第六章-存款类金融机构

第六章 存款类金融机构 一 单项选择 共 20 题 1 现代商业银行产生的标志是以 银行的成立为标志的 A 丽如银 行 B 英格兰银行 C 德国大众银 行 D 阿姆斯特丹银行 2 各国商业银行普遍采用的组织形式是 A 总分行 制 B 单一银行制 C 持股银行 制 D 连锁银行制 3 巴塞儿协议 中为了清除银行间不合理竞争 促进国际银行体系的健康发展 规定凡 从事国际业务的银行 其资本充 足率应达到 以上 A 5 B 4 C 8 D 10 4 是存款类金融机构最基本 最能反应器经营活动特征的职能 A 信用中介职 能 B 支付中介职能 C 信用创造职 能 D 金融服务职能 5 资本管理的核心是 A 确定资本需要 量 B 确定资本占总资本的比 重 C 确定资本与风险资产总额的比例 D 确定资本需要量以及格种形式的 资本占 总资本的比重 6 资产负债 综合 管理的核心是 A 资本充足 率 B 流动比率 C 净利 差 D 资产负债比 7 下列哪个项目是职能风险管理强调的重点 A 设定风险额 度 B 最低监管资本 C 股东价值增加 值 D 管理者绩效 8 我国第一家自办的银行是 其标志着中国现代银行业的开端 A 丽如银 行 B 中国通商银行 C 中国人民银 行 D 大清户部银行 9 我国国有商业银行股份制改造过程中 代表国家行使金融企业出资人权利和义务的投资 公司是 A 中央汇金投资公 司 B 中国国际信托投资公 司 C 中信证 券 D 中国投资公司 10 商业银行借以创造派生存款的业务主要是 A 表外业 务 B 存贷款业务 C 中间业 务 D 汇兑业务 11 能够创造存款货币的机构是 A 中央银 行 B 商业银行 C 投资银 行 D 政策性银行 12 基础货币表现为 A 中央银行的负 债 B 中央银行的资 产 C 商业银行的负 债 D 商业银行的资产 13 在银行体系中 处于主体地位的是 A 中央银 行 B 专业银行 C 商业银 行 D 投资银行 14 商业银行最主要的资金来源是 A 资本 金 B 中央银行借 款 C 发行金融债 券 D 存款负债 15 存款类金融机构之间发生的短期临时性借贷活动叫 A 贷款业 务 B 票据业务 C 同业拆 借 D 再贴现业务 16 下列金融机构中属于存款性金融机构的有 A 互助储蓄银 行 B 投资银行 C 货币市场互助基 金 D 金融公司 17 银行发行的金融债券是 A 直接融 资 B 间接融资 C 多边融 资 D 混合融资 18 金融业是一个高风险行业 其风险性首先在于 A 行业风 险 B 利率风险 C 流动性风 险 D 汇率风险 19 下列 不属于商业银行的现金资产 A 库存现 金 B 准备金 C 存放同业款 项 D 应付款项 20 信托与租赁属于商业银行的 A 资产业 务 B 负债业务 C 中间业 务 D 表外业务 二 多项选择 共 10 题 1 商业银行管理的一般原则包括 A 盈利 性 B 资本性 C 社会 性 D 流动性 E 安全性 2 存款类金融机构主要包括哪些职能 A 信用中介职 能 B 储藏手段职能 C 信用创造职 能 D 金融服务职能 E 支付中介职能 3 商业银行的自有资本包括 A 股 本 B 银行盈余 C 债务资 本 D 金融债券 E 资本性票据 4 中间业务主要包括 A 结算业 务 B 代理业务 C 信托业 务 D 租赁业务 D 银行卡业务 5 下列哪些业务是资产业务 A 准备金业 务 B 存款业务 C 借入资金业 务 D 贷款业务 E 贴现业务 6 核心资本包括 A 永久性股东权 益 B 公开储备 C 非公开储 备 D 重估储备 E 次级长期债券 7 全面风险管理包括哪些模式 A 资产负债 综合 管理模 式 B 职能风险管理模式 C 整合风险管理模 式 D 风险与价值管理模式 E 战略风险管理模式 8 四大金融资产管理公司包括 A 信达资产管理公 司 B 长城资产管理公司 C 中国人寿资产管理公 司 D 东方资产管理公司 E 华融资产管理公司 9 阻碍银行创造存款货币的因素是 A 部分准备 金 B 全额准备金 C 现金放 款 D 非现金结算 E 信用卡透支 10 商业银行在经营活动中可能面临的风险有 A 信用风 险 B 资产负债失衡风险 C 来自公众信任的风 险 D 竞争的风险 E 市场风险 三 判断改错 共 5 题 1 信托业务由于商业银行能够获利 所以是资产业务 对 错 2 商业银行业务经营管理包括资本性 安全性 盈利性三原则 三者既有联系又有矛盾 对 错 3 在商业银行出现正的资金缺口的情况下 市场利率与银行利息收益的变动方向是一致的 对 错 4 商业银行的信用中介职能并不改变货币资金的所有权 而只是把货币资金的使用权在资 金盈余单位和资金短缺单位之间 融通 对 错 5 票据贴现是商业银行的负债业务 对 错 四 名词解释 共 4 题 1 准权益条款 2 期限中介 3 债务证券 4 资本证券 5 发行市场 五 计算题 共 1 题 某企业持有 3 个月后到期的一年期汇票 面额为 2000 万元 银行确定该票据的贴现率为 5 则贴现金额是 六 简答题 共 3 题 1 商业银行主要有哪些中间业务 他们有什么特点 2 商业银行的经营原则是什么 怎样理解这些方针既有统一的一面又有矛盾的一面 3 风险管理主要有哪些模式 不同风险管理模式下的管理重点有何不同 七 论述题 共 1 题 试阐述商业银行经营业务的组成 参考答案参考答案 一 单选题 1 A 2 A 3 C 4 A 5 D 6 C 7 B 8 B 9 A 10 B 11 B 12 A 13 C 14 D 15 C 16 A 17 C 18 B 19 D 20 C 二 多选题 1 ADE 2 ACDE 3 ABDE 4 ABCDE 5 ADE 6 AB 7 BCDE 8 ABDE 9 ABC 10 ABCDE 三 判断改错 1 错 信托业务虽然是能够获利 但由于其不占用自有资产也不影响资产负债表的业务 故为中间业务 2 错 商业银行经营管理包括流动性 安全性 盈利性三个基本原则 3 正确 4 正确 5 错 票据贴现时资产类业务 名词解释答案要点 名词解释答案要点 1 资金缺口管理 即管理利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的差额 包括三种可能的情况 零缺口 即利率敏感性资产等于利率敏感性负债 负缺口 即利率敏感性资产小于 利率敏感负债 正缺口 即利 率敏感性资产大于利率敏感性负债 缺口管理需要根据对市场利率趋势的预测 及时调整固定利率的资产 负债与可变利率的资产 负债之间的不平衡 具体来说 当预测 利率处于上升趋势时 应构造正缺口 使资产按高利率重新定价所取得的收益大于负债按高利率定价所付出的成本 当预测利率处于下降趋势时 则反向操作 2 存款法定准备金制度 是存款类金融机构根据法定准备金制度必须在中央银行保有的存款 是中央银 行对存款类金融机构流动性的强制性要求 法定准备金率是中央银行进行宏观经济调控的重要政 策工具 3 全面风险管理框架 即 Enterprise Risk Management ERM 框架 认为全面风险管理 是一个受董事 会 管理层和其他人员影响的过程 它贯穿于企业的各项活动之中 用于识别那些可能影响 企业的潜在 事件并管理风险 将其控制在企业的风险承受能力之内 从而确保企业实现既定的目标 包括企业的目标 全面风险管理要素与企业层次三个维度 4 经济资本 经济资本 Economic Capital EC 又称风险资本 指在给定的置信水平下 通过识别和测 度银行风险 常用 VaR 模型 来计算银行吸收或缓冲非预期损失所需要的资本金 经济资本概 念源于 1978 年美国信孚银行创造的风险调整后的资本收益率模型 经济资本反映了银行内部风险管理的需求 是一种与银行风险相关的 概念上的资本 计算题答案要点 计算题答案要点 V 贴现额 R 贴现率 F 面额 t 贴现到期日 V F F t r 2000 2000 0 05 0 25 1975 万元 简答题参考答案 简答题参考答案 1 商业银行主要有哪些中间业务 他们有什么特点 答 中间业务是存款类金融机构从事的不影响资产 负债表总额的业务活动 包括结算 信托 租赁 代理 银行卡业务 担保业务 承诺业务以及金融工具 创新业务 他们不构成商业银行的表内资产 表内负债 形成银行利息收入的业务 中间业务主要特点 有第一 中间业务是贷款业务的延伸 是从存 放业务中衍生出来 但又有独特的市场空间 越来越成为 商业银行具有竞争力的主要业务 第二 中间业务一般不需要运用银行自有资金 主要实现商业银行的 金融服务职能和支付中介职能 并收取一定的手续费 第三 中间业务服务方式更灵活 服务效率更高 更大成都要求现代化的设备与技 术支撑 第四 中间业务因国家管理程度不同而存在很大地区差异 有 严有松 但随着金融管制的放松 这种差异日渐缩小 2 商业银行的经营原则是什么 怎样理解这些方针既有统一的一面又有矛盾的一面 答 存款类金融机构 的经营管理 必须遵循安全性 流动性和盈利性的 三性 原则 三性 原则是存款类金融机构管理的不同 方面 三者既相互统一又相互对立 并贯穿所有管理活动 流动性是前 提和保证 如果存款类金融机构 无法保持必备的流动性应对客户提存将可能导致挤提并破产 如果不能保持必备的流动性以满足贷款需求 将影响其盈利能力 安全性是能否正常运营的另一重要制约因 素 安全性是盈利性的前提 若业务风险 导致的损失吞噬收入 将损害存款类金融机构的盈利 盈利性是经营之目的 保持流动性 追求安全性 最终是为了实现持续经营并盈利 而盈利性又为流动性 和安全性提供了支撑 所以 三性 紧密相关不可 生硬割裂 但是 三性 原则又相互对立 要保持流动性需要持有低盈利或非盈利资产 会降低盈利能力 自有资本减少了存款类金融机构破产的 可能性 但在资产回报率给定的情况下 较高的资本会降低股东 回报率 因此 存款类金融机构必须从现实出发 在安全性 流动性和盈利性之间寻求最佳统一和均衡 以求得健康发展 3 风险管理主要有哪些模式 不同风险管理模式下的管理重点有何不同 答 第一 职能风险管理模式 Risk Silo Management 根据巴塞尔新资本协议的要求进行风险管理和资本充足率计算 以满足监管要 求 在组织内部采用风险桶 Risk Silo 的形式分别对信用风险 市场风险和操作风险进行度量和控制 第二 整合风险管理模式 Integrated Risk Management 关注不同类别风险之间的相关性 采用经济资本 管理方法从总体上对信用风险 市场风险和操作风 险进行综合度量 测算承担非预期损失所需的资本量 并将经济资本在各项业务之间进行分配 简单而言为各类风险配置经济资本 根据设定的偿付标准调整资 本 设定风险限额 第三 风险和价值管 理模式 Risk and Value Management 更加关注对价值创造的 管理 计算股东价值的增加值 将价值创造作为风险管理的出发点 强调在对各业务单元或部门进行绩效 考核时要将风险与收益结合起 来 第四 战略风险管理模式 Strategic Risk Management 从公司治理角度 出发 认为对风险的管理与控制应根植于业务过程中 以内部风险管理作为实施基础 将非量化风险纳入 风险管理体系 为 高级管理层提供战略层面的风险管理 材料题答案要点 材料题答案要点 存款类金融机构的业务主要包括资本业务 负债业务 资产业务和中间业务 1 资本是指金融机构的资 本金 是指机构设立之初拥有的原始资本 是存款类金融机构存在的先决条件 也是保护存款者利益的保 障 另外由于存款类金融机构负债经营的特点 为满足客户不时的提款与借款要求 资本也是存款类金融 机构正常经营活