第七章金融机构PPT课件

2020 4 18 1 学习目标 学完本章后 你应该能够 知晓现代金融机构体系的概念 构成 理解中央银行的性质 特征及职能 理解商业银行的性质 职能 组织制度 了解商业银行的业务 了解非银行金融机构的类型 理解金融监管的意义 原则和内容 2020 4 18 2 7 1金融机构及其体系 7 1 1金融机构体系的概念金融机构体系是指各国金融机构的组成及其相互关系的总称 2020 4 18 3 7 1 2金融机构体系的构成1 金融机构体系构成的层次划分世界各国金融机构体系一般由两个层次 四个环节构成 两个层次 金融管理 监督机构层和金融业务经营机构层四个环节是指四种不同的金融机构 一是中央银行和金融监管机构 二是商业银行 三是政策性金融机构 四是非银行金融机构 2020 4 18 5 2 金融机构体系的构成1 中央银行 核心 2 金融监管机构3 商业银行 主体 4 政策性金融机构 主体 5 非银行金融机构 保险公司 证券公司等 2 金融监管机构金融监管是指一国金融监管的主体为了实现监管的目标而利用各种监管手段 对监管的对象所采取的一种有意识和主动的干预和控制活动 监管的主体 依法承担金融监管的机构或组织 银监会 证监会和保监会 监管的体制 一元化监管体制 多元化监管体制 中央银行与其他机构并存 多家监管机构分工负责 2020 4 18 7 监管内容 市场准入监管 市场经营活动监管 市场退出监管 监管的手段与方法现场检查 非现场检查 2020 4 18 8 金融监管的意义金融监管是保证金融业有序竞争和稳定发展的前提 金融监管是防范和化解金融风险的有效途径 金融监管是保证经济正常运行的基础 金融监管是保护社会公众利益的工具 金融监管的原则依法监管原则 促进竞争与创新的原则 自律和监管相结合的原则 稳健运行与风险预防相结合的原则 维护公众利益和金融机构利益并进原则 4 政策性金融机构是指由政府创立 参股或担保的 不完全以盈利为目的 专门为贯彻政府社会经济政策或意图 在特定的业务领域内 直接或间接地从事政策性融资活动 充当政府发展经济 促进社会进步 进行宏观经济管理的金融机构 常见的政策性金融机构 1 开发性银行机构国家开发银行 2 农业政策性金融机构中国农业发展银行 3 进出口政策性金融机构中国进出口银行 2020 4 18 11 政策性金融机构的特点 2020 4 18 12 政策性银行的基本职能 2020 4 18 13 5 非银行金融机构 不能吸收公众存款 以某些特殊方式吸收资金并运用资金 提供特色金融服务的金融机构 非银行金融机构主要包括 1 证券公司 2 保险公司 3 信托投资公司 4 信用合作社 5 企业集团财务公司 6 消费信用机构 典当业 7 投资基金 8 融资租赁公司 2020 4 18 14 证券公司 经国务院证券监督管理机构审查批准设立的从事证券经营业务的有限责任公司或者股份有限公司 业务 证券代理发行 证券自营买卖 证券代理买卖 资产管理及证券投资咨询等类型 综合类证券公司 经纪类证券公司 只能从事单一的经纪业务 保险公司 经营保险业务的金融企业 业务 财产保险和人寿保险 财产保险是指以各类物质财产及其有关的利益和责任 信用为保险标的的一种保险 不仅包括有行财产 而且包括与物质财产有关的无形财产 如财产损失险 责任保险 信用保险和保证保险 人身保险是以人的寿命和身体作为保险对象的一种保险 包括人寿保险 健康保险 意外伤害保险等 信托是指委托人基于对受托人的信任 将其财产权委托给受托人 由受托人按委托人的意愿以自己的名义 为受益人的利益或者特定目的进行管理或者处分的行为 委托人 受托人 受益人 信托投资公司 以代人理财为主要经营内容 以委托人身份经营现代信托业务的金融企业 业务 信托业务 委托业务 代理业务 咨询业务 外汇业务 兼营业务等 农村信用合作社 是由农民个人集资联合组成 以互助为主要宗旨的合作金融组织 按乡设立 县级建有县联社 业务 吸收存款 发放贷款以及办理代收代付 房产交易见证 代理保险 资信证明 保管箱租赁等中间业务 财务公司 为企业集团及其内部各成员单位办理相互之间资金融通业务 促进其技术改造和技术进步的金融机构 财务公司在业务上受中国人民银行领导 管理 监督与稽核 在行政上则隶属于各企业集团 是实行自主经营 自负盈亏的独立企业法人 业务 负债 资产 中介服务和外汇 融资租赁公司 主要办理融资性租赁业务的专业金融机构 业务 融资租赁业务 吸收人民币资金 办理经中国人民银行批准的人民币债券发行业务 办理外汇业务 融资租赁的基本形式 杠杆租赁 证券投资基金 是一种利益共享 风险共担的集合证券投资方式 即通过发行基金单位 集中投资者的资金 由基金托管人托管 由基金管理人管理和运用资金 从事股票 债券等金融工具投资 并将投资收益按照基金投资者的投资比例进行分配的一种间接投资方式 2020 4 18 25 7 2中央银行 7 2 1中央银行产生的客观要求中央银行产生的经济背景中央银行产生于17世纪后半期 形成于19世纪初叶 它产生的经济背景如下 1 统一银行券发行的需要 2 票据交换和债务清算的需要 3 设立最后贷款人的需要 4 金融业监督管理的需要 2020 4 18 26 7 2 2中央银行的性质中央银行的性质可表述为 中央银行是国家宏观金融管理家机关 是代表政府干预经济 管理金融特殊的金融机构 中央银行的性质可以从以下几方面来分析 1 业务特殊性不以盈利为目的 稳定金融 宏观调控 保障经济发展 不经营普通银行业务 政府与商业银行等金融机构 存款一般不付利息 具有货币发行权 资产具有较高的流动性 调节货币供给量 2 地位特殊性中央银行是保障金融稳健运行 调控宏观经济的国家行政机构 负有重要的公共责任 且通过经济手段实现 2020 4 18 27 7 2 3中央银行的职能中央银行是一国最高的货币金融管理机构 在各国金融体系中居于主导地位 中央银行的职能是宏观调控 保障金融安全与稳定 金融服务 具体来说 中央银行具有三大主要职能 分别是 1 发行的银行 2 银行的银行 3 国家的银行 2020 4 18 28 发行的银行 最主要 最基本的职能 发行的银行是指中央银行拥有垄断货币发行权的银行 是全国唯一的货币发行机关 担负有调节货币供给量 保证货币正常流通与币值稳定的责任 一般辅币的铸造 发行 有的国家由中央银行经管 有的国家则由财政部门发行 发行权归财政 然后由中央银行投入流通 2020 4 18 29 银行的银行银行的银行是指中央银行面向商业银行等金融机构 为其提供多方面的服务 具体地讲 中央银行作为银行的银行 主要为商业银行提供下列服务 1 集中管理存款准备金 2 为商业银行提供贷款 3 办理商业银行等金融机构间的清算业务 4 监督和管理全国的金融机构 防止各金融机构在经营过程中的不法行为 维持整个金融秩序的稳定 5 为金融机构提供多种服务与指导 2020 4 18 30 国家的银行国家的银行是从中央银行与政府的关系而言的 具体职能包括 1 代理国库 2 代理发行政府债券 3 为政府筹集并融资 4 代表国家政府参与国际金融组织并从事国际金融活动 5 中央银行保管国家黄金及外汇储备 6 中央银行制定和实施货币政策 2020 4 18 31 7 2 4中央银行的组织形式 2020 4 18 32 我国中央银行的组织形式 7 2 5中央银行的经营业务 2020 4 18 33 7 2 6中央银行的经营原则 35 7 3商业银行 西方商业银行的原始状态公元前6世纪 古巴比伦的 里吉比 银行公元前2000年以前古巴比伦的寺庙放贷业务公元前4世纪希腊的寺院 公共团体 私人商号货币兑换公元前200年的罗马货币兑换 放贷和信托近代银行业起源于文艺复兴时期的意大利早期银行业产生的原因 国际贸易的发展 36 37 现代商业银行的最初形式 资本主义商业银行 1 原因 封建时期的银行贷款利率高 严重阻碍着社会闲置资本向产业资本转化 2 途径 3 历史上第一家资本主义股份制的商业银行 英格兰银行 1694年 38 中国古代的银钱业 中国商业银行的原始状态 中国现代银行的产生1897年清政府在上海成立的中国通商银行 南北朝 唐代 北宋 明清 寺庙典当 飞钱 交子 当铺 钱庄 39 7 3 2商业银行的性质和作用 商业银行的性质以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象 综合性 多功能的金融企业 目标 对象 综合性 多功能的金融企业 商业银行是特殊的金融企业 其特殊性表现 41 商业银行的性质 1 商业银行是特殊的企业 经营对象特殊 货币 形式单一 转移使用权 增值 经营内容特殊 货币收付 借贷及与货币运动相关服务 对社会影响特殊 大 责任范围 整个社会 风险特殊 信用风险 流动性风险 利率风险 竞争风险 资产与负债失衡的风险利益特殊 无需投入过多的自有资本 利用高负债谋求高利益 利益与国家政权关系密切 2 商业银行是特殊的金融企业 业务经营具有广泛性和综合性 成为金融百货公司 金融体系中地位特殊 中央银行 政策银行 投资银行 保险 信托基金 等等 42 商业银行的作用 商业银行作为一国经济中最重要的金融中介机构 具有其不可替代的作用 1 信用中介 2 支付中介 3 信用创造 4 金融服务 信用中介 最基本最首要的作用 概念商业银行通过存款等负债业务 把社会上的各种闲散资金集中起来 再通过贷款等资产业务 将吸收的资金投给向银行借款的单位和个人 资金盈余单位 银行 资金短缺单位 信用中介职能 将社会闲散资金转化为生产经营资金将社会小额资金转化为生产经营所需的大额资金引导社会资金从效益低的部门流向效益高的部门 作用 支付中介 概念商业银行代表客户支付商品和服务价款 例如签发和支付支票 电汇资金 电子支付 支付现金等 作用 减少了现金的使用加速了结算过程和货币资金周转提高了资金使用效率为客户提供了方便 信用创造职能 概念商业银行利用存款发放贷款 在支票流通和转帐结算的基础上贷款又转化为派生存款 最后整个商业银行体系形成了数倍于原始存款的派生存款 信用创造的制约因素 作用对社会的货币供应量 信贷总规模和国民经济运行产生了很大影响 设存款准备率r为10 甲有一张1000元的支票 R 存入工行 商业银行的货币乘数 2 货币乘数的修正 超额准备金的影响K 1 r e 其中 e代表超额准备金率 现金漏出的影响K 1 r e c 其中 c代表客户提取的现金占存款的比重 金融服务职能 作用扩大了社会联系面增加了市场份额增加了非信贷收入 概念商业银行金融服务范围包括为客户提供担保 信托 租赁保管 咨询 经纪 代理融通等业务 补充 商业银行在金融市场中的作用 贷款占全部商务外部融资的主要部分 商业银行在金融市场中的作用 国外商业外部融资结构 美国的商业外部融资结构图 右下图 英国 法国 德国 日本 加拿大等发达国家的外部融资结构与美国类似 贷款在这些国家也是最主要的融资工具 我国外部融资结构 贷款在我国外部融资中也占主要比重 商业银行的类型和组织形式1 类型 2020 4 18 55 我国商业银行的类型 2 商业银行的类型和组织形式 2020 4 18 56 57 总分行制 1 特点 法律允许除了总行以外 在本市及国内外各地普遍设立分支机构 所有分支机构统一由总行领导指挥 2 分行制度起源于英国 目前 大多数国家采用分行制度 3 分行制按总行的职能不同 又可以进一步划分为总行制和总管理处制 58 总分行制度的优缺点比较优点 业务分散 有利于保障银行的安全性 易于取得规模经济效益 银行总数较少 便于宏观经济管理缺点 容易形成垄断 降低经济效率 内部层次复杂 管理困难 59 单一银行制也称独家银行制 它的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营 不设或限设分支机构 这种银行制度在美国非常普遍 单一银行组织形式 61 单一银行制优点 有利于自由竞争 有利于银行和地方政府的协调 独立性和自主性 经营灵活 管理层次少 有利于中央银行的监管缺点 与现代经济横向发展的趋势不协调 业务集中于某一地区或者某一行业 不利于分散风险 不易取得规模经济效益 62 银行持股制银行持股公司是指由一个集团成立股权公司 再由该公司控制或收购两家以上的银行 在法律上 这些银行是独立的 但其业务与经营政策 统属于同一股权公司所控制 连锁银行制度 又称联合制 其特点是由某一个人或一个集团购买若干家独立银行的多数股票 从而达到控制这些银行的目的 64 我国银行持股公司的发展近年来 我国银行持股公司发展迅速 出现了光大集团 中国银行 工商银行 海尔集团 首创集团等金融资本控股和实业资本控股的金融控股公司 我国金融持股公司的发展主要是由于金融业高度管制所造就的垄断利润的存在 65 存款保险制度存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构 当投保银行经营破产或发生支付困难时 存款保险机构在一定限度内代为支付 存款保险制度的存在增强了社会对商业银行的监管 同时也刺激了商业银行进行高风险的投资 存款保险制度 1 有利于防范金融风险 稳定一国金融体系 2 有利于保护广大存户利益 总体上增强银行信用 3 有利于革新传统观念 提高了公众风险意识 4 有利于加强中央银行的监管力度 减轻中央银行的负担 存款保险制度的积极影响 1 存款保险制度其最根本的问题在于它可能诱发道德风险 2 鼓励银行铤而走险 存款保险制度的消极影响 存款保险条例 已经2014年10月29日国务院第67次常务会议通过 现予公布 自2015年5月1日起施行 在中华人民共和国境内设立的商业银行 农村合作银行 农村信用合作社等吸收存款的银行业金融机构 应当依照本条例的规定投保存款保险 我国存款保险制度 我国存款保险制度 存款保险 是指投保机构向存款保险基金管理机构交纳保费 形成存款保险基金 存款保险基金管理机构依照本条例的规定向存款人偿付被保险存款 被保险存款包括投保机构吸收的人民币存款和外币存款 但是 金融机构同业存款 投保机构的高级管理人员在本投保机构的存款以及存款保险基金管理机构规定不予保险的其他存款除外 存款保险实行限额偿付 最高偿付限额为人民币50万元 同一存款人在同一家投保机构所有被保险存款账户的存款本金和利息合并计算的资金数额在最高偿付限额以内的 实行全额偿付 超出最高偿付限额的部分 依法从投保机构清算财产中受偿 存款保险基金的来源包括 一 投保机构交纳的保费 二 在投保机构清算中分配的财产 三 存款保险基金管理机构运用存款保险基金获得的收益 四 其他合法收入 我国存款保险机构 存款保险基金的运用 一 存放在中国人民银行 二 投资政府债券 中央银行票据 信用等级较高的金融债券以及其他高等级债券 三 国务院批准的其他资金运用形式 商业银行的业务 2020 4 18 73 74 银行资本的一般来源 1 商业银行创立时所筹措的资本 2 商业银行的留存利润资本金是商业银行的长期性资金来源 具体形式 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 重估储备 权益准备金 次级债务 商业银行