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文档简介

xx集团差旅费报销管理制度为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。一、报销范围：本细则适用于公司员工国内出差的报销。二、出差审批办法：1、出差申请程序：因工作需要出差，出差前应填写“借款单”，明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字，确定借款金额。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审核签字，按差旅费报销程序予以报销（总经理出差费用须经董事长审核签字）。出差人员如业务需要乘座出租车，应事前向所在公司总经理请示同意。三、费用标准总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。（1）包干标准（含在当地的吃、住、行，金额单位：元）：地区/人员一级城市二级城市三级城市北京、上海、广州、深圳、杭州其他直辖市、省会城市、14个沿海开放城市其他地、县级城市副总及以下员工包干费用280 包干费用230元包干费用210元各公司总经理及以上高管实报实销（2）出差乘坐交通工具标准：出差的交通工具为火车、长途汽车或轮船，火车白天为硬座，夜间为硬卧，轮船为普通仓。打车费不预报销，因业务需要乘座飞机由董事长审批。出差回来后三日内报销，超过三日报销取消补助。四、报销办法（一）住宿费报销办法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支。（二）伙食补助费报销办法中午12时前离开公司按全天补助；中午12时后离开公司按半天补助；中午12时前返回公司按半天补助；中午12时后返回公司按全天补助。离开或返回时间以车票为准。（三）交通费报销办法 1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，按票价差额50%予以补助。2、对于自带车辆人员，取消交通补助费。3、出差人员原则上不得乘坐出租车。（四）通讯费报销办法出差人员因业务发生的长途通讯费实报实销。（五）其他1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。3、驾驶员外出行车途中的违章罚款一律不准报销。五、补充规定1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。2、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受
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