保险消费行为研究.doc

商业保险参与农村社会保障制度研究摘 要社会养老是一个全球性的话题，从世界范围来看，社会养老保险体系包含国家基本养老保险、企业补充养老保险和商业养老保险三个部分。目前我国前两个部分的养老保险的发展存在短时期内难以解决的问题。商业养老保险的发展不仅可以引导社会消费基金的合理分流，增加货币回笼，缓解通货膨胀的压力，而且有利于积累建设基金，从整体上增强国家的财力，因而也就会提高整个社会的养老保险水平，进一步增强养老保险体系的保障能力，也就是说商业养老保险会促进整个社会养老保险体系的良性循环。同时，发展商业养老保险还有可能增加国家的税费来源，改善财政状况，增加就业机会。因此笔者认为大力发展商业养老保险，作为基本养老保险体系的重要补充显得尤为必要。本文从这一基本命题出发， 探讨对于建立健全整个农村社会养老保障体系而言， 农村商业养老保险存在的问题， 并据此提出相应的对策建议。关键词：商业保险；农民社会保障；对策建议 我国保险行业协会公布了2013年的几百个保险理论研究重点问题，本文作者结合个人的研究兴趣及当前我国日益突出的老龄化问题，遂重点研究养老问题，步入21世纪以来，我国人口红利正逐步消失，而人口老龄化越来越严重，“社会保障”也越来越受到人们的普遍关注，自2010以来迄今连续五年排名最受关注的热门词汇第一，而其中养老保险又是最重要的一部分。由此可见，与养老有关的社会保障问题，很值得研究与探讨。我国社会保障主要有社会保险与社会福利、救济、优抚(包括针对军人的独立保障系统及各种政府或企业补助、社会互助等社会措施)，从经济、服务与精神等三个层次对全体国民进行保障。其中社会保险包括养老、医疗、工伤、失业、生育等五险。本文的商业养老保险仅仅指由商业保险机构用精算学的原理采用大数法则设计、研发并面向民众(一般有一定年龄和身体条件的限制)销售的具有补充养老保障作用的团体或个人保险产品，而这类保险同时也是商业保险机构以营利为目的的产品。在我国，商业养老保险的发展还不够成熟，人们的保险意识还不够强烈，保险深度与保险密度相比世界平均水平仍有一定的差距，与发达国家相比更是相距甚远。这与我国的经济发展水平、文化教育程度、思想观念及保险的普及推广程度与方式有一定的关系。第一章 农村商业保险发展现状农村养老制度“先天不足”。一方面，自1978 年农村实行家庭联产承包责任制以来，以社队为基础的集体经济逐步削弱甚至消失，其集体保障制也随之不复存在。另方面，“养儿防老”的传统养老观念和模式在很多地区还占主导地位，特别是在经济不发达的地区。上世纪80 年代开始试点以养老保险为核心的社会保障体系在农村并没有完全建立起来，绝大多数农民一旦年老体弱，丧失劳动力，也就丧失了经济来源，完全靠子女供养。多数农民既未参加社会保险，也未参加商业保险，一家人中如果有一人发生意外事故或疾病，家庭难以支撑高额的医疗费用，可能因此而陷于贫困或者重新走向贫困。这与和谐社会“老有所养，老有所依”的目标很不相称。自1980 年恢复国内保险业以来，我国保险业保持了持续快速健康发展的良好势头， 保费收入年均增长30%多，但发展非常不均衡，与城市比较，农村商业保险发展速度十分缓慢。一是保费规模小，二是保险覆盖率低，三是保险的社会功能没有得到很好的发挥。第二章 我国农村商业养老保险存在的问题首先发轫于我国的经济体制改革，大大解放了生产力，经济取得了巨大的发展，而与此不相称的是，我国社会保障制度的建设却十分缓慢。虽然从20世纪80年代中后期一些部门对建立社会养老保险制度进行了一些探索和实践， 但收效不大。进入21世纪， 我国政府加大了建立新型农村合作医疗保险制度的力度，在保障农村居民生活安定方面取得了较大成效，但是农村商业养老保险在农村养老保障体系的建设中却远没有发挥其应有的作用，主要表现在：1、商业保险占我国农村养老保障体系的比重远低于国际水平据统计，在大多数国家，基本养老保险和补充养老保险的累积替代率一般在70% 左右。如澳大利亚养老金体系中，1998年 1999年自愿职业养老金的缴费占总职业养老金缴费的62% ，有43% 的雇员参加自愿的职业养老金计划。在德国，虽然公共养老金约占退休收入的80%，但大部分德国居民都拥有商业养老保险，1980年 1995年， 商业保险的市场份额迅速由10. 3% 提高到20. 7%。我国农村老龄人口主要依靠家庭(占54.1% )和劳动收入(占37.9% )来养老。在经济比较发达的上海，2007年农村居民参加各类养老保障的人口中无任何保险的53.5% ，商业养老保险的参保率只有4.7%。在其他地区，特别是经济欠发达的中西部地区，农村居民商业保险参保率还要低得多。2、农村商业养老保险发展水平远低于城市自1980年恢复国内保险业务以来，我国保费收入年增长率约为30%，发展速度很快， 但农村的贡献较小。主要表现在: 一是农村保险经营主体少、保费规模小。目前， 我国保险公司已超过100家，但在农村市场，主要还是中国人寿在服务，其余的公司均未有广泛的、成规模的、成系统的、专业性的涉及农村业务。二是保险覆盖面小。据资料显示，在我国大中城市寿险件均保费能达到5 000 元以上，有的城市超万元，小城市3 000元以上，县城1 000元，而农村只有500元左右。三是农村人口选择商业保险进行养老保障的比例很小。县域保险发展研究课题组2005年的问卷调查表明，在农村养老问题的安排方式上，48.8%的人选择了儿女赡养，个人储蓄占28.3% ，而愿意买保险的则只有16.5%，由此可见，通过商业保险机制防范年老风险的很少。3、农村商业养老保险与农村经济社会发展状况不适应这主要表现在两个方面，其一是农民人均纯收入近几年快速增长，而农村的人均寿险保费支出很低，据统计，我国2004年2008年农民人均纯收入从2 936元增长到4 761元，同一时期，全国的人均寿险保费支出由248元增长到501元，相比而言农村的远远低于这个数字。其二是，据国家统计局发布的2008年国民经济和社会发展统计公报显示，我国60岁及以上人口为15 989万人，占总人口的12%，其中65岁及以上的人口为10956万人，占总人口的8.3%。据预测，到2030年，我国将迎来人口老龄化高峰，进入超老龄型社会。在人口快速老龄化背景下，随着城市化、工业化进程的加快，越来越多的农村青壮年涌入城市，农村老龄化的速度和程度比城市还要快、还要严重。第三章 商业保险参与社会保障建设的对策3.1提供优惠的税收环境，大力支持商业养老保险的发展目前商业养老保险在不断的发展扩大，但相比国外发达国家，无论是企业还是个人，缴交的比例的较大而享受的税收优惠支持力度却较小，这在一定程度上抑制了部分企业和个人缴费的长久性和积极性，进而在一定程度上阻碍了企业年金和商业养老保险的发展。如可以进一步适当提高企业年金税前列支的比例，让企业享受更多的税收优惠，提高企业为员工建立企业年金的积极性。同时为了促进商业养老保险的发展，建议政府也出台相应的税收优惠政策，一方面给予商业养老保险机构在养老保险产品方面的税收优惠(如营业税、所得税等)，鼓励商业养老保险机构在养老保险领域发展的积极性;另一方面鼓励民众在税前收入里提取一定的比例购买商业养老保险，对此可以给予一定的税收支持政策(如针对养老保险产品开展个税递延政策等)，提高民众购买商业养老保险的积极性时，也促进了民众的补充养老保障。3.2鼓励商业养老保险机进军养老产业，缓解“一床难求”局面当前我国面临“未备先老”，“一床难求”的严峻局面，而商业养老保险机构在养老领域有着丰富的运营管理优势，政府可以鼓励商业养老保险机构进军养老产业，在土地、水电、税收等方面给予其优惠，大力支持其投资建设不同档次的养老机构或养老社区等。而商业养老保险机构则可向广大民众推出可以入住的商业养老保险，在养老机构或社区，从生活照料、医疗保健、康复服务、社交娱乐等多方面给老年人提供养老保障，缓解我国“一床难求”的养老局面。这种将商业养老保险与养老机构或社区结合的创新养老模式，在国内由泰康首创，但其主打高端收入客户群，门滥较高，不过其模式给其他商业养老保险机构提供了一个参考。我国还有广大的中低端客户群同样需要养老，政府可以从福利角度出发解决低端收入人群的养老保障问题，商业养老保险机构则可以在政府的支持鼓励下，解决中高端收入人群的养老问题，分别从不同层次上共同建设我国的社会养老保障体系，这种模式既可以助推商业养老保险的发展，又可以缓解我国养老资源紧张的压力，最重要的是保障了老年人的养老生活，解决了老有所养的问题。同时，因为养老社区等养老产业针对的是老年人等弱势群体，故政府在给予政策支持引入养老保险机构等民间资本参与养老体系建设的同时，也应该从准入门滥、适老化设计、运营管理、服务资质、消防安全等方面加强监管，规范市场，保障老年人权益。参考文献1 唐金成，李刚. 老龄化背景下的我国社会养老问题研究J. 海南金融. 2013(09) 2 林海燕. 商业保险公信力问题思考J. 时代金融. 2013(06) 3 祝秋裔. 我国商业养老保险的自我完善分析J. 现代商贸工业. 2012(21) 4 辛桂华. 在全民社保背景下商业保险发展战略分析 J. 中国管理信息化. 2012(05) 5 徐静. 商业保险参与社会保障体系建设探究J. 浙江金融. 2010(11) 6 魏婷. 在中国如何有效的实施社会保险和商业保险的有效融合J. 中国商界(下半月). 2008(