B银监会《个人贷款管理暂行办法》解读与实施(宋良荣)PPT课件

银监会 个人贷款管理暂行办法 解读与实施 主讲人 宋良荣博士 教授上海财经大学CPA培训主讲教授上海理工大学管理学院金融工程博士生导师 2 个人贷款管理暂行办法 解读 个人贷款管理暂行办法 共八章四十七条 包括总则 受理与调查 风险评价与审批 协议与发放 支付管理 贷后管理 法律责任和附则等 主要从贷款业务流程规范的角度提出监管要求 是对现行个人贷款类监管法规的系统性完善 以促进银行业金融机构提高个人金融服务质量 同时 审慎控制相关金融风险 其要点集中在 强化贷款的全流程管理 提升银行业金融机构个贷资产管理的精细化水平 倡导贷款支付管理理念 强化贷款用途管理 强调合同的有效管理 强化贷款风险要点控制 强调加强贷后管理 明确贷款人的法律责任 强化贷款责任的针对性 3 中国银行业监督管理委员会令 2010年第2号 个人贷款管理暂行办法 已经中国银行业监督管理委员会第72次主席会议通过 现予公布 并自发布之日起施行 主席 刘明康二 一 年二月十二日 4 第一章总则 第一条为规范银行业金融机构个人贷款业务行为 加强个人贷款业务审慎经营管理 促进个人贷款业务健康发展 依据 中华人民共和国银行业监督管理法 中华人民共和国商业银行法 等法律法规 制定本办法 第二条中华人民共和国境内经中国银行业监督管理委员会批准设立的银行业金融机构 以下简称贷款人 经营个人贷款业务 应遵守本办法 5 第一章总则 第三条本办法所称个人贷款 是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费 生产经营等用途的本外币贷款 解读 通常 个人贷款的基本定义是 贷款人向年满18周岁 具备完全民事行为能力的自然人发放的 用于指定用途的货币资金 6 第一章总则 第四条个人贷款应当遵循依法合规 审慎经营 平等自愿 公平诚信的原则 第五条贷款人应建立有效的个人贷款全流程管理机制 制订贷款管理制度及每一贷款品种的操作规程 明确相应贷款对象和范围 实施差别风险管理 建立贷款各操作环节的考核和问责机制 7 解读2 个人贷款产品的个性化设计 例如 某上市银行推出的 信易贷 个人贷款产品设计 涉及的内容 产品定义 信易贷 是指我行与符合我行个人客户评核系统认定要求的特定个人客户签订授信合同 按特定的授信条件和要求给予客户一定的免担保授信额度 允许客户在约定的授信额度和期限内循环使用额度的一种个人信用贷款 客户对象 8 解读2 个人贷款产品的个性化设计 贷款基本条件 授信额度 期限 授信项下单笔贷款的金额 期限 利率 还款方式和用途 授信程序 客户申请 经办行受理 客户调查 客户信用评级 授信额度的确定 授信期限的确定 授信项下单笔贷款利率浮动幅度的确定 授信合同签订 授信额度取消 9 解读2 个人贷款产品的个性化设计 授信项下单笔贷款程序 客户申请 综合柜员受理 签订合同 财务会计经理审核 贷款发放 贷款归还 风险提示 包括 客户职务及职级的确定 客户授信项下单笔贷款用途的审查 授信后管理 客户资信状况的变化 10 第一章总则 第六条贷款人应按区域 品种 客户群等维度建立个人贷款风险限额管理制度 第七条个人贷款用途应符合法律法规规定和国家有关政策 贷款人不得发放无指定用途的个人贷款 贷款人应加强贷款资金支付管理 有效防范个人贷款业务风险 11 解读 个人贷款的常见品种与客户群 以某上市中型银行的个贷品种为例 个人住房贷款客户对象 借款人应为年满18周岁 借款人年龄与贷款年限之和不超过70周岁 具备完全民事行为能力的自然人 贷款额度 12 解读 个人贷款的常见品种与客户群 公积金住房贷款客户对象 年满18周岁且男性不超过60周岁 女性不超过55周岁 具有完全民事行为能力 按月向本市住房基金管理中心缴存住房公积金的职工 贷款额度 个人房产抵押贷款客户对象 年满18周岁且男性不超过60周岁 女性不超过55周岁 具有完全民事行为能力的本市居民 13 解读 个人贷款的常见品种与客户群 个人综合消费贷款客户对象 借款人具有完全民事行为能力 年满18周岁 且借款人年龄与贷款年限之和男性不超过65周岁 女性不超过60周岁 贷款额度 个人质押贷款客户对象 年满18周岁且具有完全民事行为能力的自然人 贷款额度 14 解读 个人贷款的常见品种与客户群 个人自用车辆消费贷款产品定义 是指本行向借款人发放的 以其所购自用车辆作抵押 并且由本行认可的担保人提供连带担保的人民币贷款 客户对象 年满18周岁且具有完全民事行为能力的自然人 个人经营车辆贷款 个人出租车营运证质押贷款 助学贷款 15 第一章总则 第八条个人贷款的期限和利率应符合国家相关规定 第九条贷款人应建立借款人合理的收入偿债比例控制机制 结合借款人收入 负债 支出 贷款用途 担保情况等因素 合理确定贷款金额和期限 控制借款人每期还款额不超过其还款能力 第十条中国银行业监督管理委员会依照本办法对个人贷款业务实施监督管理 16 解读 个人贷款决策的信息来源特征 根据银行贷款决策的信息来源特征 个人贷款多属于资产支持型贷款和关系型贷款 资产支持型贷款 即抵押担保型贷款 贷款决策取决于借款人的抵押品数量与质量 关系型贷款 贷款决策依据的是难以量化和传递的 软信息 银行通过社区其他成员以及客户的供应商 积累大量关于借款人的特殊信息 可以有效克服信息不透明问题 例如 某征信机构个人 软信息 的采集问卷 17 解读 个人贷款决策的信息来源特征 个人客户风险承受能力的软信息分析风险承受能力是指个人或家庭可以承受风险的能力 请拿出你的纸和笔 测验你的风险承受能力指数 风险承受能力分析测验问卷 请根据适合你的选项计分 18 解读 个人贷款决策的信息来源特征 1 你的年龄为 A 25岁或以下 计14分 B 26岁至53岁 计8分 C 36岁至45岁 计6分 D 46岁至55岁 计4分 E 56岁至65岁 计2分 F 66岁或以上 计0分 19 解读 个人贷款决策的信息来源特征 2 你的婚姻状况为A 单身 计12分 B 已婚 计0分 C 离婚 计6分 3 你有多少个孩子 A 没有 计17分 B 一个 计9分 C 二个 计4分 D 三个 计2分 E 四个或以上 计0分 20 解读 个人贷款决策的信息来源特征 4 你的教育程度为A 小学毕业 计0分 B 中学毕业 计2分 C 专科 计4分 D 大学或以上 计6分 5 若把你所有的流动资产加起来 银行存款 股票 债券 基金等 减去未来一年内的非定期性开支 例如结婚 买车等 约等于你每月薪金的多少倍 21 解读 个人贷款决策的信息来源特征 A 20倍以上 计15分 B 15 1至20倍 计12分 C 10 1至15倍 计9分 D 5 1至10倍 计6分 E 2 1至5倍 计3分 F 2倍或以下 计0分 22 解读 个人贷款决策的信息来源特征 6 你估计五年后的收入会较现在增长多少 A 50 以上 计18分 B 30 1 至50 计14分 C 20 1 至30 计10分 D 10 1 至20 计5分 E 0 1 至10 计2分 F 收入不变或下跌 计0分 23 解读 个人贷款决策的信息来源特征 7 你平均每月的支出占收入的多少 A 100 以上 计0分 B 80 1 至100 计2分 C 60 1 至80 计4分 D 40 1 至60 计8分 E 20 1 至40 计12分 F 20 或以下 计18分 24 解读 个人贷款决策的信息来源特征 汇总各项计分 确定你的风险承受能力档次 81分或以上 有较强的风险承受能力 61分 80分 中等偏上的风险承受能力 41分 60分 中等的风险承受能力 21分 40分 中等偏下的风险承受能力 20分或以下 几乎无风险承受能力 25 解读 个人贷款决策的信息来源特征 个人客户风险偏好的软信息分析除风险承受能力外 个人客户的性格与其可以承受风险的程度有关 即风险承受态度 请拿出你的纸和笔 测验你的风险承受态度得分 风险承受态度分析测验问卷 请根据适合你的选项计分 26 解读 个人贷款决策的信息来源特征 1 某大企业想邀请你任职公司某部门主管 薪金比现在高20 但你对这个行业一无所知 你会否考虑接受这个职位 A 不用想便立刻接受 计15分 B 接受职位 但却担心自己未能应付挑战 计11分 C 不会接受 计0分 D 不肯定 计6分 27 解读 个人贷款决策的信息来源特征 2 你独自到外国旅游 刚巧遇到一个路口 你会选择冒险试行其中一条路线 或是向其他路人问路 A 自己冒险试行 计11分 B 向其他路人问路 计0分 3 你去看魔术表演 魔术师邀请观众上台 你是否会立刻举手 A 会 计11分 B 不会 计0分 C 视情况而定 计5分 28 解读 个人贷款决策的信息来源特征 4 你认为买期指会比股票更容易获取利润 A 绝对是 计7分 B 可能是 计5分 C 可能不是 计2分 D 一定不是 计0分 E 不肯定 计3分 29 解读 个人贷款决策的信息来源特征 5 若你需要把大量现金整天携带在身的话 你是否会感到焦虑 A 非常焦虑 计0分 B 会有点焦虑 计3分 C 完全不会焦虑 计7分 30 解读 个人贷款决策的信息来源特征 6 你于上星期利用50元的价位购入一种股票 该股票现在升至60元 而根据你自己的分析和预测 该种股票有一半的机会于下星期升至70元 另有一半会机会跌回50元 你现在会 A 即时售出股票 计0分 B 继续持有至下星期 计13分 C 不知道 计7分 31 解读 个人贷款决策的信息来源特征 7 同样的情况 你在上星期用50元购入的股票现已跌至40元 而你也估计该种股票有一半的机会在下星期回升至50元 另一半机会继续跌至30元 你现在会 A 即时售出股票 计0分 B 继续持有至下星期 计14分 C 不知道 计7分 32 解读 个人贷款决策的信息来源特征 8 当你作出投资决策时 以下哪一个因素最为重要 A 保本 计0分 B 稳定增长 计3分 C 抗通货膨胀 计7分 D 短期获利 计10分 E 获取高回报 计13分 33 解读 个人贷款决策的信息来源特征 9 当你作出投资决策时 以下哪一个因素最为不重要 A 保本 计9分 B 稳定增长 计7分 C 抗通货膨胀 计4分 D 短期获利 计2分 E 获取高回报 计0分 34 解读 个人贷款决策的信息来源特征 汇总各项计分 确定你的风险偏好档次 81分或以上 该客户风险偏好属于冒险型 61分 80分 该客户风险偏好属于进取型 41分 60分 该客户风险偏好属于稳健型 21分 40分 该客户风险偏好属于保守型 20分或以下 该客户风险偏好属于无风险型 35 解读 个人贷款决策的信息来源特征 个人客户风险承受能力与态度的配合在理想的情况下 当你可以承受风险的能力越高 应勇敢地接受较高的风险 反之亦然 风险承受能力与态度的相互配合 一般用风险承受态度指数表示 即 风险承受态度指数 风险承受态度 风险承受能力 36 第二章受理与调查 第十一条个人贷款申请应具备以下条件 一 借款人为具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人 二 贷款用途明确合法 三 贷款申请数额 期限和币种合理 四 借款人具备还款意愿和还款能力 五 借款人信用状况良好 无重大不良信用记录 37 第二章受理与调查 六 贷款人要求的其他条件 第十二条贷款人应要求借款人以书面形式提出个人贷款申请 并要求借款人提供能够证明其符合贷款条件的相关资料 第十三条贷款人受理借款人贷款申请后 应履行尽职调查职责 对个人贷款申请内容和相关情况的真实性 准确性 完整性进行调查核实 形成调查评价意见 38 第二章受理与调查 第十四条贷款调查包括但不限于以下内容 一 借款人基本情况 二 借款人收入情况 三 借款用途 四 借款人还款来源 还款能力及还款方式 五 保证人担保意愿 担保能力或抵 质 押物价值及变现能力 39 第二章受理与调查 第十五条贷款调查应以实地调查为主 间接调查为辅 采取现场核实 电话查问以及信息咨询等途径和方法 第十六条贷款人在不损害借款人合法权益和风险可控的前提下 可将贷款调查中的部分特定事项审慎委托第三方代为办理 但必须明确第三方的资质条件 贷款人不得将贷款调查的全部事项委托第三方完成 40 第二章受理与调查 第十七条贷款人应建立并严格执行贷款面谈制度 通过电子银行渠道发放低风险质押贷款的 贷款人至少应当采取有效措施确定借款人真实身份 41 第三章风险评价与审批 第十八条贷款审查应对贷款调查内容的合法性 合理性 准确性进行全面审查 重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力 诚信状况 担保情况 抵 质 押比率 风险程度等 第十九条贷款风险评价应以分析借款人现金收入为基础 采取定量和定性分析方法 全面 动态地进行贷款审查和风险评估 贷款人应建立和完善借款人信用记录和评价体系 42 解读 个人客户现金流分析 以现金收入为基础的个人客户信用分析 可以运用个人收支表 个人资产负债表及个人财务指标 43 解读1 个人现金收支表分析 个人客户的资信情况调查 重点调查可能影响第一还款来源的因素 第一还款来源凋查的内容主要包括 主要收人来源为工资收入的 对其收入水平及证明材料的真实性作出判断 主要收入来源为其他合法收入的 如利息和租金收入等 应检查其提供的财产情况 包括租金收入证明 房产证 银行存单 有现金价值的保单等 同时要学会使用个人收支表 44 解读1 个人现金收支表分析 收入支出表分析 是指对个人客户在某期间内的收入与支出情况的分析 注1 一般而言 个人客户的现金收支表可以分为三个部分 收入 支出和盈余 或赤字 并以12个月为一个时段 注2 现金收入来源一般包括工薪收入 投资收益 租金 养老金收入 各种津贴等 注3 现金支出可以分为固定性的支出和临时性的支出 45 例1 某中年已婚客户的个人收支表 46 47 解读2 个人资产负债表 个人客户的资产与负债情况调查 确认借款人及家庭的人均月收入和年薪收入情况 调查其他可变现资产情况 调查借款人在本行或他行是否有其他负债或担保 家庭负债总额与家庭收入的比重情况等 分析借款人及其家庭收入的稳定性 判断其是否具备良好的还款意愿和还款能力 同时 要学会使用个人资产负债表 48 解读2 个人资产负债表 个人资产负债表分析 主要是要了解客户所持的各种资产和所负担的各种负债情况 注1 个人资产负债表与我们常用的企业资产负债表不同 它需要客户填写的资产价值是该资产现时的市场价格 注2 资产一般分为金融资产 现金及现金等价物 其他金融资产 和个人实物资产 注3 负债一般分为短期负债 1年以下 中期负债 1 5年 和长期负债 5年以上 49 解读2 个人资产负债表 注4 净资产 个人财富 总资产 总负债 注5 一般来说 客户应该保证其净资产为正 并且不低于一定的数额 当然 净资产的数值并不是越高越好 如果该数值很大 意味着客户的部分资产没有得到充分的利用 如果客户能够进行适当投资 则会实现财富增值 50 例2 某中年已婚客户的个人资产负债表 51 52 解读3 个人财务指标 财务比率分析 是利用资产负债表和收入与支出表所提供资料 以比率的形式把客户现行的财务状况反映出来 常用的财务比率有 1 偿付比例 偿付比例 净资产 总资产理论上 偿付比例的变化范围在0 1之间 一般客户的该项数值应该高于0 5较为适宜 53 解读3 个人财务指标 2 负债总资产比例 负债总资产比例 负债 总资产负债总资产比例的数值理论上是在0 1之间 但金融理财师应该建议客户将该数值控制在0 5以下 以减少由于资产流动性不足而出现财务危机的可能 注 负债总资产比例 偿付比例 1 54 解读3 个人财务指标 3 负债收入比例 负债收入比例 到期负债本息 年税前收入专家建议 个人的负债收入比例数值在0 4以下时 其财务状况属于良好状态 若客户的负债收入比例高于0 4 则在进行借贷融资时会出现一定困难 55 解读3 个人财务指标 4 流动性比例 流动性比例 现金及现金等价物 每月支出一般而言 如果客户流动性资产 现金及现金等价物 可以满足其三个月的开支 即流动性比例大约为3 金融理财师可以认为该客户资产结构的流动性较好 提示 一般认为 一个家庭的现金储备应满足6个月的生活费 56 解读3 个人财务指标 5 储蓄比例 储蓄比例 年盈余 年税后收入该比例反映了客户控制其开支和能够增加其净资产的能力 提示 在美国 受高消费低储蓄观念的影响 居民的储蓄率普遍较低 平均储蓄比例只有5 8 左右 57 第三章风险评价与审批 第二十条贷款人应根据审慎性原则 完善授权管理制度 规范审批操作流程 明确贷款审批权限 实行审贷分离和授权审批 确保贷款审批人员按照授权独立审批贷款 第二十一条对未获批准的个人贷款申请 贷款人应告知借款人 58 第三章风险评价与审批 第二十二条贷款人应根据重大经济形势变化 违约率明显上升等异常情况 对贷款审批环节进行评价分析 及时 有针对性地调整审批政策 加强相关贷款的管理 59 第四章协议与发放 第二十三条贷款人应与借款人签订书面借款合同 需担保的应同时签订担保合同 贷款人应要求借款人当面签订借款合同及其他相关文件 但电子银行渠道办理的贷款除外 第二十四条借款合同应符合 中华人民共和国合同法 的规定 明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的用途 支付对象 范围 支付金额 支付条件 支付方式等 60 第四章协议与发放 借款合同应设立相关条款 明确借款人不履行合同或怠于履行合同时应当承担的违约责任 第二十五条贷款人应建立健全合同管理制度 有效防范个人贷款法律风险 借款合同采用格式条款的 应当维护借款人的合法权益 并予以公示 61 第四章协议与发放 第二十六条贷款人应依照 中华人民共和国物权法 中华人民共和国担保法 等法律法规的相关规定 规范担保流程与操作 按合同约定办理抵押物登记的 贷款人应当参与 贷款人委托第三方办理的 应对抵押物登记情况予以核实 以保证方式担保的个人贷款 贷款人应由不少于两名信贷人员完成 62 第四章协议与发放 第二十七条贷款人应加强对贷款的发放管理 遵循审贷与放贷分离的原则 设立独立的放款管理部门或岗位 负责落实放款条件 发放满足约定条件的个人贷款 第二十八条借款合同生效后 贷款人应按合同约定及时发放贷款 63 第五章支付管理 第二十九条贷款人应按照借款合同约定 通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制 贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托 将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象 64 第五章支付管理 借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金直接发放至借款人账户 并由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象 第三十条个人贷款资金应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付 但本办法第三十三条规定的情形除外 65 第五章支付管理 第三十一条采用贷款人受托支付的 贷款人应要求借款人在使用贷款时提出支付申请 并授权贷款人按合同约定方式支付贷款资金 贷款人应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定条件 支付后做好有关细节的认定记录 第三十二条贷款人受托支付完成后 应详细记录资金流向 归集保存相关凭证 66 第五章支付管理 第三十三条有下列情形之一的个人贷款 经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式 一 借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的 二 借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的 三 贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的 四 法律法规规定的其他情形的 67 第五章支付管理 第三十四条采用借款人自主支付的 贷款人应与借款人在借款合同中事先约定 要求借款人定期报告或告知贷款人贷款资金支付情况 贷款人应当通过账户分析 凭证查验或现场调查等方式 核查贷款支付是否符合约定用途 68 第六章贷后管理 第三十五条个人贷款支付后 贷款人应采取有效方式对贷款资金使用 借款人的信用及担保情况变化等进行跟踪检查和监控分析 确保贷款资产安全 第三十六条贷款人应区分个人贷款的品种 对象 金额等 确定贷款检查的相应方式 内容和频度 贷款人内部审计等部门应对贷款检查职能部门的工作质量进行抽查和评价 69 提示 个人客户信用变化分析 由于个人客户的个人环境 财务状况以及经济状况是会改变的 这些变化都会对个人客户的信用造成影响 因此 贷款人必须定期对个人客户的信用情况进行监控和评估 需要定期作出的评估的内容包括 1 经济环境和法制 尤其是税制 2 家庭状况和家人的健康状况 3 工作状况等 70 第六章贷后管理 第三十七条贷款人应定期跟踪分析评估借款人履行借款合同约定内容的情况 并作为与借款人后续合作的信用评价基础 第三十八条贷款人应当按照法律法规规定和借款合同的约定 对借款人未按合同承诺提供真实 完整信息和未按合同约定用途使用 支付贷款等行为追究违约责任 71 第六章贷后管理 第三十九条经贷款人同意 个人贷款可以展期 一年以内 含 的个人贷款 展期期限累计不得超过原贷款期限 一年以上的个人贷款 展期期限累计与原贷款期限相加 不得超过该贷款品种规定的最长贷款期限 72 第六章贷后管理 第四十条贷款人应按照借款合同约定 收回贷款本息 对于未按照借款合同约定偿还的贷款 贷款人应采取措施进行清收 或者协议重组 73 第七章法律责任 第四十一条