的存货对于客户价格档案是否属于新业务 要求用户输入口令 口令正确则将该客户该存货的价格自动维护客户价格档案 否则 不维护客户价格档案 发货单可以设置进行信用控制 发货单存在多个状态 有录入 审核 关闭状态 出库完毕的发货单或者未执行完毕 但经批 准后不再执行的发货单可以进行关闭操作 对于已关闭的发货单如果需要再次执行 则可以执 行打开操作 重新进入执行状态 发货单可以联查对应的出库单 发票 进行毛利预估 并可查询累计的出库 开票情况 3 出库 发货单确认审核后 仓库进行出库确认 并审核出库单 4 开票 财务进行开票处理 并进行复核 财务核算依据销售发票进行记账 从而确认销售成本 系统提供多种计价方式 极大减少了手工的核算工作量 提高准确性 实行精细管理 5 收款 可以在销售发票中进行现收业务的处理 由此在应收挂帐时不包含已现收的部分 核销可以按照按单据核销 按商品核销 支持转账处理 包括 应收冲应收 预收冲应收 应收冲 应付红票对冲 支持手工 自 动对冲 预警 信用报警 信用额度 提供给应收会计业务帐表 包括业务总账 业务余额表 业务明细账 与客户的对账单均 可选择是否包含未开票已出库的信息 从而使得信息更加全面 统计分析 销售统计表 发货单开票收款勾对表 销售发货执行汇总表等 系统特色系统特色 1 流畅的业务处理 2 系统提供多种灵活的业务处理模式 1 无订单 直接发货 开票 2 直接进行开票处理 可 以支持销售发货单自动生成销售出库单 从而使得操作更加方便 采用什么样的操作模式 在 使用系统时进行规划 确定每种业务的处理方式 从而可以做到事半功倍的效果 3 客户价格管理 4 最低售价控制 5 信用管理体系 6 自动维护客户价格档案 7 可以处理代垫费用 可以记录销售支出费用 8 支持在单据处理中联查相关的单据以及累计的执行情况 管理控制点管理控制点 1 可用量公式可以自行设置 2 最低售价的控制 3 信用管理根据本单位的情况 确定客户的信用额度和信用期限 从而在扩大销售的同时 避免 风险 设置信用控制的对象客户 信用控制信用额度 控制信用的单据 1 订单 2 发货单 3 发票 信用控制密码通过 执行业务的监控 4 销售选项 自动维护客户价格档案口令 设置 发货单保存单据时 判断正确可以自动维护客 户价格档案 收益 收益 提高客户满意度 完整的客户资料 动态的多种价格管理 帮助销售掌握可销售量 扩大销售 避免坏账风险 符合管理规范 规范工作流程 规范管理 提供决策依据 准确决策 4 4 74 4 7 库存管理库存管理 库存既是企业满足销售需要的缓冲 保持合理库存是避免短货 避免积压现象产生的重要保证 有效的配置库存结构 管理库存价值 以有效地信息代替库存 降低企业库存已经是企业竞争力提 升的基础 在商品流通企业中 针对不同的商品采用的管理方法不同 在采购业务 销售业务涉及到了有 关的入库 出库业务处理 用友通标准版 10 0 在库存业务 库存状态控制 库存分析方面具有强大的功能 能够有效地 跟踪库存的出入库情况 分析库存的异常状态 反应库存的价值分布 为企业各个部门提供价值决 策奠定基础 库存模块还就库存的短缺 超储 安全库存提供了预警机制 为决策部门提供动态库 存信息 包括调拨 盘点 货位管理 批次管理 保质期管理等 自动生成销售 出库单 其他出库单 其他出库单 库存台帐 全全方方位位 立立体体 安安全全 准准确确的的 库库存存管管理理 库存业务处理 审核 采购入库单 其他出库单 其他出库单 库存台帐 发货单 其他出库单 其他出库单 库存台帐 其他出库单 其他出库单 库存台帐 收发存 汇总表 批次账 货位账 存货分布表 调拨单 自动触发生成 审核 购销存制单 打印盘点 录入实盘数 记帐 其他出库单 其他出库单 存货明细账 盘亏 其他出库单 盘盈 其他入库单 其他出库单 其他入库单 产品结构 组装 拆卸单 盘点单 核算业务 处理 流程说明 流程说明 1 调拨 实际应用中 利用调拨业务 还可以处理两个部门不同仓库之间货物转移 同一部门不同仓库 之间的货物转移 调拨单可以进行存量检查 2 组装拆卸业务 根据企业实际产品结构情况 处理组装 拆卸业务单据 系统自动形成其他入库单和其他出库 单 3 盘点业务 盘点按照仓库 盘点期间实际的出入库信息作为调节数 从而可以按照账面调节数与实际盘点 数得出盘盈 盘亏情况 4 货位管理 满足对存放地点的货位管理要求 货位可以分级 5 其他 系统支持形态转换业务的处理 6 批次管理 保质期管理 满足您批次管理的需求 提供了批次台帐 批次汇总表 从而掌握批次管理商品的收发存状况 配套批次管理的保质期管理 对于即将到期的商品进行调整 便于企业采取有效的手段 从而 避免产品的过期损失 商品流通行业中制药 食品饮料等行业均有此要求 管理控制点管理控制点 1 存货仓库对应关系检查 2 存货货位对应关系检查 3 可用量控制 4 货物零出库 5 最高最低库存提示 6 安全库存预警 超储短缺报警 对低于安全库存 超储和短缺的商品进行报警 7 灵活多样的账簿和统计报表 库存台帐 批次台账 收发存汇总表 存货分布表等 收益收益 提高库存准确性 减少库存呆滞 提高库存周转率 降低盘点差异率 及时掌握保质期商品的状态 避免过期损失 4 4 84 4 8 核算核算 核算系统主要针对企业商品的收发存业务进行核算 掌握商品的成本情况 为企业的成本核算 提供基础数据 并可动态反映库存资金的增减变动 为降低库存 减少资金积压 加速资金周转提 供决策依据 流程图如下 核算处理 其他部门 销售 采购 库存 财务部 成本核算 购销存制单 出入库 成本调整 记账 凭证列表 供应商往来制单 客户往来制单 平均单价 差异率计算 其他出库单 其他出库单 账表 总总账账 明明细细账账 出出入入库库汇汇总总表表 出出入入库库流流水水账账 收收发发存存汇汇总总表表 移移动动平平均均 全全月月平平均均 先先进进先先出出 后后进进先先出出 零零售售价价法法 个个别别计计价价 总账 凭证 入入库库单单 退退货货单单 采采购购发发票票 付付款款结结算算 发发货货单单 销销售售发发票票 收收款款结结算算 其其他他出出入入库库单单 暂估成本 处理 其他采 销 存单据 系统特色 系统特色 1 支持的计价方式 移动平均 先进先出 后进先出 全月平均 零售价法 个别计价 6 种 2 暂估核算 出现货到票未到的情况时 支持商品暂估入库处理 货物到达时 对货品价格进行 暂估入库处理 此后 用户可按自己的需要进行不同的处理 月初回冲 单到回冲 单到补差 3 支持零成本出入库 实现对赠送商品进行核算 4 商品核算有特殊单据记账功能 对调拨 组装 拆卸 形态转换形成的出入库单按企业不同的 要求有不同的处理方式 5 商品核算可对全月平均 移动平均 差价率进行控制 对超过最高最低单价或差价率的商品可 自动报警并进行相应处理 6 提供账簿决策分析使用 支持账簿联查原始出入库单据 联查凭证 管理控制点 管理控制点 1 对全月平均 移动平均 差价率进行控制 超过最高最低单价或差价率的商品可自动报警并进 行相应处理 2 成本核算可以按 6 种方式核算管理 3 暂估处理可以按 3 种方式 收益 收益 准确的成本核算 极大地降低计价核算的工作量 提高库存周转率 提高管理水平 实现财务业务一体化管理 五五 附录附录 用友公司简介用友公司简介 用友软件股份有限公司 以下简称 用友公司 成立于 1988 年 长期致力于提供具有自主知 识产权的企业应用软件 电子政务管理软件的产品 服务与解决方案 并在金融信息化和软件外包 等领域占据市场领先地位 2001 年 5 月 用友公司股票在上海证券交易所挂牌上市 股票简称 用友软件用友软件 股票代码 600588600588 2002 年 用友 商标被认定为 中国驰名商标中国驰名商标 用友公司是中国最大的管理软件 ERP 软件和财务软件供应商 用友公司的企业应用软件产品 线非常丰富 涉及管理信息系统 企业资源计划 SCM 供应链管理 CRM 客户关系管理 HR 人力资源管理 EAM 企业资产管理 OA 办公自动化 和行业管理软件等诸多领域 依靠 领先的技术 丰富的产品线 强大的咨询实施队伍和优秀的本地化的服务 用友管理软件 管理信 息系统软件销售 服务收入持续几年稳居中国市场首位 在制造业 流通业 服务业 金融业 政 府机构以及传媒出版行业 用友软件都得到了广泛的应用 成为推动中国企业管理信息化和政府信 息化的主流应用软件 在中国管理信息系统软件市场 用友公司从 2002 年开始一举打破国际厂商 在该领域的垄断地位 持续两年摘取市场占有率第一的桂冠 用友公司的崛起改变了中国管理信息 系统市场的版图 使该市场成为一个以本土厂商为主的国际化竞争市场 作为中国最大的财务软件 供应商的用友公司 以 30 左右的市场占有率长期保持该市场中的领先地位 用友公司的财务软 件在各行各业得到广泛深入的应用 成为推动中国财务管理信息化的主流应用软件和实际应用标准 为中国的财务会计改革提供了强有力的工具 从 1999 年开始 用友公司就成为中国最大的独立软件供应商 用友公司秉承着 与用户真诚 合作 做用户可靠朋友 的理念 长期专注于软件产品研发与市场推广 17 年的持续耕耘为用友 公司积累了 40 多万客户 同时使用友成为中国行业应用最广泛 实施服务经验最丰富的企业应用 软件供应商 用友公司的产业布局划分为三大板块 分别是企业管理软件 电子政务软件和软件外包业务 用友旗下有用友软件股份公司 用友政务软件公司 用友软件工程公司等 10 家投资控股的企业 5 家海外公司 31 家参股公司 用友公司在全国各地拥有 35 家分公司 15 家办事处 形成了近千 人的软件开发队伍 逾千人的软件咨询顾问实施队伍和三千多人的企业规模 2004 年 在帮助大量中国客户走向世界 帮助大批外资企业客户来到中国并协助其提升管理 运营水平的同时 用友公司发布国际化战略并提出产品 研发 经营体系 服务 伙伴合作在内的 五大突破 用友公司计划不断提升核心竞争力 全面拓展国际市场 2005 年 用友公司将入驻可容纳上万人同时办公 世界一流水平的用友软件园 用友公司的目标是 2006 年成为亚太最大管理软件企业 2010 年进入全球管理软件业第一梯 队 成为世界级的 长寿的软件公司 用友优势用友优势 整体优势整体优势 11 综合实力最强综合实力最强 用友公司是中国最大的企业管理软件公司 也是中国最大的独立软件厂商 用友软件的用户数 量 超过 30 万家 市场占有率 40 行业覆盖率 100 等方面均居国内同行之首 集团 含全资分公司 现有员工总数 1200 人 其中专职开发人员 300 多人 在北京上地信息产业基地 建有面积达 1 万平方米 全智能型的用友软件大厦 是中国目前最大的企业管理软件产业发展基地 用友公司是国家级火炬计划软件项目承担单位 北京市政府重点扶持企业 雄厚的综合实力为承接 大 中型项目提供了有力保障 12 丰富的行业经验丰富的行业经验 在十七年的时间里 用友公司专注在企业管理软件 管理信息系统 和财务软件领域发展 并 在 40 万多家用户基础上积累了丰富的开发经验和成熟的应用模型 熟悉国内各种行业 各种类型 用户的业务模式 13 质量保证体系质量保证体系 质量是企业的生命 用友公司一直重视质量管理 为向用户提供具有可靠质量保证能力的产品 和服务 确保公司软件产品 软件工程项目达到国际先进的质量水平 公司按照 ISO9001 标准 建 立了质量保证体系 对软件开发 生产供应 维护等全过程进行有效的质量控制 公司的质量方针 是 实用 先进 可靠的产品 专业 及时 真诚的服务 公司的质量目标是 产品无故障 服务无投诉 1997 年 10 月 14 日 已通过了 ISO9001 认证机构的全面认证 用友公司已成为国内 第一家通过 ISO9001 认证的软件企业 1998 年 用友公司成功导入 ISO9002 服务质量体系认证 2000 年 5 月 顺利通过 CMM 二级认证 研发优势研发优势 14 优秀的研发队伍优秀的研发队伍 用友研发部聘请了五十余位教授 博士及各行业的应用专家为产品研发顾问 专门规划产品模 型 指导产品开发 建有国内唯一一家软件企业博士后流动站 用友企业应用软件博士后流动站 15 完善的研发体系完善的研发体系 遵循平台组件式的软件工程思想 用友的研发体系与用友的产品架构一样 分为四层 即应用 平台研发部 产品研发部 行业研发部 客户化开发部 各个部门专业分工 高效协作 共同为客 户搭建稳固 高效的信息化解决方案 16 成熟的应用模型成熟的应用模型 通过十七年的发展 依托四十多万客户的成功应用和管理实践 用友公司在企业管理软件领域 积累了丰富的经验 建立起成熟的应用模型 17 先进的技术先进的技术 用友公司密切跟踪计算机发展的最新技术 并将其应用到产品开发上 目前公司的三大产品系 列 便是采用不同技术架构和计算模式 既适应了不同层次用户的需