第三章,实验一,总账系统初始化.doc

第三章，总账系统实验一，总账系统初始化引入备份账套“2-1”的备份数据，修改系统日期为：2010年1月31日，以账套主管001身份注册进入企业应用平台。一、指定会计科目实验资料：指定“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。 1、在企业应用平台的“设置”选项卡中，执行“基础档案”|“财务”|“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口。2、执行“编辑”|“指定科目”命令，打开“指定科目”对话框。3、单击“”按钮将“1001现金”从“待选科目”窗口选入“已选科目”窗口。4、用同样的方法指定“银行存款”科目。5、单击“确定”按钮 。二、增加会计科目1， 在“会计科目”窗口中。单击“增加按钮，打开“新增会计科目”对话框。2， 录入科目编码“100201”、科目名称“工行存款”。3， 单击“确定”按钮。4， 依次增加其它的会计科目。三、修改会计科目实验资料：1， 在“会计科目”窗口中，双击“1131应收账款”，或在选中“1131应收账款”后单击“修改”按钮，打开“会计科目_修改”对话框。2， 单击“修改”按钮，选中“客户往来”前的复选框，再单击“受控系统”栏的下三角按钮，选择空白处（即无受控系统）。3， 单击“确定”按钮。4， 同理，修改其他科目。注意：“无受控系统”即该账套不使用“应收”及“应付”系统，“应收”及“应付”业务均以辅助账的形式在总账系统中进行核算。四、设置项目目录实验资料：项目大类为“自建工程”，核算科目为“工程物资”及明细科目，项目内容为1号工程和2号工程，其中1号工程包括“自建厂房”和“设备安装”两项工程。（一） 新增项目大类1、在企业应用平台“设置”选项卡中，执行“基础档案”|“财务”|“项目目录”命令，打开“项目档案”对话框。2、单击“增加”按钮，打开“项目大类定义_增加”对话框 。3、录入新项目大类名称“自建工程“。4、单击“下一步”按钮，打开定义“定义项目级次”对话框。5、默认系统设置，单击“下一步”按钮，打开“定义项目栏目”对话框。6、在“定义项目栏目”对话框中，单击“完成”按钮，返回“项目档案”窗口。（二）指定项目核算科目1、单击“项目大类”栏的下三角按钮，选择“自建工程”项目大类。2、单机“核算科目”选项卡。3、单击“”按钮，将在建工程及其下级明细科目从“待选科目”选入“已选科目”。4、单击“确定”按钮确认。（三）进行项目分类定义1、单击“项目分类定义”选项卡。2、录入分类编码“1”，分类名称“1号工程”，单击“确定”按钮。同理，增加“2号工程”，单击“确定”按钮。（四）项目目录维护。1、单击“项目目录”选项卡，单击“维护”按钮，进入“项目目录维护”窗口。2、单击“增加”按钮，录入项目编码“1”，项目名称“自建厂房”，单击“所属分类码”栏参照按钮，选择“1号工程”。同理，增加“设备安装”工程。3、单击“退出”按钮。五、设置凭证类别类别名称限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002转账凭证凭证必无1001，10021， 在企业应用平台的“设置”选项卡中，执行“基础档案财务凭证类别”命令，打开“凭证类别预置”对话框。2， 选中“收款凭证 付款凭证 转账凭证”前的单选按钮。3， 单击“确定按钮，打开”凭证类别“对话框。4， 单击“修改”按钮，双击“收款凭证”所在行的“限制类型”栏，出现下三角按钮，从下拉列表中选择“借方必有”，在“限制科目”栏录入“1001，1002”，或单击限制科目栏参照按钮，分别选择“1001”及“1002”。同理，完成对付款凭证和转账凭证的限制设置。5， 单击“退出”按钮。六，设置系统参数1、在企业应用平台“业务”选项卡中，执行“财务会计”|“总账”命令，打开总账系统。2、在总账系统中，执行“设置”|“选项”命令，打开“选项”对话框。3、单击“编辑”按钮。4、在“凭证”选项卡中选中“凭证审核控制到操作员”复选框，取消选中“允许修改、作废他人填制的凭证”复选框。5、 单击“确定”按钮，保存并返回。注意：总账系统的参数设置将决定总账系统的输入控制、处理方式、数据流向、输出格式等，设定后一般不能随意改变 七、输入期初余额实验数据：科目名称期初余额备注现金8000银行存款/工行存款222000应收票据11702009-11-22，大地公司购买乙产品，价税会计1170元，付票据一张，票号78989应收账款145402009-11-12，天益公司购买甲产品，价税合计7020元，货款未付，发票号78987；2009-11-18，明兴公司购买甲产品，价税合计7020元，货款未付，发票号78988；2009-11-22为明兴公司代垫运费500元应收职工借款6000供应部杨明出差借差旅费6000元预付账款200002009-11-23，预付北京无忧公司货款20000元原材料75332库存商品50000固定资产1212000累计折旧155124短期借款120000应付票据257402009-11-23，向大为公司购钢材25740元应付账款620102009-11-15，向北京无忧公司购钢材38610元；2009-11-18，向杰信公司购油漆23400元预收账款300002009-11-26，预收伟达公司货款30000元应交税金/应交增值税/进项税额-3832提示：进项税额为借方余额，但期初余额录入界面中进项税额的余额方向必须与上级科目“应交税金”保持一致，因此需要录入“-3832”表示借方余额。应交税金/应交增值税/销项税额20000长期借款200000实收资本10000001， 在企业应用平台“业务”选项卡中，执行“账务会计总账-设置期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。2， 白色的单元为末级科目，可以直接输入期初余额。如，现金、银行存款/工行存款、原材料等。3， 灰色的单元为非末级科目，不允许录入期初余额，待下级科目余额录入完成后自动汇总生成。4， 黄色的单元代表对该科目设置了辅助核算，不允许直接录入余额，需要在该单元格中双击进入辅助期初设置，在辅助账中输入期初数据，完成后自动返回期初余额表中。如，双击“应收职工借款”所在行“期初余额”栏，进入“个人往来期初”窗口。5， 单击“增加”按钮，单击“个人”栏参照按钮，选择“杨明”，在“摘要”栏录入“出差借款”，在“金额”栏录入“6000”。6， 单击“退出”按钮。7， 同理，录入其他带辅助核算的税目余额。8， 单击“试算”按钮，系统进行试算平衡。9， 试算平衡后，单击“确定”按钮。八、设置结算方式结算方式编码结算方式名称1现金2现金支票3转帐支票4信汇5电汇1， 在企业应用平台的“设置”选项卡中，执行“基础档案收付结算结算方式”命令，进