盈亏平衡点制作图解.xls

占收入比例 Proportion of revenue 盈亏平衡点下绩效实际 销售成本 12 83 444 100 04574 468 90130 368 86 经销商工资 41 09 1 421 895 691 839 303 71 代办费 3 10 107 233 62138 712 85 税费支出 5 91 204 420 12264 429 16 财务费用 0 23 8 001 2610 350 09 运杂费 0 25 8 479 8610 969 18 促销费 2 88 99 500 25128 709 29 教育培训会议费 0 67 23 336 2030 186 72 变变动动费费用用合合计计VariableVariable costscosts66 95 2 316 967 052 997 129 90 预算汇率固定汇率 22 500 0021 000 00 销量总成本销售收入固定成本利润 10 210 0010 21 10 21 24 6921 6310 21 3 06 26 7624 7210 21 2 04 28 8327 8110 21 1 02 30 9030 9010 210 00 41 2446 3510 215 11 49 5258 7110 219 19 总成本销售收入 0 0030 90 70 0030 90 70 0030 90 30 90 1 10 0 2 21 1 0 00 60 0030 000 00 10 00 20 00 50 00 总成本销售收入固定成本利润盈亏参考线 盈亏平衡点 金额 Amount AP6601070000 租赁费 330 173 16 AP6601010000员工工资536 108 26 AP6601020000 办公费 Office supplies36 926 18 AP6601030000 交通差旅费 51 036 92 AP6601240000 水电杂费与物业保安费用 Utilities property management fees56 557 70 AP6601040000 公关费 60 539 14 AP6601120000 咨询服务费 37 070 98 AP6601200001 固定资产折旧 Depreciation542 40 AP6601310000 清关费 Customs Clearance Fee0 00 其其他他费费用用3 34 4 6 69 93 3 3 38 8 固固定定费费用用合合计计FixedFixed costscosts1 143 648 121 143 648 12 盈盈亏亏平平衡衡点点收收入入 BreakevenBreakeven revenuerevenue3 460 615 173 460 615 17 95 304 01 0 60 100 DIV 0 0 70 100 14 16 0 80 100 8 26 0 90 100 3 67 1 001000 00 1 5020011 02 1 9030015 65 2 2 4 40 04 40 00 0 DIV 0 DIV 0 2 2 9 90 05 50 00 0 DIV 0 DIV 0 3 40600 DIV 0 3 90700 DIV 0 30 90 1 10 0 2 21 1 0 00 60 0030 000 00 10 00 20 00 50 00 总成本销售收入固定成本利润盈亏参考线 盈亏平衡点 AP6601010700 福利费 Employee Benefits 7 099 54 AP6602010600 工会经费 Labour union expenditure 0 00 AP6602010700 职工教育经费 Employee education fund 0 00 AP6601090000 广告宣传费 Advertisement 0 00 AP6602310000 管理层会议费 仅指召集管理人 员会议费用 Internal Management conference expense 0 00 AP6601220001 低值易耗品 Low value consumption goods 1 022 32 AP6601060700 汽车费用 自有车辆 Automobile Expenses owned vehicle 5 953 62 AP6601060800 汽车费用 租赁车辆 Automobile Expenses rental vehicle 0 00 AP6601110001 常驻工作地签证费 Working Visa Fee 1 982 60 AP6601390001 产品报检费 Products registration verification fee 0 00 AP6601330001 样品费 Sample fee 0 00 0 00 AP6601340000 产品售后服务费 Production post sales service expense 0 00 AP6601290000 装修费 Renovation expense 9 311 40 AP6601140000 印刷费 Printing 9 323 90 AP6601320000 产品损失 Product loss