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差旅费管理制度范文 有限公司差旅费管理制度第一章总则第一条为完善公司管理，加强财务监督，有效控制和压缩差旅费用支出，提高外出办事工作效率，根据公司实际情况，特制定本制度。 第二条本制度所称差旅费的范围是指在本市城区以外出差所产生的长途交通费、出差地市内交通费、住宿费和生活补助费。 第三条本制度适用于本公司各部门、全体员工及所属子公司。 第二章出差管理规定第四条出差人员必须于事前填写出差申请单，注明出差地点、出差期间所办事项、时间、暂借差旅费等内容，经部门负责人审核分管副总签署意见总经理批准后方可出差。 副总和总经理出差须经董事长批准。 出差申请单经批准后，由当事人复印一份交行政人事部备案，作为考勤依据。 原件由当事人暂存并在报销当次差旅费用时附于差旅费报销单后，作为财务审核依据。 第五条出差需暂借差旅费的，一次性借支金额在2000元（不含本额度）以下，由部门经理审核、分管领导审批；借支金额在2000元以上的需经总经理审批。 出差人借款，本着“前账不清、后账不借”的原则办理，凡有借款在规定期限内未归还的，不得再次借支。 由此造成的工作延误由当事人自负。 确因特殊情况需经总经理特批后方可借支。 对各部门违反规定擅自给予借款而造成借款拖欠的，追究财务部经办人、负责人和当事人部门负责人的责任。 第六条出差期间，出差人员应做好行程安排，在工作完成的情况下，应当即时返回，不得无故逗留，一经发现，将取消其报销出差期间全部生活费补助和逗留期间住宿费的资格。 第七条出差人员返回公司后，应形成出差完成情况书面报告向直接领导汇报，经直接领导签署意见后，方可按公司规定程序办理差旅费报销手续。 第八条出差人员报销差旅费时应附经直接领导签署考核意见的出差申请单。 第九条凡与原出差申请单上地点、时间、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管副总签署意见后方可报销。 第十条出差人员应在出差返回后五个工作日内办理报销事宜，根据本制度规定的差旅费用标准填写差旅费报销单，并按公司规定流程履行审核审批手续。 如超过一个月仍未报销的公司将不再予以报销，相关费用由出差人自行承担，相关借款视同个人借款从其工资中扣回。 第三章日常性出差费用项目及标准第十一条公司各部门人员日常性出差，其出差费用开支由长途交通费、途中或目的地市内交通费、住宿费、生活费补助构成。 出差过程中发生的其他费用（如复印、购买办公用品、招待应酬、会议费等）不属差旅费报销范畴，需另行办理报销手续。 第十二条各费用项目按如下标准执行出差费用报销标准（单位元/天/人）二类区一类区三类区职务级别长途交通工具生活补助市内交通费住宿标准生活补助市内交通费住宿标准生活补助市内交通费住宿标准董事长、董事长助理、总经理实报实销其他高层飞机经济仓，火车软卧、动车一等1008040080602806050230中层级飞机经济仓，火车硬卧、动车二等70603005040xx030180基层级飞机经济舱、火车硬卧、动车二等6050xx0401803030150注 1、上述市内交通费均不含机场大巴往返车费，往返机场大巴车费据实报销； 2、城市类别划分详见下表区域类别城市名称一类区北京、上海、天津、广州、深圳、海口、三亚、福州、杭州、南京、济南、青岛、大连、拉萨二类区成都、贵阳、昆明、南宁、北海、珠海、东莞、苏州、温州、宁波、南昌、长沙、武汉、西安、郑州、呼和浩特、乌鲁木齐、哈尔滨、沈阳、长春、石家庄、太原、合肥三类区上述以外的其他城市第四章差旅费各费用项目具体报销规定第十三条日常性出差费用报销的总体原则为对出差人员的生活补助费实行“包干使用，超支不补，节约归己”，住宿费、市内交通费按照“标准额度内据实报销”的原则分别报销。 第十四条住宿费按以下规定报销 一、出差人员的住宿费实行限额内凭票按实报销的办法，超标自负，节约不补。 出差人员住宿费按实际住宿的天数计算报销，其中中午12时以前离开出差目的地的，当天不再报销住宿费，中午12时以后、下午18时以前离开出差目的地的，按半日报销住宿费。 二、出差人员由接待单位提供住宿、住在家里或亲友家的，不再报销住宿费。 三、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在总经理允许的前提下，可按实报销。 四、员工同时几人出差，除高层管理人员外，其他人员按照同性别员工每二人居住一标准间的原则报销住宿费。 第十五条生活补助费按以下规定报销 一、实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间为准中午12时以前出发或中午12时以后到达本市按一天补助，中午12时以后出发或中午12时以前到达本市按半天补助。 二、连续乘车、船（非卧铺）超过12小时、夜间（20点至次日6点）超过6小时的，另给予30元的生活费补助； 三、出差人员出差期间按照本公司规定流程报经批准后发生招待宴请的，按照每宴请一餐扣除当天生活费补助50%的标准计算。 四、对出差地点属于本市主城区以外区县，当天出差、当天返回，并实际误餐（正餐时间未返回公司）的，按以下生活补助标准执行 （1）100km（含100km）以内的每人每天补助20元。 （2）100km以外的每人每天补助30元。 五、出差人员的生活费补助可不需提供餐饮费发票，按实际出差天数计算填列在差旅费报销单中。 第十六条交通费按以下规定办法报销 一、员工选择使用自备车辆出差，应符合成本效益原则，并于事前报经总经理批准，方可按实报销其出差期间与出差目的地相符的车辆运行费用（加油费、路桥费、停车费）。 否则，其车辆费用只能按照本制度规定的长途交通工具的票价标准和出差地市内交通费标准限额报销车辆运行费用（加油费、路桥费、停车费）。 已报销车辆运行费用的，不得再行报销长途交通费和出差地市内交通费。 二、出差人员原则上不得包车办事，但下列情况除外 （1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的； （2）携有巨款或重要文件须确保安全的； （3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； （4）陪同重要客人外出的； （5）执行特殊业务或夜间办事不方便的。 以上情况须请示分管副总同意后方可报销。 三、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车辆，不得绕行。 出差期间经分管副总批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理。 遇有特殊情况的，如春运无法购买直达票的，在请示主管领导同意后方可报销。 第十七条员工出差期间因公产生较多通讯费，已超过公司对其核定的通讯费补贴标准，在出差人提供有效的话费祥单，经部门经理确认、行政人事部经理审核、总经理批准后可对其超支部分给予报销。 第十八条在出差过程中因业务工作需要招待应酬的，应于事前征得分管副总同意，一次招待金额在2,000元（含）以上的还须总经理批准。 报销时经权限审批人核准并签署意见后财务部方可审核报销。 第十九条出差人员入驻的酒店及房间、机票均由公司行政人事部统一预定。 出差至北京、上海的，人员入驻酒店及房间的标准由总经办根据其出差性质确定。 第二十条公司人员出guo（含港、澳、台）学习、考察，不按本制度规定的出差费用标准执行，于出行前一案一议，确定相关出差费用标准。 第二十一条出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据。 第五章参加会议、培训学习差旅费报销规定第二十二条员工外出参加会议或培训学习，若会务费/培训费中已含食宿费用，不再报销住宿费和生活补助费，按会议/培训单位所收取的费用实报实销。 长途和市内交通费按日常性出差标准执行。 第二十三条若会务费/培训费中不含食宿费用，按日常性出差标准报销差旅费用。 第二十四条由接待方邀请并由对方承担费用的出差人员，已由对方负担的费用项目不再给予报销及补助。 第二十五条经公司批准参加连续超过三十天的培训学习未包食宿费用的，按每天25元的标准给予生活费补助，期间除特殊情况（公司安排顺带办理学习以外的其他事务、学习期间主办方统一安排的外出考察、学习期间住宿地与学习地相距较远需要乘车等情形）外不享受市内交通费报销，住宿费根据培训单位的标准予以报销。 参加培训学习在途期间可按日常性出差标准报销交通费、伙食补助费。 第六章差旅费报销的其他规定第二十六条报销差旅费时，除生活费补助外，其他费用须提供所报销项目对应的合法、有效的发票。 其中，住宿费发票必须开具本公司名称的全称，简称或开具个人名称的为不合格发票。 各费用项目应分开列明，无发票、发票被财务部认定不合格及超范围费用不予报销，超标费用予以扣除。 第二十七条对于外出参加会议或培训的人员，报销时，需提供会议或培训通知作为报销依据。 第二十八条差旅费报销的审核审批手续按照公司“费用报销流程”的相关规定执行。 第二十九条差旅费报销应遵循实事求是原则，严禁弄虚作假，如有发现即取消报销资格并给予报销金额两倍的处罚，并在公司给予通告批评，第二次违返将作严重违纪处理乃至除名。 第七章附则第三十条本制度由公司财务部负责解释。 第三十一条本制度经公司董事会审议通过、董事长签批之日