经典案例-贷款.docx

洗钱案例分析4案情游说拉款代办开户偷换伪造印鉴非法转款银行2.4亿元存款这样轻易被骗走一伙人借融资之名，以高息为饵“钓”资金富余公司的胃口或许诺给拉款人好处费，为银行拉存款并赢得银行信任。然后他们再利用个别银行的漏洞，采用伪造印鉴、转账凭证等手段从银行转走款项。在不到一年时间里，该团伙共作案8起，涉案金额高达2.4亿元。日前，四川省成都市检察院已对该团伙提起公诉，该团伙成员包括原成都市陆川投资管理有限公司董事长杨江风、总经理卢家强、财务经理余海以及四川金晓投资担保有限公司经理金春来等15人，其涉嫌的罪名有票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪、洗钱罪、虚报注册资本罪、伪造公司印章罪、对公司人员行贿罪6项罪名。据悉，以洗钱罪罪名提起公诉，在四川省尚属首例。团伙成员“各有神通”此案涉及人员多达15人，据承办检察官介绍，这15人“各有神通”。杨江风，今年29岁，其父在眉山开了一家实业公司投资大型商场，无奈因经营不善不能按时归还银行抵押贷款，而被相关部门将公司资产查封、冻结。为此，他来到成都找朋友融资“救急”，经人介绍，他认识了卢家强。卢家强，今年47岁，曾做过调酒师，后来辞职来到成都，自1998年以来一直在成都做金融“串串”，在“串”生意时结识了同是泸州人的余海。余海，今年35岁，先后在农业银行、深圳发展银行、华夏银行等多家银行就职，2004年8月从银行辞职。由于熟悉银行业务，与银行关系融洽，辞职后他仍然在金融方面“串拉”生意，特别是给银行拉了不少存款，为此银行将他视为座上宾。2006年8月，华夏银行成都分行蜀汉支行还将他正式聘为该行工作人员。金春来，44岁，是四川金晓投资担保有限公司经理。该公司专业从事融资担保、项目投资等业务，金春来手里掌握着许多金融人脉关系。这些“志同道合”的人聚在了一起。差点穿帮的第一笔“生意”2005年下半年的一天，涂建国与金春来闲聊时，谈及成都红世股份有限公司是个有钱的“主”，而该公司的财务经理黄健正好与涂认识，随后涂建国找机会将金春来介绍给黄健。金春来了解了红世公司情况后，与杨江风、卢家强、余海商定到红世公司拉存款。同年10月初，金春来约黄健见面，并假称杨江风、卢家强同为金晓公司人员、余海则为“华夏银行成都分行蜀汉支行的客户经理”，相识后，几人商议若红世公司在所指定的华夏银行蜀汉支行存款2000万元，即不仅可以获得银行既定利息，还可以获取额外13%的高息。黄健向公司领导请示后，同意将款存入指定银行。10月13日，黄健来到华夏银行蜀汉支行，余海热情接待了黄健，美其名曰作为“大户”，一切临柜手续均由他这个“客户经理”代办，在此过程中，余海用事先就刻好的假印鉴偷换了红世公司的真印鉴。手续办好后，红世公司总经理要求黄健第二天去验证一下。第二天，黄健以存1000元钱购买支票为由到柜台办理，结果被告知所出示印鉴与银行的预留印鉴不符，他知道了该账户系用假印鉴所开，故提出暂时中止存款2000万元。余海等人得知后，百般挽回，并许诺给黄个人好处费20万元。于是，拿人手短的黄健将公司真印鉴印模提供给余海等人，余海又把这个印模交给了杨江风。很快，在10月底杨江风派人把2000万元存款全部转走。拿到这笔款后，杨、卢、余还特地专门注册成立了成都陆川投资管理有限公司，以方便日后转款。2005年11月，杨江风等人经与黄健商议决定再向红世公司借款700万元使用一个月，并支付26万元高息，黄健请示公司领导同意后将700万元存入华夏银行蜀汉支行，杨江风又派人用伪刻的红世公司的银行预留印鉴将这700万元存款转走。为了应对红世公司，余海利用自己曾在银行工作的经验伪造了银行对账单和利息单交给了黄健。两笔存款到期后，杨江风等人为掩盖非法转走红世公司存款的事实，用骗取其他公司的资金归还了红世公司存款。引存最“牛”一笔8000万元今年44岁杨仕明于2005年3月花5万元找到一家代理公司，在四川省工商局虚假注册成立了注册资金为1000万元的四川蜀港投资有限公司，并担任公司法定代表人。杨仕明在偶然机会与金春来相识，他称有办法将省烟草公司大额资金引存到银行，金春来当然不放过这个好机会。2006年1月，金春来引荐卢家强等人认识了杨仕明，经商议说定由杨仕明引存四川省烟草公司资金8000万元到某银行，并答应支付800万元的好处费。杨江风等安排人为烟草公司开户。不料，因款额巨大，省烟草公司提出要转存为定期，这使得杨江风等人未转成此款。款没转成，没得到好处费的杨仕明很是恼怒，责怪为什么不做成A、B单，即阴阳单，在银行存活期，给烟草公司的是假定期存单，这样就可以蒙骗烟草公司及银行，使该笔资金能转走使用。一语惊醒梦中人。2006年6月余海等人又再次商议，由杨仕明负责将烟草公司资金8000万元转存入华夏银行蜀汉支行，再由余海冒充华夏银行蜀汉支行客户经理提供上门开户服务，并顺利偷拿走烟草公司印鉴片交给杨江风。之后，杨江风使用伪造的支票将烟草公司8000万元存款中的6500万元转入杨仕明的四川蜀港公司。事成后，杨仕明不仅如愿获得了800万元的好处费，还得到了一辆价值80万元的奥迪车。评析该团伙所作8起案件大都是这样的模式：从公司游说拉款到银行(或上门)办理开户手续途中偷(换)印鉴找人伪刻印鉴从银行非法转款，全案涉及被骗款项金额高达2.4个亿，“受灾”最重的是华夏银行成都分行蜀汉支行，被骗达1.4亿余元。案发后，经成都市公安机关的努力，已追回1亿余元，但尚有近1亿元的损失仍未挽回。据该案承办检察官介绍，这伙骗子有他们的聪明之处，譬如他们找人伪刻的印章仿真度极高。但骗术其实并不算高明，只要存款单位和银行严格执行相关金融管理法规和制度，骗子的伎俩就不会轻易得逞。不高明的骗术之所以屡屡奏效，承办检察官指出其中“奥妙”，那就是一些存款单位一味追求高息而对巨额款项不问去向，这为骗子提供了施骗的“沃土”；而银行之间的恶性竞争，导致一味追求存款额度，使工作人员不严格履行金融法规和银行管理制度，甚至个别银行人员收受贿赂后还为犯罪分子提供方便。【反洗钱】通过买卖房地产的洗钱行为【反洗钱】通过买卖房地产的洗钱行为一般意义上讲，通过房地产业的洗钱方式主要有三大类：1.通过房地产交易洗钱;2.通过投资组建房产开发公司洗钱;3.将非法资金注入房产开发公司，以股东分红的模式获得对非法所得的合法占有进行洗钱。我们认为，除第一类方式外，后两类方式可以通过金融机构的反洗钱机制予以防范，而唯有通过房地产交易洗钱需要建立专门的机制进行预防和打击。因此，本文对房地产业的洗钱问题是基于第一类方式来研究和讨论的。一、通过投资创办或参股企业进行房地产开发方式洗钱。这是利用合法经营机构从事洗钱活动的典型方式之一。不法分子利用投资开发房地产这一手段，改变非法所得及其收益的外在表现形式，将以流动资金为表现形式的非法所得及其收益转换成房地产实物形态，使非法所得及其收益披上合法的外衣，从而达到掩盖其资金来源和性质的目的。具体有两种手法：一是以自身名义投资创办或参股已有房地产开发企业进行房地产开发的方式洗钱。例如，陈凯贩毒、洗钱案便是此类典型案例。2006年8月初，号称“福州首富”的房地产大亨、福建凯旋房地产集团的拥有者陈凯因长期涉嫌贩毒洗钱而落马。案发前，陈凯贩毒集团以凯旋房地产集团从事房地产开发、经营为掩护，伙同中国最大毒贩“亭江125”王坚章贩毒，并将高达百亿元的“黑钱”(贩毒所得)通过投资开发经营房地产的形式进行漂白转移(即“洗钱”)。二是以他人名义投资房地产进行洗钱。这种方式多为贪污受贿或挪用公款等公职人员所用，他们在投资房地产时往往非常小心慎重，把非法所得转入自己亲信的账户内，利用已有的房地产公司进行秘密合股(或所谓的暗股、干股);或利用自己所信任的人成立房地产公司，自己幕后操纵，在正当经营的掩护下通过做假账、开发新项目或跨地区投资等手段，让黑钱变成公司的合法收入，洗钱过程天衣无缝。这种洗钱手法很普遍，近年来曝光的政府国家干部经济案件，通过房地产洗钱的甚多，多数是利用手中的权力为开发商的项目审批、用地规划等大开方便之门，而开发商作为回报，采用入股、暗股等形式进行贿赂，其过程既是获得黑色收入过程，又是一个洗钱的过程。二、使用大量现金购置房产。近年来媒体多次披露，在北京、上海、深圳、广州这些大城市，使用现金一次性支付300万元以上的购房现象相当普遍，有的甚至一次性支付1000万元以上的现金用来购买豪华别墅。这些购房行为具有较大的洗钱嫌疑。如2003年4月外逃的浙江省建设厅原副厅长杨秀珠，在纽约黄金地带置办了至少5处高级房产;2005年11月，李和平贪污案被没收的55套房产，均是其用非法所得人民币3000多万元一次性购买的;再如2006年初的“中行广东开平案件”中，携带3亿多美元外逃的余振东等人，在加拿大等国购买了多幢豪宅洗钱。三、通过按揭购房，突然提前偿还贷款。提前还贷直接影响的是商业银行的效益，对主要依靠存贷利差获得利润的中资银行影响明显。因此，银行为了保留坏账率极低的住房商业贷款，都会按照一定比例对提前还贷收取违约金。普通的购房者，在收入稳定、没有其他突然额外收入的情况下，往往考虑较高的违约成本而不会选择提前还款。然而，洗钱者比较偏好按揭购房提前还款。房地产单位价格高，洗钱者在购房时全部使用现金目标过大。因此洗钱者往往故意选择将部分房款通过银行的个人住房按揭贷款支付，随后采用提前偿还的方式将手中的非法所得及其收益用于还款。通过这种方式洗钱，虽然比现金购房过程复杂、耗时长，但比大额现金购房隐蔽得多。四、用同一身份证购买多套房产。用同一身份证购买多套房产具有非常大的洗钱嫌疑，近三年上海发现的两个案例足以说明这种行为的洗钱风险。案例一：2009年8月13日，浦东新区外高桥保税区管委会规划建设处处长、外高桥功能区域管委会规划建设和环境管理处处长陶建国受贿案，在上海市第一中级人民法院开庭。现年42岁的陶建国于2008年9月12日批捕，12月11日移送检察机关审查起诉。根据检方起诉，陶建国于1999年至2008年间，利用其职位便利，在其负责辖区内建设工程项目的规划审批工作中为他人谋取利益，收受钱款和房产贿赂总计约1485万元。浦东新区纪委提供的一份情况报告显示，陶建国夫妻以及父母名下的房产总计4l套。而这41套房产中，部分位于九个陶建国握有规划审批权限范围内的楼盘。如果以陶建国夫妻、父母、岳父母6人计算，人均名下近7套房产。案例二：2007年六七月间，在上海纪委对局级以上公职人员住房情况进行的普查中，原浦东新区副区长康慧军所居住的一套仁恒滨江园327平方米的大宅，281万元的购买价格引起了纪委人员的注意。经查后发现，康慧军夫妇前后经手的房产多达24套，至案发时仍实际拥有14套。康慧军夫妇名下拥有的14套房子，散布在上海的浦东、长宁、普陀、静安等区。其中，有10套房子分布在浦东。五、购买房产后无合理原因强烈要求全款退房。据新华每日电讯2009年5月16日报道，2009年一季度以来，北京的退房率逾4%，西安的一手房退房率为6.7%。而在正常的市场情况下，一个项目的退房率一般不超过1%，即便出现后期大幅度降价等特殊情况而导致前期购房退房，退房率一般也不应该超过5%。但开发商通过“假按揭”套现，导致退房率过高的情况是存在的。由于目前各商业银行按揭审批程序比较严格，所以“假按揭”套现难以造成如此高的退房率。其中不排除存在洗钱行为，它是洗钱分子将利用保险业金融机构洗钱的手法移植过来的。六、用不能解释关系的他人的身份证购房。2008年傅尚芳洗钱案就是这种可疑行为的典型案例。2008年8月1日，重庆市第二中级人民法院对重庆市巫山县交通局原