集团监管部门工作职责及流程图

第 1 页 安徽三维非织造布集团安徽三维非织造布集团 A 部部门职能与人员编制部部门职能与人员编制 A 部 部 一 部门职能概述 A 部是集团的职能管理 战略规划部门 是集团最高监管部门 主要职能为 集团管理体 系规划设计 集团发展风险控制 集团审计三个部分 部门职能 1 集团管理体系设计工作 1 通过多种形式调研 论证 草拟集团制度计划 组织各部门研讨评审集团中长期发 展规划 最终形成执行方案 2 跟踪检查规章制度的贯彻执行情况 提出修改 补充意见 逐步完善 3 根据公司组织机构的设置 组织编制各部门工作职责 4 督促和检查各部门按岗位设置组织编制岗位工作标准 5 如发生机构调整 部门职能变化等情况及时组织对工作职责 岗位工作标准进行修 订 2 集团战略规划设计工作 1 负责公司整体发展战略的制定 监督公司战略部署的执行 2 收集和研究国家 省 市相关政策 结合市场实际情况 确定公司战略发展方向 3 集团公司发展战略的研究 战略方案及中长远规划的拟定 4 集团公司的投资项目及子公司技改项目的调研 立项及组织措施 5 负责和省市相关部门建立良好的工作关系 确保公司在同业竞争中处于战略领先地 位 6 负责进行行业研究 定期编制行业形势分析及战略执行评估报告 对计划及经营情 况进行有效分析 为公司经营决策提供有力支撑 3 集团运营风险管控工作 1 组织编制企业全面风险管理报告 确保将风险控制在与企业总体经营发展目标相适应并可 承受的范围内 促进企业实现战略目标 2 拟订综合性风险管理制度和流程 3 研究提出企业全面风险管理工作计划 4 组织研究提出跨部门重大风险应对策略和方案 对方案的组织实施进行日常监督 5 掌握 分析各职能部门 业务单位风险管理工作总体情况 研究提出风险管理工作持续 改进意见 6 协同各职能部门 指导督促子公司开展全面风险管理工作 7 办理风险管理方面的其他综合性工作 8 负责研究提出全面风险管理监督评价体系 制订监督评价相关制度 开展监督与评价 出具监督评价报告 应保证审计岗位设置 人员配备和工作的独立性 第 2 页 9 负责制定各类内部审批程序和操作规程 根据业务性质 规模 复杂程度和风险承受能力 设定 定期审查和更新各级限额 4 集团全面审计工作 一 制订和完善公司审计制度 建立健全审计工作流程 编制年度审计工作计划 二 审计的范围 1 对集团下属各部门及子公司的内部控制制度的健全性 合理性及其实施的有效性 进行检查和评估 2 对集团下属各部门及子公司在工作经营过程中对相关法律 法规 政策 计划 预算 程序 合同等的遵循情况进行审计 3 对集团下属各部门及子公司的财务收支及其有关的经济活动进行审计 4 对集团下属各部门及子公司绩效进行审计 5 对责任人进行任期或定期经济责任审计 对关键岗位人员进行离职离岗前的经济 责任及其他审计 6 对重要的对外投资 购买和处置资产 资产重组等事项与重要合同 协议签订及 履行情况进行审计 7 集团公司总裁要求办理的其他审计事项 三 对审计事项出具内部审计报告 四 在企业接受外部审计过程中 内部审计部门应会同集团公司有关职能部门与外部审计 机构相互协调 并按有关规定提供必要的支持和相关的工作资料 五 A 部门每年至少一次应会同集团公司有关职能部门协助集团总裁召开会议 报告审计 工作情况和发现的问题 并每年向集团总裁提交审计年度工作报告 六 必须建立审计档案管理制度 按照齐全 精炼的原则 对审计事项的文件资料立卷存 档 确保审计档案的真实和完整 七 A 部门应当按照审计制度规定 明确工作职责 标准和工作流程 以 事前参与 事 中监控和事后评价 的方法 促进公司财务管理 风险评估和防范与内控体系建设 八 对查出的严重违反国家法律法规及集团规章制度的单位和个人 集团公司 A 部门应会 同有关职能部门要求被审计单位进行整改并将整改情况上报集团公司 同时应按照国 家 集团的相关规定向集团公司总裁提出给予处理 处罚的意见 5 收集 整理和管理与本部门业务有关的各种内外部文件和资料 6 代表集团与政府主管部门 分公司或其他法人 社团等进行接洽 联系 第 3 页 二 组织机构 A A 部部门组织机构图部部门组织机构图 安徽三维非织造布集团安徽三维非织造布集团 A 部部门岗位说明书部部门岗位说明书 集团 A 部部门经理 一 岗位基本情况 1 岗位全称 集团 A 部部门经理 2 岗位简称 无 3 所属部门 集团 A 部 4 管理层次 中级管理人员 5 级别范围 待定 二 工作关系 1 直接上级 公司总裁 2 直接下属 审计专员 3 协作关系 集团各部门 分公司有关人员 4 对外联络 政府主管部门或其他法人 社团等 三 岗位职责概述 集团 A 部所有工作的领导和最终责任承担者 1 领导 组织 管理集团 A 部的全面工作 2 集团管理体系设计工作 3 集团战略规划设计工作 4 集团运营风险管控工作 5 集团全面审计工作 6 加强部门内部团队建设 四 岗位职责 1 领导 组织 管理集团 A 部的全面工作 1 参与主持集团相关计划 目标 制度等的设计工作 2 规划部门发展方向 制订部门工作计划 编制部门费用预算 审核资金的使用 拟定部门 人员编制 提出部门人员变更需求 A 部主管 审计专员审计专员 第 4 页 3 策划 领导 组织部门内部基础管理工作 建立健全部门管理制度 使部门管理规范化 流程化 4 安排本部门日常工作 组织本部门员工及时高效地完成本部门的所有工作 5 负责向集团领导汇报本部门工作 完成集团领导交办的其他工作任务 2 集团管理体系设计工作 1 通过多种形式调研 论证 草拟集团制度计划 2 跟踪检查规章制度的贯彻执行情况 提出修改 补充意见 逐步完善 3 根据公司组织机构的设置 组织编制各部门工作职责 4 督促和检查各部门按岗位设置组织编制岗位工作标准 5 如发生机构调整 部门职能变化等情况及时组织对工作职责 岗位工作标准进行修订 3 集团战略规划设计工作 1 负责公司战略环境分析 拟定公司战略发展方案 形成战略报告 2 负责组织对拟投资的行业及项目进行分析和评估 确认效果 及时做出相应调整 并对长 期投资项目立项 方案论证及可行性研究报告 3 负责投资项目战略管理和战略投资 制定集团中长期战略投资规划 4 负责进行行业研究 定期编制行业形势分析及战略执行评估报告 对计划及经营情况进行 有效分析 为公司经营决策提供有力支撑 5 负责企业间战略联盟的洽谈 对公司投资项目结果进行评估 跟踪投资项目进展 6 负责引进战略投资者 完成资产重组 资本运作 并购 信托等战略投资事宜 4 集团运营风险管控工作 1 确保将风险控制在与企业总体经营发展目标相适应并可承受的范围内 促进企业实现战 略目标 2 拟订综合性风险管理制度和流程 3 研究提出企业全面风险管理工作计划 4 组织研究提出跨部门重大风险应对策略和方案 对方案的组织实施进行日常监督 5 组织编制企业全面风险管理报告 6 掌握 分析各职能部门 业务单位风险管理工作总体情况 研究提出风险管理工作持续 改进意见 7 协同各职能部门 指导督促子公司开展全面风险管理工作 8 办理风险管理方面的其他综合性工作 9 负责研究提出全面风险管理监督评价体系 制订监督评价相关制度 开展监督与评价 出具监督评价报告 应保证审计岗位设置 人员配备和工作的独立性 5 集团全面审计工作 1 制订和完善公司审计制度 建立健全审计工作流程 编制年度审计工作计划 2 对审计事项出具内部审计报告 3 在企业接受外部审计过程中 内部审计部门应会同集团公司有关职能部门与外部审计机构 相互协调 并按有关规定提供必要的支持和相关的工作资料 4 A 部门每年至少一次应会同集团公司有关职能部门协助集团总裁召开会议 报告审计工作 情况和发现的问题 并每年向集团总裁提交审计年度工作报告 5 必须建立审计档案管理制度 按照齐全 精炼的原则 对审计事项的文件资料立卷存档 第 5 页 确保审计档案的真实和完整 6 A 部门应当按照审计制度规定 明确工作职责 标准和工作流程 以 事前参与 事中监 控和事后评价 的方法 促进公司财务管理 风险评估和防范与内控体系建设 7 对查出的严重违反国家法律法规及集团规章制度的单位和个人 集团公司 A 部门应会同 有关职能部门要求被审计单位进行整改并将整改情况上报集团公司 同时应按照国家 集 团的相关规定向集团公司总裁提出给予处理 处罚的意见和建议 6 加强部门内部团队精神建设 1 指导下属的日常工作 督促下属的工作进度 并对下属工作中碰到的关键性问题提出指导 性解决意见 2 充分了解 帮助 支持本部门人员实现各自的发展目标 实现 严细求实 追求卓越 的 精神 安徽三维非织造布集团安徽三维非织造布集团 A 部部门岗位说明书部部门岗位说明书 集团 A 部部门审计专员 一 岗位基本情况 6 岗位全称 集团 A 部部门审计专员 7 岗位简称 审计专员 8 所属部门 集团 A 部 9 管理层次 基层管理人员 10 级别范围 待定 二 工作关系 5 直接上级 集团 A 部部门经理 6 直接下属 无 7 协作关系 集团各部门 分公司有关人员 8 对外联络 政府主管部门或其他法人 社团等 三 岗位职责概述 1 协助上级起草集团各项规章制度 并协助集团各部门与子公司 事 规章制度建设 并对 其进行审查和评估 2 协助上级对集团各部分进行监控和审查 保证集团的正常运营 3 协助上级完成审计的工作计划和各类事项 4 协助上级起草本部门计划与各种文案 做好文书处理工作 5 及时完成上级交办的工作 四 岗位职责 1 协助上级起草集团各项规章制度 并协助集团各部门与子公司 事 规章制度建设 并对 其进行审查和评估 1 协助上级起草集团各项规章制度 2 对用以确保遵守各项规章制度和既定政策目标的各项制度进行审查和评估 3 对确保集团资产的安全和完整的制度和相关措施进行审查和评估 2 协助上级对集团各部分进行监控和审查 保证集团的正常运营 1 对集团内部监控机制的可靠性 有效性和完整性进行审查和评估 2 对集团组织结构 系统和程序是否恰当进行审查和评估 以确保成果与既定目标一致 第 6 页 3 了解和评价集团经营过程中出现重大风险的可能性 并帮助集团改进风险防范的管理工作 3 协助上级完成审计的工作计划和各类事项 1 按照审计工作计划及审计项目特点 制定具体的审计工作方案 2 按照已批准的审计计划和审计工作方案 负责具体审计项目的实施 3 取得审计工作证据 编制审计工作底稿 并对取得的审计证据的真实性 完整性负责 4 负责起草审计报告 客观地反映被审计单位或部门的情况 客观公正地给予评价 并提出 建设性的建议和处理意见 5 必要时 对属于审计任务规定范围内的涉及被指控的任何措施行为和渎职的案件进行调查 查明薄弱环节和原因所在 6 负责审计资料的立卷 收集 整理归档工作 4 协助上级起草本部门计划与各种文案 做好文书处理工作 5 完成部门主管交办的其他工作任务 二 二 内部审计部门的权限包括 内部审计部门的权限包括 一 根据审计工作需要 可要求有关责任部门 子公司 或人员协助提供生 产 经营 投资 财务收支计划 预算执行情况 决算 会计报表 合同 协 议 会议纪要等相关资料 二 审查账表 凭证 账簿 预算 决算 合同 协议 查验资金和财产 取得有关文件 资料等证明材料 检查有关的财务系统及其电子数据和资料 对审计涉及的有关事项进行调查 三 对与审计事项有关的单位 部室和个人进行交流 访谈 并取得相关材 料 四 对严重违反财经纪律 严重损失浪费的行为报告集团总裁后 可建议集 团总裁做出制止的决定 五 会同有关职能部门提出纠正或处理违法 违规行为的意见以及改进经营 管理 提高经济效益的建议 第 7 页 六 可以参加本单位经营 管理方面的相关会议 应该协助有关业务部门研 究制订和修改与内部控制有关的管理制度 应当提出内部审计规章制度 由集 团会议通过后公布实施 七 提出改进内部控制和风险管理 提高经济效益的意见和建议 并督促落 实 八 其他有关审计工作所必须的权限 三 岗位职责三 岗位职责 一 一 A A 部门主管部门主管 1 在总裁的领导下 主持 A 部门的日常工作 2 建立健全审计工作规章制度 审计工作流程 3 拟定年度审计工作计划 确定各类审计事项 报总裁批准后组织实施 4 组织协调审计过程中和集团下属子公司 部门的关系 实施内部各类审计 事项 下达审计工作任务 指定经办人和具体实施时间 5 审核审计工作方案 并对审计方案提出指导性意见 6 指导下属的日常工作 督促下属的工作进度 并对下属工作中碰到的关键 性问题提出指导性解决意见 7 复核审计工作底稿 最终确定审计工作报告 提出最终审计意见 8 复核本部门费用 并负责向行管部提出本部门的采购计划 9 制定部门发展计划并对本部门员工培训 晋级 奖惩 人事调整等方面 提出建议 10 负责向集团领导汇报本部门工作 完成集团领导交办的其他工作任务 第 8 页 二 审计人员 二 审计人员 1 根据集团的财务管理制度及其他相关内部管理制度 集团的具体情况 起 草审计规章制度 制定具体的审计工作方案 2 对集团内部监控机制的可靠性 有效性和完整性进行审查和评估 3 对集团组织结构 系统和程序是否恰当进行审查和评估 以确保成果与既 定目标一致 4 对用以确保遵守各项规章制度和既定政策目标的各项制度进行审查和评估 5 对确保集团资产的安全和完整的制度和相关措施进行审查和评估 6 了解和评价集团经营过程中出现重大风险的可能性 并帮助集团改进风险 防范的管理工作 7 必要时 对属于审计任务规定范围内的涉及被指控的任何措施行为和渎职 的案件进行调查 查明薄弱环节和原因所在 8 按照审计工作计划及审计项目特点 制定具体的审计工作方案 9 按照已批准的审计计划和审计工作方案 负责具体审计项目的实施 10 取得审计工作证据 编制审计工作底稿 并对取得的审计证据的真实性 完整性负责 11 负责起草审计报告 客观地反映被审计单位或部门的情况 客观公正地 给予评价 并提出建设性的建议和处理意见 12 确保审计 调查和检查报告的完整性 及时性 客观性和准确性 13 负责审计资料的立卷 收集 整理归档工作 14 制定个人工作目标和计划 并向部门主管提出改进内部审计工作的建议 第 9 页 15 完成部门主管交办的其他工作任务 四 工作流程四 工作流程 一 一 A 部门应在综合考虑公司战略需求 风险评估以及内审资源的基础上 结合集团年度工作重点和实际情况 拟定年度审计工作计划 报集团公司总裁 批准后组织实施 二 二 A 部门主管根据年度审计计划和总裁的临时指令确定具体审计项目 审计对象和实施时间 拟定相应的审计方案 经集团公司总裁批准后实施 并 指定相关人员组成审计小组 三 三 审计小组根据审计项目展开审前调查 A 部门主管依据调查的具体情 况 拟定项目审计工作方案 四 四 A 部门主管应在实施审计前 5 个工作日 向被审计单位或个人送达审 计通知书 并要求被审单位 部门 按通知要求准备好相关资料 对于需要突 击执行