公务卡业务XX教案资料

公务卡业务XX教案资料 公务卡业务简介 一、公务卡业务流程公务卡业务操作流程体现四步 1、银行授信额度 4、财政实时监控 2、个人持卡支付 3、单位报销还款 1、银行授信额度主要有以下工作 （1）单位和银行签订服务协议 （2）单位向银行提供办卡人员名单及相关信息，必须注意，办卡人员必须是在职在编人员 （3）银行审查相关人员信息（公务卡申请表、征信授权书），核定单位及个人卡授信额度 （4）银行发放公务卡（单位卡目前暂定不发行实际物理卡）预算单位公务卡注只是卡样，以实际发卡行为准 2、个人持卡支付 （1）支付范围公务卡仅用于办理人民币结算业务。 预算单位财政授权支付业务中原使用现金结算的公用经费支出，包括差旅费、会议费、招待费和5万元以下的零星购买支出等。 省级公务卡消费活动目前规定不得提取现金。 2、个人持卡支付 （2）主要的目的是为了管控现金支出，通过转账支出可以支付的不一定要转成公务卡支付形式。 2、个人持卡支付 （3）公务卡可以用于个人消费活动。 个人卡可以用于个人支付结算和提取现金等非公务支出结算。 2、个人持卡支付 （4）个人持公务卡消费公务消费后必须保管好刷卡小票和发票。 3、单位报销还款体现为相关纸质单据和电子信息审核匹配的过程 3、单位报销还款 1、个人提交消费单据 2、单位获取消费电子信息 3、单位核定报销金额 4、财务匹配授权支付额度 5、单位授权支付还款 6、单位获取还款信息 3、单位报销还款单位公务卡还款授权支付与普通授权支付的区别 （1）结算方式为公务卡 （2）收款人账号为发卡行提供的公务卡还款账号 （3）转账支票附件增加公务卡汇总还款明细单 3、单位报销还款为和公务卡个人消费还款错开日期建议报销还款手续在还款日期之前办妥 3、单位报销还款特殊情况办法第23条规定:确因工作需要，持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的，可由持卡人或其所在单位相关人员向单位财务部门提供持卡人姓名、交易日期和每笔交易金额的明细信息，办理相关借款手续，经财务部门审核批准，于免息还款期之前，先将资金按公务卡还款流程转入公务卡，持卡人返回单位后按财务部门规定时间补办报销手续。 3、单位报销还款公务卡消费资金退回问题 1、还款之前退回，不需做处理。 2、还款之后退回，按授权支付退款处理。 4、财政实时监控监控分两部分:单位的授权支付现金结算监控和单位的公务卡公务消费及报销还款信息监控 4、财政实时监控单位的授权支付现金结算监控:办法规定下列情形，经单位领导与财务部门审核同意后，可以继续使用现金结算（一）确需用现金发放的慰问费或其他抚恤救济性支出；（二）确需用现金发放给非本单位工作人员、单笔金额在1000元以下的一次性费用；（三）确需用现金支付给单位临时聘用人员（不含长期聘用人员）的费用； 4、财政实时监控单位的授权支付现金结算监控（四）在个别确实不具备刷卡条件不能使用公务卡结算的商业服务网点发生的零星支出；（五）工作人员个人的差旅费补贴；（六）其他特殊情况经市财政厅批准的支出项目。 三、相关责任问题（一）个人卡依托的信用基础是个人信用，因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用，由持卡人承担；（二）因持卡人所在单位报销不及时造成的利息等费用，以及由此带来的对个人资信影响等责任，由单位负责并追究相关人员责任；（三）公务卡信息的保密性要求。 公务活动信息对国家经济运行、财政金融安全和商业安全等有重大影响；（四）公务卡私人消费信息问题。 为支持银行