分行非标准期限外币定期存款业务操作细则(修改)20111009.doc

中国农业银行上海市分行非标准期限外币定期存款业务操作细则第一章 总则第一章 总则第一条 为规范我行保险公司及证券公司外汇资本金大额外币存款存放非标准期限大额外币存款非标准期限外币定期存款业务的操作，进一步拓展保险公司及证券公司的外汇资本金外汇存款业务，根据中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会的有关规定及总行的相关规定、中国保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会的有关规定及总行的相关规定，特制定本内部操作实施细则操作细则办法。第二条 保险公司及证券公司外汇资本金存放大额外币存款非标准期限大额外币存款非标准期限外币定期存款业务是指保险公司及证券公司根据中国保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会根据中国人民银行的相关规定，我行与客户协商确定存款利率和存款期限，为客户提供存放期限在我行挂牌外币定期存款外币定期存款期限之外的，外币定期300万（含）以上美元或等值其他外币的存款业务。将其一定比例、一定数量的外汇资本金存放于我行的业务，包括保险公司及证券公司外汇资本金的约期存放业务和无固定期限存放业务。非标准期限大额外币存款非标准期限外币定期存款业务的客户是指企业、事业、机关、部队、社会团体及其他经济组织等单位单位客户企业、事业单位、机关团体和、境内外银行同业、境内非银行同业同业、境外同业等客户保险公司及证券公司外汇资本金的约期存放大额外币存款业务是指保险公司或证券公司将其300万（含300万）以上美元或等值其他外币的外汇资本金存放我行时与我行协商确定款项存放期限及相应利率的存放方式。其中，同业客户（不含保险公司、小额贷款公司、中央及其他金融控股公司）在我行办理非标准期限外币定期存款无300万美元的起点金额限制；。单位客户在我行办理非标准期限外币定期存款外币定期存款必须为单笔300万（含）以上美元或等值其他外币。保险公司、小额贷款公司、中央及其他金融控股公司比照单位客户处理（下同）。其中外资银行同业办理大额外币存款仍遵照中国农业银行上海市分行外资银行同业外汇定期存放业务操作实施细则（农银沪国际(2007)97号）执行。目前可通过ABIS业务系统为客户办理的非标准期限外币定期存款外币定期存款业务的外币种为美元、日元、欧元、加拿大元、港币和英镑，其他外币如有需要暂时通过手工方式办理。第三条 办理非标准期限大额外币存款非标准期限外币定期存款业务应遵循以下原则：（一）依法经营原则：开展办理非标准期限大额外币存款非标准期限外币定期存款业务应遵守国家有关法律和金融法规，执行中国人民银行和农业银总行的有关规章制度。（二）综合营销原则：办理非标准期限大额外币存款非标准期限外币定期存款业务应与资产业务、中间业务互相结合，一体化营销客户。（三）讲求效益原则：办理非标准期限大额外币存款非标准期限外币定期存款业务应统筹考虑短期效益和长期效益、直接收益和间接收益，力求实现综合收益最大化。第二章 基本规定一般由保险公司或证券公司自由自主决定款项存放期限，由我行确定相应的存放利率。非保险公司大额外币存款业务是指除保险公司以外的其他非银行同业、企业、事业单位及机关团体（以下简称“非保险公司”）的300万（含300万）以上美元或等值其他外币存放我行时与我行协商确定款项存放期限及相应利率的存放方式。保险公司及证券公司外汇资本金的无固定期限存放业务是指保险公司或证券公司将其外汇资本金存放于开立在我行的账户中，当其账户日余额或日均余额在计息期内不低于某一约定金额时，能够获得相应双方约定的存放利率的存放方式。第三四条 概念解释及基本规定1、存款起息日保险公司及证券公司外汇资本金大额外币存款存放款项非标准期限大额外币存款非标准期限外币定期存款的起息日是指经双方协商一致，我行为保险公司及非保险公司客户的大额外币存款其存入资金非标准期限大额外币存款非标准期限外币定期存款开始计息的日期，该日期。保险公司及证券公司外汇资本金存放款项的起息日一般与其将款项汇入我行外币账户的起息日一致。存入起息日的当天开始起计息，支取存款日当天不计付利息。2、第五条 计息方式大额外币存款保险公司及证券公司外汇资本金存放存放款项非标准期限大额外币存款非标准期限外币定期存款的计息方式一般有“Act/360”及“Act/365”两种方式。采用“Act/360”方式计息时，计息天数为实际存款天数，一年以360天计算；采用“Act/365”方式计息时，计息天数为实际存款天数，一年以365天计算。美元、欧元、日元及加拿大元存款采用“Act/360”方式计息；港币、英镑存款采用“Act/365”方式计息。 其他币种的计息方式另行规定。3、第六条 开立账户保险公司及证券公司至我行办理大额外币存款外汇资本金存放业业务，均作为非银行同业存放合作性款项核算，。保险公司及证券公司办理外汇资本金约期存放业务时，可以不在我行开立外汇结算活期账户；非保险公司客户至我行办理大额外币存款非标准期限大额外币存款非标准期限外币定期存款业务及证券公司办理外汇资本金的无固定期限存放业务时，必须可以在我行开立相应外汇活期结算账户，。保险公司及证券公司在我行开立外汇账户时，经营行应遵循国家外汇管理局和我行开户管理办法为其办理开户手续。4、第七条 利率的确定对非标准期限外币定期存款的利率报价权限，期限不满一个月（含）的按一个月的权限掌握，期限在一个月（不含）至三个月（含）内的按三个月的权限掌握，期限在三个月（不含）至六个月（含）内的按六个月的权限掌握，期限在六个月（不含）至一年（含）内的按一年期的权限掌握，一年以上的定期存款利率报价权限以此类推。一般情况下，对非标准期限外币定期存款利率报价，应以起息日当天分行公布的Libor/Hibor flat为基准利率，上浮或下浮一定点数确定。对于基准利率的适用采用，应首先采用同期限的Libor/Hibor flat，对没有同期限Libor/Hibor flat的，原则上应以相邻标准期限的Libor/Hibor flat基准利率为基准础利率，遵循就低不就高的原则。保险公司及非保险证券公司客户与我行达成办理大额外币存款非标准期限大额外币存款非标准期限外币定期存款的存放意向后，对拟定存款利率浮动点数超出超出经营行存款利率报价权限的，经营行客户经理须在起息日前向分行计划财务处报批利率价格水平（该利率水平一般为同期Libor/Hibor flat或上浮或下浮一定点数）。若客户在报批期限内，若客户要求上浮利率价格点数，或当报批期限期满时，经营行客户经理须重新向分行计划财务处报批利率价格水平。一般情况下，对非标准期限外币定期存款利率报价，应以起息日的当天或前一天分行国际业务部公布的同期限的Libor/Hibor flat（或相邻期限的Libor/Hibor flat，或前后相邻期限Libor/Hibor flat的算术平均值，或前后相邻期限Libor/Hibor flat的加权平均值）伦敦同业拆借利率为基准利率，。上浮或下浮一定点数确定。第八条 核算科目单位客户办理非标准期限外币定期存款外币定期存款，在2021“吸收存款”科目下根据单位客户类型分别核算，不满一个月（含）的计入一个月，一个月（不含）至三个月（含）的计入三个月，三个月（不含）至六个月（含）的计入六个月，六个月（不含）至一年（含）计入一年期，一年以上定期存款以此类推；。同业同业客户客户同业办理非标准期限外币定期存款在2031“同业存放”科目下根据同业客户类型分别核算，但保险公司、小额贷款公司、中央及其他金融控股公司应（，算。单位办理非标准期限外币定期存款，在2021“吸收存款”科目下根据单位类型分别核算，不满一个月（含）的计入一个月，一个月（不含）至三个月（含）的计入三个月，三个月（不含）至六个月（含）的计入六个月，六个月（不含）至一年（含）计入一年期，一年以上定期存款以此类推。第三章 业务流程第二章 保险公司及证券公司外汇资本金的约期存放大额外币存款业务第九八四条 约期存放资金存入经营行与保险公司客户或证券公司就定约期存放款的币种、金额、币种、存期、起息日、到期日、利率、计息方式商定一致后，应及时向保险公司客户或证券公司提供我行正确的资金清算汇划途径，并保持与客户的及时沟通，以确保存放存款资金在按双方约定的日期之前或当日划入我行账户。单位客户应在存款起息日填写“定期存款凭条”，在我行开户的还需填制“外币付款凭证”。经营行应审核汇入资金的收款人户名与上述凭证上的单位名称是否一致，以及汇入资金实际汇入的起息日是否早于或等于非标准期限外币定期存款的起息日，。核对无误后，经营行在ABIS业务系统中办理并出具“单位定期存款开户证实书”交予客户收执。同业客户在办理该业务时，我行应与其事先约定款项存入、到期支取或转存的确认方式。款项存入、到期支取或转存的确认方式一般有：（1）SWIFT加押报文；（2）书面指令；（3）电子邮件。其中书面指令和电子邮件仅能作为款项存入或转存时的确认方式。同业客户在向我行提交书面指令时，必须在书面指令上签注公章或预留印鉴。同业客户可以通过传真方式向我行提交存入或转存的书面指令，但须在发出传真后三个工作日内将书面指令正本送达我行。经营行直接与对于经营行直接营销的客户同业客户，达成存放意向的，由经营行客户经理与同业商定确定存放的金额、币种、存期，起息日、利率、计息方式，、以及约定款项存入、到期支取或转存的确认方式。收到同业的确认后，应填写“中国农业银行上海市分行同业客户非标准期限外币定期存款业务备案表”（附件一）（以下简称“备案表”）上报分行国际部业务备案。对于分行国际业务部直接营销的同业客户同业客户，以及对经营行直接营销的同业客户同业客户（以上报的备案表为准），在收到相应同业客户的确认及收到同业其划入的款项后，分行客户经理国际业务部应及时填制“中国农业银行上海市分行非标准期限外币定期存款业务确认函”（附件二）（以下简称“确认函”），交经营行客户经理及会计清算部门。如果是经营行直接营销的同业存放款项，在收到同业划入的款项后，分行客户经理应及时对经营行上报的“备案表”做出确认。同业客户存放款项的起息日以分行确认函为准。 经营行会计部门收到分行国际业务部的“确认函”及外汇清算中心实际划入的资金头寸后，应根据“确认函”的内容在ABIS业务系统中办理并出具“单位定期存款开户证实书”，并指派专人在两个工作日内将证实书送交相应客户同业客户，同时做好银行内部和外部的证实书交接和签收工作。保险公司客户或证券公司应在约期存放存款起息日前填写“单位定期存款申请书”并加盖公司印章。经营行收到“单位定期存款申请书”后，应审核汇入资金的收款人户名与“单位定期存款申请书”上的公司名称是否一致，以及汇入资金的起息日是否早于或等于约期存款非标准期限大额外币存款的起息日。审核无误后经营行柜员应在“境内非银行同业存放合作性款项”科目下开立账户核算客户存放资金并出具“单位定期存款存单”“单位定期存款开户证实书”交予客户收执。第九五条 约期存放款项的利息计提计算与付息计提在每月20日和款项到期日经营行应逐笔计算并确认保险公司客户及证券公司约期存放款项非标准期限大额外币存款的应付利息。到期利息支出，均从应付利息科目下的相应账户指出支出。第十六条 提前支取非标准期限外币定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。全部提前支取的，按支取日我行挂牌外币活期存款利率计息。部分提前支取的，提前支取部分按我行挂牌外币活期存款利率计息。单位办理客户非标准期限外币定期存款办理部分提前支取的，留存部分如不低于等值300万美元的，可按原存期开具新的证实书，按原存款起息日的协议利率计息；留存部分不足等值300万美元的，不得办理部分提前支取则予以清户，按我行挂牌外币活期存款利率计息。客户同业客户办理非标准期限外币定期存款办理部分提前支取的，则不受起存金额限制。第十一条 约期存放款项的到期支取单位客户办理的保险公司大额外币存款保险公司及证券公司的约期存放款项非标准期限大额外币存款非标准期限外币定期存款必须凭“单位定期存款存单”“单位定期存款开户证实书”支取。客户如需将到期款项划出我行的，还须填写境内汇款申请书或境外汇款申请书并加盖单位公司印章。客户同业客户办理的非标准期限外币定期存款到期当日，经营行客户经理应负责收回“单位定期存款开户证实书”，并交由会计部门处理。同业客户同业客户如需将到期款项划出我行的，同业办理的非标准期限外币定期存款，应填制境内汇款申请书或境外汇款申请书并加盖公章或预留我行印鉴提交我行；或由同业客户向我行发送SWIFT加押报文确认款项划出，按原约定的确认方式支取指令。在采用后一种方式的情况下，由由经营行客户经理经办人员应应依据其该同业客户的支取指令报文代为填写境内汇款申请书或境外汇款申请书，经复核后，并由经办人员及复核人员双人签字或加盖名章。填妥的境内汇款申请书或境外汇款申请书须附与SWIFT加押报文同业确认（如有），一同交经营行国际业务部办理资金汇划。为同业客户办理的非标准期限外币定期存款到期款项办理的资金汇划业务免收汇款手续费及邮电费，具体操作参见对公外汇汇出汇款业务操作手册。非标准期限外币定期存款不自动转存。，客户如需将到期款项继续约期存放我行则参照本操作实施细则办法第四条执行。为保险公司及证券公司约期存放非标准期限大额外币存款到期款项办理资金汇划业务可免收汇款手续费及邮电费。第十一条 第三章 保险公司及证券公司外汇资本金的无固定期限存放业务第七条 开立账户保险公司及证券公司在我行办理外汇资本金的无固定期限存放业务必须先在我行开立存款账户，经营行应遵循国家外汇管理局和我行开户管理办法为保险公司或证券公司办理开户手续。第八条 无固定期限存放资金的存入经营行与保险公司或证券公司就无固定期限存放账户的日最低存款余额或日均最低存款余额、币种、起息日、利率、计息方式商定一致后，应及时向保险公司或证券公司提供我行正确的资金清算途径，并保持与客户的及时沟通，以确保存放资金按双方约定的日期划入客户的存款账户。第九条 无固定期限存放资金的利息计提计算与付息计提无固定期限存放资金应付利息的计提日为每月20日，按照应属于本期的利息支出金额确认应付利息。无固定期限存放资金的利息计算付息日为每季季末的20日或存款账户销户日。利息支出，均从应付利息科目下的相应账户支出。无固定期限存放资金应付利息的计提日为每月20日，按照应属于本期的利息支出金额确认应付利息。第十条 无固定期限存放资金的到期保险公司或证券公司无固定期限存放账户的日存款余额或日均存款余额低于约定金额时，其无固定期限存放资金自动到期。到期后保险公司或证券公司存款账户内的资金按照对公企业活期存款利率计算利息，待双方重新约定存放账户的日最低存款余额或日均最低存款余额、币种、起息日、利率、计息方式后，方可继续新的一期无固定期限资金存放。第十一条 无固定期限存放资金的汇划保险公司或证券公司如需将到期款项自动在原账户内核算。划出我行的，还须填写境内汇款申请书或境外汇款申请书并加盖公司印章，具体操作参见对公外汇汇出汇款业务操作手册。为保险公司及证券公司无固定期限存放款项办理资金汇划业务可免收汇款手续费及邮电费。第四章 附则第十二条根据客户类型不同，非标准期限大额外币存款分别在“48600单位协议存款”、“56200境内银行同业存放合作性款项”、“57200境内非银行同业存放合作性款项”和“58200境外同业存放合作性款项”类科目下核算。 第十二二条 本操作实施细则办法由分行（国际业务部）负责制定与解释。第