担保公司法律事务视角下的应收账款质押.doc

担保公司法律事务视角下的应收账款质押 复制链接zhaoqingdong潜力会员积分131 点金币19 威望6 点性别保密串个门加好友打招呼发消息电梯直达1# 发表于 2009-12-12 11:33:18 |只看该作者 |倒序浏览一、应收账款质押的可接受度 D: C/ : y! t9 f! u我国物权法中在权利质押一击而中规定了应收账款质押，中国人民银行也规定了应收账款质押登记办法并设立了专门的征信登记机构。7 z p& x& q4 O; T+ t, s但就本质而言，应收账款质押属于债权质押，它的实现依赖于债务人的清偿能力及清偿的意愿，有很大的不确定性，且债务人的清偿能力及清偿意愿担保公司难以控制，只能从外围的模糊化的了解。这些极大的增加了应收账款质押的风险，使应收账款质押的可接受度大打折扣，作为一种新的权利质押类型，还没有被广泛的接受。3 % D& S9 A+ |二、法律冲突问题5 f+ D d# k; E+ v& F应收账款质押登记办法第四条第四款把公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权同样也作为应收账款，按照该办法的规定进行登记。且不说在技术上的可行性，法律规定本身就存在冲突。3 J: b1 : u# s K& v. 6 W, Z 年月日，国务院关于收费公路项目贷款担保问题的批复中明确规定：公路建设项目法人可以用收费公路的收费权质押方式向国内银行申请抵押贷款，以省级人民政府批准的收费文件作为公路收费权的权力证书，地市级以上交通主管部门作为公路收费权质押的登记部门。这里，公路收费权质押属权利质押，但登记机构是地市级以上交通主管部门。这是行政法规的规定，应收账款质押登记办法不得超越行政法规在法律上是确定的，但这并不妨碍这样的冲突规定使担保机构无所适从。中国人民银行、教育部关于进一步解决学生公寓等高等学校后勤服务设施建设资金问题的若干意见第一条要求公寓收费权质押合同必须经省级教育行政部门审批和统一登记，自登记之日起生效。可见，公寓等不动产收费权登记机关是省级教育部门，这是教育部、中国人民银行的共同规定，中国人民银行无权以自己单独作出规定的方式予以否认。三、应收账款质押与一般债权质押9 p. L7 V3 |6 h+ W* B/ S除了应收账款登记办法规定的属于应收账款外，其他可以移转的一般债权仍然属于权利质押的标的物，可以进行质押，但这些一般债权的质押方式是权利凭证的交付，不同于应收账款质押的质押权设定办法。四、质押登记失效问题办法第十二条规定，质权人自行确定登记期限，登记期限以年计算，最长不得超过5年。登记期限界满，质押登记失效。第十五条规定，质权人办理登记时所填写的出质人法定注册名称或有效身份证件号码变更的，质权人应当在变更之日起4个月内办理变更登记。未办理变更登记的，质押登记失效。这是质押权登记失效的规定。实际上，登记一旦失效，质押权也就终止了，因为应收账款质押权的设立须经登记。在这里，实际上是登记办法规定了权利消灭的原因，这是违背物权法的规定的。物权法关于质押权的存续期间，采取了不做限制的方式，允许无限期的存在，只不过赋予了质押人请求行使质押权的权利，并对质押人不及时行使权利造成损失做了法律责任的规定，通过这种方式间接地限制质押权的存续期间。但登记办法这样的规定，无疑会增大担保业务的风险，因为这样的规定司法机关在实际操作中是否及如何认可，难以确定。 U7 j2 p1 i7 U: r6 A五、登记后对债务人的效力问题应收账款质押登记后，产生权利质押权，作为物权的一种，自可以对抗任意第三人。这里的对抗是指不得主张相关的权利，均附有不得侵害的义务。但就应收账款而言，债务人在应收账款质押后，其与债权人之间的相对性的法律关系不因此改变，债务人具有履行债务的义务，但却有向原来的债权人履行债务的权利。换句话说，质押登记并不对债务人产生应当查阅应收账款质押登记系统的义务。应收账款质押登记办法也没有刻于债务人这样的义务。这是担保业务中的风险点，应当予以规避。六、应收账款质押的法律风险7 V/ K3 K& 1 s n W4 U$ k1、产生应收账款的基础法律关系效力有瑕疵诸如合同无效、效力待定、可撤销等! K- R$ I# o9 ! p2、产生应收账款的基础法律关系终止如被解除、抵消等3、债务人的抗辩权# i. 5 U3 L9 _+ e8 d如时效经过、同时履行及不安抗辩、债权人违约、禁止转让债权的约定等7 b9 I u$ I2 m0 4、应收账款实现的障碍被查封、扣押，5、债务人对债权人（非质押权人）履行债务# M$ v+ o# q4 F9 - M s M! L七、法律风险防范操作 S/ e: t7 6 7 S1、法律冲突的处理. % a& d1 f! R. j L2 x7 B对于公路收费权质押，建议按照国务院的规定办理。这样一旦在此出现问题，胜算的几率业务较大。对于公寓收费权问题，建议在教育主管机关登记，因为教育主管机关的权利可以直接影响到公寓收费权。如果为安全计，可以双重登记。) 9 6 H m# i9 |$ r/ O2、对债务人的效力问题由出质人直接通知债务人，并由质押权人控制债务人收到通知的书面证明材料；如债务人拒绝接受，可以公证送达或公证特快专递内容的方式进行。- 4 O: s3 o. D3、审查产生应收账款的基础关系效力2 M$ J% X$ 4 z * x无效的基础法律关系一般不予接受；可撤销及效力待定的基础关系，应当使其处于确定状态，如可以以要求债权人征询通知的方式进行。0 A1 K; X+ t9 A/ u4、关于抗辩权审查基础法律关系的相关材料，确定债权人的义务是否履行及如何的履行；确定应收账款产生的时间及主张权利的相关证据等。& B! B# X- N# Z9 J$ p! L5、基础关系消灭的控制( N w: f0 Q+ X8 V9 r2 8 P1 W要求债务人出具相关的不消灭基础关系的承诺；如无法达到，至少要求债权人出具不消灭基础关系的承诺并严格违约责任。6、查封、扣押问题/ 3 + h; s4 H注意查封、扣押据以进行的诉讼进程，及时主张质押权的优先效力。7、严防登记被认为是时效* b# K9 q5 2 C: I8 , Z9 e注意登记办法的时间限制，防止被认为是失效。同时，在相关的质押合同中约定出质人名称变更的通知义务及不通知的严格的违约责任，保证及时知悉名称变更的事实。结束的话：应收账款质押的法律问题较多，需要针对具体的问题设置具体的法律风险控制措施。但是在法律风险可控的情况下，应收账款质押的风险仍然较大：它