新的宏远_人力资源管理_经管营销_专业资料.doc

会计电算化综合实验资料（用友财务通标准版）实验一、系统管理实验资料1、操作员信息编号：077 姓名：陈明 口令：1编号：088 姓名：王晶 口令：22、账套信息（1）账套号：199 账套名称：北京宏远科技有限公司 账套路径：默认 启用会计期间：2008.01（2）单位信息单位名称：北京宏远科技有限公司 单位简称：宏远公司单位地址：北京市海淀区朝阳路2号（3）核算类型记账本位币：人民币（RMB） 企业类型：商业 行业性质：新会计制度科目 （按行业性质预置科目）账套主管：011陈明（4）基础信息要求只对客户进行分类；有外币核算（5）编码方案科目编码级次：4-2-2-2-2，其他采用默认值。（6）系统启用 启用总账（启用日期2008-1-1）、工资管理、固定资产子系统（启用日期2008-2-1）3、权限分配（1）陈明（账套主管）：具有系统所有模块的全部权限。（2）王晶（会计）：具有“总账”、“UFO报表”“、工资管理”、“固定资产”模块的全部操作权限。实验二、系统基础设置实验资料1、部门档案 部门编码 部门名称1 综合部 2 市场部 2、职员档案职员编码 职员名称 所属部门 101 李剑 综合部 102 陈明 综合部 103 王晶 综合部 201 陈琳 市场部 202 宋佳 市场部 3、客户分类分类编码 分类名称01 本地客户02 外地客户4、客户档案客户编号 客户名称 客户简称 所属分类码 地址 001 北京市宏都公司 宏都 01 北京市朝阳区开拓路1号5、供应商档案（无分类）供应商编号 供应商名称 供应商简称 地址 001 天津市永宁工厂 永宁 天津市和平区胜利路2号6、外币及汇率 币符：USD；币名：美元；固定汇率8.07、结算方式 结算方式编码 结算方式名称 票据管理标志 1 支票 是 2 电汇 否 3 委托收款 否实验三、总账系统实验资料1、会计科目及2008年1月份总账期初余额（增加，修改会计科目，再录入期初余额）科目代码科目名称计量单位/币别辅助核算方向年初余额1001库存现金日记账借40001002银行存款日记账、银行账借208320100201 工行存款日记账、银行账借128320100202 中行存款日记账、银行账借80000美元借100001131应收账款客户往来借见期初明细1243库存商品借72000124301A商品数量核算借72000件借4501501固定资产借5000001502累计折旧贷500002101短期借款贷2000002121应付账款供应商往来贷见期初明细2171应交税费贷-3595217101应交增值税贷-1181521710101进项税额贷-1360021710105销项税额贷1785217113应交教育费附加贷82203101实收资本贷4000003141利润分配贷56600314115 未分配利润贷566001、 实收资本（或股本）实收资本2、 利润分配应付普通股股利，改为：利润分配应付股利3、 主营业务税金及附加，改为：营业税金及附加4、 营业费用，改为：销售费用。5、 其他业务支出，改为：其他业务成本6、 所得税，改为：所得税费用。2、辅助账期初余额 应收账款期初余额明细日期 客户 摘要 方向 金额 2007.12.07 宏都 销售商品 借 12285 应付账款期初余额明细日期 供应商 摘要 方向 金额 2007.12.15 永宁 购买商品 贷 93600 3、凭证类别类别字 类别名称 限制类型 限制科目收 收款凭证 借方必有 1001,100201,100202付 付款凭证 贷方必有 1001,100201,100202转 转款凭证 凭证必无 1001,100201,1002024、填制记账凭证（1）5日，从银行提取现金23000元备发工资（支票号：1234）。单据1张 借：库存现金 23000 贷：银行存款-工行存款 23000（2）5日，发放员工工资23000元。单据3张借：应付职工薪酬工资 23000 贷：库存现金 23000 （3）10日，接到银行通行，收到北京市宏都公司偿还前欠货款共12285元（电汇结算号：2581）。单据2张 借：银行存款-工行存款 12285 贷：应收账款 12285（4）20日，市场部向北京市宏都公司销售A商品100件，售价210元/件；货已发出并开具增值税专用发票，已办理托收手续。单据2张 借：应收账款 24570 贷：主营业务收入 21000 应交税金-应交增值税（销项税额）3570（5）30日，结转本月所销售A商品100件的成本，单位成本160元。单据1张借：主营业务成本 16000 贷：库存商品-A商品 16000（6）30日，计算本月职工工资，分摊工资费用。借：管理费用-工资 16800 营业费用-工资 6200 贷：应付职工薪酬工资 23000（7）31日，计算本月固定资产折旧，分配折旧费用。借：管理费用-折旧 2970 营业费用-折旧 2030 贷：累计折旧 5000（8）31日，计算本月应交城建税249.90元和教育费附加107.10元。 借：营业务税金及附加 357 贷：应交税金-应交城建税 249.90 -应交教育费附加 107.10（9）31日，支付本月利息费用5000元。（委托收款结算号：1975），单据1张 借：财务费用-利息支出 5000 贷：银行存款-工行存款 5000（10）31日,收到华美集团投资资金20000美元,汇率8.0(电汇结算号：2687) ，单据1张借：银行存款-中行存款 160000 贷：实收资本 160000（11）31日，结转本月收入类账户余额。（采用“月末转账”-期间损益结转） 借：主营业务收入 贷：本年利润 （12）31日,结转本月支出类账户余额。（采用“月末转账”-期间损益结转） 借：本年利润 贷：主营业务成本 营业务税金及附加 销售费用-工资 销售费用-折旧 管理费用-工资 管理费用-折旧 财务费用-利息支出 5、审核记账凭证、记账112王晶6、凭证查询、账簿查询（生成“管理费用”、“营业费用”多栏账） 7、结账111陈明实验四、UFO报表实验资料简易资产负债表单位名称: 年 月 日 单位:元资产期末数权益期末数库存现金QM(1001,月,)短期借款QM(2101,月,)银行存款QM(1002,月,)应付账款QM(2121,月,)应收账款QM(1131,月,)应交税费QM(2171,月,)库存商品QM(1243,月,)流动资产合计B4+B5+B6+B7 负债合计D4+D5+D6固定资产QM(1501,月,)实收资本QM(3101,月,)减：累计折旧QM(1502,月,)未分配利润QM(3141,月,)+ QM(3131,月,)固定资产净值B9-B10所有者权益合计D9+D10资产合计B8+B11权益总计D8+D11制表人: 实验要求 1、 利用报表模板编制宏远公司2008年1月份资产负债表、利润表。2、 自定义“简易资产负债表”。（1）新建空报表，定义报表尺寸：13行4列 （2）定义组合单元A1：D1（3）设置行高7毫米，列宽30毫米。 （4）画表格线：A3：D12（5）设置关键字：单位名称、年、月、日 （6）输入报表内容（7）标题设置为“黑体、14号、居中”，其余设置为“楷体、12号、居中”（8）定义报表单元公式（见上表）3、编制宏远公司2008年1月份“简易资产负债表”。实验五、工资管理实验资料宏远公司2008年2月份工资结算表如下：宏远公司工资结算表编号姓名部门基本工资岗位工资交通补贴奖金应发工资养老保险请假扣款代扣税扣款合计实发工资101李剑综合部102陈明综合部103王晶综合部201陈琳市场部202宋佳市场部合计 实验要求1、建立工资账套，进行工资的初始设置。设置工资账套参数：工资类别：单个；核算币种：人民币RMB；要求代扣个人所得税；要求扣零至角；人员编码长度为3位；启用日期：2008-02-01， 设置分类档案：人员类别：管理人员、营销人员设置银行名称：工商银行北京分行（其余删除，9位）职员档案职员编码 职员名称 所属部门 人员类别 账户101 李剑 综合部 管理人员 445281001102 陈明 综合部 管理人员 445281002103 王晶 综合部 管理人员 445281003201 陈琳 市场部 营销人员 445281004202 宋佳 市场部 营销人员 445281005定义工资项目 项目名称 类型 长度 小数位数 工资增减项 基本工资 数字 8 2 增项 岗位工资 数字 8 2 增项 交通补助 数字 8 2 增项奖金 数字 8 2 增项 请假扣款 数字 8 2 减项 养老保险 数字 8 2 减项 请假天数 数字 8 2 其他设置工资计算公式工资项目 计算公式请假扣款 请假天数*100养老保险 （基本工资+岗位工资）*0.05交通补助 iff(人员类别=“管理人员”，100，150)2、进行日常工资数据处理。（1）职工基本工资数据如下：管理人员基本工资3000元，岗位工资1000元，营销人员基本工资2000元，岗位工资500元。（2）2月份工资变动情况如下：考勤情况：陈明请假3天。因市场部业绩较好，营销人员每人奖励工资1500元，管理人员每人奖励工资800元。（3）工资数据计算与汇总。（4）个人所得税的计算和申报。设置计税基数1600元。（5）工资分钱清单处理。（6）查询各种工资报表。3、工资月末处理（1）工资费用分摊。 部门 人员类别 项目 借方科目 贷方科目综合部 管理人员 应发工资 管理费用-工资 应付工资市场部 营销人员 应发工资 营业费用-工资 应付工资（2）生成工资转账凭证。（3）结账处理。实验六、 固定资产管理实验要求1、设置账套参数（1）启用月份；2008年2月。（2） 折旧信息：平均年限法（一），折旧汇总分配周期：1个月；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足。（3）编码方式：固定资产类别编码方式为2-1-1-2，固定资产编码方式：按“类别编码+序号”自动编码；卡片序号长度：3 (4)财务接口：要求与总账系统进行对账，固定资产对账科目：“1501固定资产”；累计折旧对账科目“1502累计折旧”；对账不平衡的情况下不允许月末结账。 2、初始设置（1）资产类别编码类别名称单位使用年限计提属性净残值率折旧方法卡片式样01交通运输设备辆5正常计提5%工作量法通用02办公设备8正常计提4%平均年限法通用增减方式目录对应入账科目 增加方式：直接购入100201 “银行存款-工行存款” 减少方式：毁损1701“固定资产清理”部门对应折旧科目1 综合部550202“管理费用-折旧”2 市场部550102“营业费用-折旧”（2）部门及对应折旧科目 （3）增减方式（4）2008年2月份原始卡片资料固定资产名称类别编号所在部门增加方式使用年限开始使用日期原值累计折旧工作总量累计工作量单位对应折旧科目名称使用状况货车01市场部直接购入52007-4-22200,00020,3009500010150公里营业费用-折旧费（550102）在用电子设备02综合部直接购入82007-4-22300,00029,