财务部考核标准与考核办法.doc

. . . .财务部考核标准及考核办法考核内容考核标准考核办法考核分数1工作纪律1、 监守工作岗位,不准随意脱岗（1分）2、 不准串办公室与他人闲聊（1分）3、 不准上班时间闲聊QQ,禁止玩游戏,看电影（1分）4、 禁止吃零食,长时间上网（1分）5、 禁止关办公室门,禁止大声喧哗（1分）6、 禁止吃拿卡要等不正之风（1分）1、 随意脱岗扣1分2、 乱串办公室与他人闲聊扣1分3、 上班时间聊QQ玩游戏看电影扣1分4、 吃零食长时间上网扣1分5、 关办公室门、大声喧哗扣1分6、 有吃拿卡要行为扣1分2仪容仪表言谈举止1、 周一至周四统一工作服着装（1分）2、 禁止吵架、打架（1分）1、 规定时间内未穿工作服扣1分2、 有吵架打架现象扣1分3卫生环境1、 桌面资料整齐，一尘不染（1分）2、 门窗、玻璃、地面清洁干净（1分）1、 桌面不整洁扣1分2、 门窗、玻璃、地面不干净扣1分4管理制度制定1、 制定公司总的财务管理制度（1分）2、 根据管理需要制定相应操作规范和实施细则（1分）1、 公司财务管理制度不合规扣1分2、 操作规范和实施细则不合规扣1分5欠款回收督查1、 制定营业款回收督查制度（2分）2、 分析应收款性质，及时督促企划销售部结清欠款（2分）3、 对欠款回收中发生的违规行为及时查办处理（2分）1、 营业款回收制度不规范扣2分2、 对应收款回收未及时清理和催收扣2分3、 对欠款回收中发生的违规地为未及时查处扣2分6资产管理督查1、 制定物资采购管理制度（1分）2、 制定物资保管管理制度（1分）3、 制定物资盘点管理制度（1分）4、 采购及出入库程序合规性检查（1分）5、 资产盘点的真实性及时性检查（1分）1、 物资采购管理制度不规范扣1分2、 物资保管管理制度不规范扣1分3、 物资盘点制度不规范扣1分4、 采购及出入库程序检查不到位扣1分5、 资产盘点的真实性及时检查不到位扣1分7会计档案管理1、 凭证、帐薄等会计资料装订整齐规范（1分）2、 凭证，帐薄等会计资料装订及时（1分）3、 入档及时齐全（1分）4、 存档分门别类，条理清晰（1分）5、 不得外借，遵守查阅审批制度（1分）1、 会计资料装订不规范扣1分2、 会计资料装订不及时扣1分3、 入档不及时不齐全扣1分4、 存档不规范不清晰扣1分5、 不遵守查阅制度随意思外借扣1分8原始凭证审核1、 业务的真实性（2分）2、 单据的合法性（2分）3、 粘贴的规范性（2分）4、 报销单内容填写齐全、规范、正确（2分）1、 业务审核不严格扣2分2、 单据审核不严密扣2分3、 单据粘贴不合规扣2分4、 报销单内容不合规扣2分9记帐凭证制作1、 帐务处理正确，余额核对无误（2分）2、 内容填写齐全，字迹工整（2分）3、 顺序编号，附件粘贴整齐（2分）4、 相关人员审核齐备（2分）1、 帐务处理不正确扣2分2、 内容不齐全，字迹潦草扣2分3、 编号及附件粘贴不符合标准扣2分4、 相关人员审核不齐备扣2分10记帐凭证审核1、 帐务处理及金额正确无误（2分）2、 制作规范完整（1分）3、 票据齐全一致（2分）4、 相关审核齐备（2分）1、 帐务处理不正确扣2分2、 凭证制作不规范扣1分3、 票据不齐全扣2分4、 相关审核不齐备扣2分11货币资金收付1、 上下单据金额一致（2分）2、 收付款人签字确认（2分）3、 及时清点库存现金，保证与帐面余额一致（2分）4、 发票及财务硬件正确使用，妥善保管（2分）1、 上下单据金额不一致扣2分2、 收付款从未签字扣2分3、 库存现金与帐面余额不一致扣2分4、 滥用发票及硬件扣2分12帐薄登记1、 规范设置帐薄，科目齐全（1分）2、 帐薄登记齐全，保持清晰整洁（1分）3、 帐、证记录必须一致（2分）4、 及时结帐，总帐明细分类帐核对一致（2分）1、 帐薄设置不规范扣1分2、 帐薄登记不清晰扣1分3、 帐证记录不一致扣2分4、 总帐及明细帐不一致扣2分13核对正确1、 固定资产折旧、低值易耗品摊销的正确（2分）2、 待摊费用的摊销正确（2分）3、 与其他的业务合作单位的提成及费用计算正确（2分）1、 固定资产折旧、低值易耗品摊销不正确扣2分2、 待摊费用摊销不正确扣2分3、 提成及费用计算不正确扣2分14财务税务报表1、 每月7日前完成财务报表税务申报（节假日顺延）（2分）2、 报表勾稽关系正确，内容完整（2分）3、 报表计算正确，项目无遗漏（2分）4、 主动与税务部门接洽，办理发票领购等相关业务（2分）1、 未在规定时间完成税务申报扣2分2、 报表内容不完整扣2分3、 报表计算不正确扣2分4、 未及时办理发票领购业务扣2分15工资发放1、 制定的修改工资政策（2分）2、 及时制作各部门工资表（2分）3、 保证工资表计算正确，内容真实可靠（2分）4、 工资发放零差错（1分）1、 工资修改政策不规范扣2分2、 未及时完成各部门工资表扣2分3、 工资表计算有误、不真实扣2分4、 工资发放有误扣1分16酒店系统日审1、 每日至少审核一次营业情况（1分）2、 对各部门系统操作合规性进行检查（1分）3、 营业情况与现金及挂帐收入核对一致（1分）4、 发现系统故障及时上报解决（1分）5、 对违反制度规定的及时做出处理（2分）1、 未对营业情况进行审核扣1分2、 未对系统操作进行严格审核扣1分3、 未对营业情况与现金及挂帐核对扣1分4、 发现系统故障未及时上报解决扣1分5、 救治地违规行为及时处理扣2分17现金、空白支票、发票保管1、 现金、支票专人保管，严格限额控制，无盗失事故（2分）2、 发票专人保管，做好领、用、存登记管理，无弄虚作假，盗失事故（2分）1、 现金支票保管不当扣2分2、 发票保管登记不当扣2分18日常临时事务1、 及时完成（2分）2、 完成情况汇报（2分）1、 未及时完成所交工作扣2分2、 未对工作完成情况及时汇报扣2分19工作业务突出1、 对公司管理提出合理化建议，被采纳的（2分）2、 钻研业务知识，改进工作流程或完善管理程序（2分）3、 工作或业绩突出，被公司表彰的（2分）1、2、3、工作态度不积极扣2分20公司活动积极1、 积极参加公司组织的内、外活动，并取得优异成绩（2分）2、 宣传公司或部门形像，积极投稿被采纳的（2分）1、 公司活动不积极扣2分2、 毁坏公司形像扣2分1. 若不给自己设限，则人生中就没有限制你发挥的藩篱。2. 若不是心宽似海，哪有人生风平浪静。在纷杂的尘世里，为自己留下一片纯静的心灵空间，不管是潮起潮落，也不管是阴晴圆缺，你都可以免去浮躁，义无反顾，勇往直前，轻松自如地走好人生路上的每一步3. 花一些时间，总会看清一些事。用一些事情，总会看清一些人。有时候觉得自己像个神经病。既纠结了自己，又打扰了别人。努力过后，才知道许多事情，