金蝶K凭证处理PPT课件

凭证处理 会计核算处理系统是以证 账 表为核心的有关企业财务信息加工系统 会计凭证是整个会计核算系统的主要数据来源 是整个核算系统的基础 会计凭证的正确性将直接影响到整个会计信息系统的真实性 可靠性 因此系统必须能保证会计凭证录入数据的正确性 总账系统为用户提供十分安全 可靠 准确快捷的会计凭证处理功能 凭证分为原始凭证和记账凭证两种 在业务发生时应首先根据原始凭证和其他有关业务资料手工填制凭证 或者根据原始凭证直接在电脑上制作记账凭证 为方便用户使用和财务管理的需要 系统提供了多种凭证数据的校核和控制功能 会自动显示科目的最新余额及预算金额 提供外币分账制的凭证录入 会自动检验记账凭证借贷方是否平衡 检验科目是否为最明细级 检验本位币金额是否等于汇率乘原币 检验金额是否等于数量乘单价 系统在对凭证内数据进行控制的同时 还对凭证在记账前的审核检验提供控制 为了使系统更加灵活 这些控制你可以根据用户企业的实际情况进行设定 如果用户认为凭证不需要经二次审核即可记账 用户就可以在账套选项中将选项去掉 则凭证就可以不经审核直接过账 用户也可以进行双敲审核 来提高审核质量 主要内容 凭证处理主要包括以下内容 1凭证录入1凭证查询1凭证过账1凭证汇总1模式凭证1双敲审核1标准凭证引入1标准凭证引出 凭证录入 凭证录入功能就是为用户提供了一个仿真的凭证录入环境 在这里 可以将用户制作的记账凭证录入电脑 或者根据原始单据直接在这里制作记账凭证 在凭证录入功能中 系统为用户提供许多功能操作以方便用户高效快捷地输入记账凭证 凭证界面单击 凭证录入 系统弹出 凭证录入 界面 用户可以在此录入凭证 包括以下内容 凭证增加凭证保存凭证页面设置 凭证增加的基本操作 一 格式变换 用于转换记账凭证的输入格式 系统提供了两种记账凭证输入查看格式 一种是一般格式 一种是外币格式 系统默认为一般输入格式 在一般格式中不显示录入凭证的外币原币及汇率数据 如果要查看全部凭证中的外币汇率及原币数据 可用此功能转换成外币格式查看 单击工具栏上的外币按钮即可完成格式变换的过程 二 查看代码 1 功能键F7 查看代码是凭证录入中十分有用的一项功能 它是一种具有智能化的功能 它能根据光标所在位置自动选择用户需要查看的代码内容 单击工具条中的代码按钮或是按功能键F7系统即可弹出所有的代码 如凭证摘要库 科目代码库 核算项目代码库等 用户可以从代码中选择用户所需的科目 系统弹出 科目代码 界面 2 功能键F8 即以下接形式弹出摘要库 会计科目 核算项目等 并即时过滤显示 3 模糊查询F9 系统提供了两种模糊查询的功能 A 一是数字模糊查询 我们知道会计科目编码都是按照一定的规则来进行的 如以数字 1 开头的一般是资产类科目 以数字 2 开头的是负债类科目等等 如果用户要录入负债类科目 只需在科目栏中录入数字 2 系统就会自动地将负债类科目全部显示出来 录入数字 11 的时候 系统会自动将以数字 11 开头的科目及时显示出来 B 另一种是汉字模糊查询功能 只要用户在科目栏中录入汉字 如 应 再单击功能键F9 系统会自动将包含 应 字的会计科目全部显示出来 注意事项 数字和汉字模糊查询 不仅仅适用于会计科目 对于凭证摘要和核算项目的录入 同样有效 三 币别 一般情况下币别栏默认为不显示状态 如果系统参数用户选择了 在凭证录入的时候 币别栏显示在凭证日期的上方 用户必须选择相关币别 如 银行存款 中行 核算的是港币 凭证的币别就应该选择 四 凭证日期 凭证录入的日期若在当前的会计期间之前 则系统不允许输入 但允许输入本期以后的任意期间的记账凭证 在过账时系统只处理本期的记账凭证 以后期间的凭证不作处理 五 凭证字 凭证字指实际工作中凭证的类别 如 收 付 转 记 等 在 凭证字输入 界面中用下拉按钮可调出在账套选项中已经设定的凭证字 从中选择一个凭证字 禁用的凭证字在此界面不显示 同时 还可以根据凭证字的属性设置 限制多借多贷凭证 控制录入此类型的凭证 六 凭证号 系统会自动给出凭证号 按照当前期间同类凭证的最大号加1给出 如果在系统参数中选择了 凭证号按期间统一排序 或 凭证号按年度排列 选项 则按照当前期间凭证的最大号加1给出 作完一个凭证后必须保存之后系统才会给出该凭证的凭证号 如果凭证未保存 该凭证无效 不占用凭证号 七 摘要栏 在摘要栏中输入凭证摘要 在输入凭证摘要时 如果每一行都输入了摘要 在记账时按科目前的摘要内容记账 摘要库 系统提供了摘要库的功能 在凭证录入界面 将光标移动到摘要栏 单击功能键F7 用户可以选择已录入摘要库中的摘要 单击 确定 后 摘要会自动添入当前的凭证中 用户可以对摘要库进行编辑 增加 修改 删除等 注意事项 系统提供了摘要的快速复制功能 在录入完第一条摘要以后 将光标移到凭证栏中的下一条摘要处 录入 复制上一条摘要 录入 复制第一条摘要 八 会计科目栏 录入会计科目代码 在科目栏中录入会计科目的方法有多种 如果记得会计科目代码 则可以直接录入 在录入过程中左下方的状态栏会随时动态提示代码所对应的科目名称 如果输入完代码后 状态栏中没有科目名称显示 则说明输入的代码有错误 如果在科目设置中定义了助记码 则可以在此处直接输入助记码 系统会根据助记码查到用户需要的科目 最简便的方法是用系统提供的查看代码功能 当光标定位于会计科目栏时 按F7键 或双击鼠标左键 即可调出会计科目代码表 在科目代码表选择所要录入的科目 双击鼠标左键 或选定后单击 确定 即可获取科目代码 在科目的选取中 系统同时提供键盘操作 如果用户需要录入某一类的科目 按该类科目代码的第一个数字 系统将为用户显示该类别下的所有的会计科目 如用户需要录入负债类的科目 负债类科目的代码的第一个数字为2 在键盘上按数字2 系统将为用户显示所有的负债类科目的代码 这样将大大节约用户录入凭证的时间 提高工作的效率 如果所选的科目下设核算项目 则在选定了该科目后 系统会自动提示录入核算项目代码 注意事项 如果科目同时下挂部门 职员两个核算项目 在输入部门后 按F7录入职员时能够自动显示该部门的职员 而不是所有职员 前提是必须在基础资料 职员属性中录入部门信息 如果需要修改部门或职员 请使用F8功能 列出所有的部门或职员供用户选择 会计科目和核算项目的录入都可采用前面所述的模糊查询的功能实现快速录入 对于核算项目的获取 系统除了模糊查询之外 还可以通过查找功能来实现 单击 查找 系统提示录入核算项目及其相关附属信息 确认后 就可以获取相关核算项目 如果会计科目中设定了选项 则在输入科目代码之后 系统会显示出外币输入格式 显示出币别代码 汇率数据 要求用户输入原币金额 如果选择了 在输入外币时还必须对币别进行选择 输入原币金额后 系统会自动根据汇率折算为折合本位币金额并显示在金额栏中 折合本位币金额可以修改 若原币乘以汇率不等于金额 系统会提示是否继续 如果在预算管理系统中选择了和 根据选择的控制状态 控制 提醒 不控制 判断凭证保存时是否进行预算控制 1 选择 控制 总账凭证在保存时必须控制 根据预算管理的自动扣减条件判断是否满足自动扣减 如果可以自动扣减则不需调出预算控制界面 如不能自动扣减则调出预算控制界面 支持扣减多张预算单据 2 选择 提醒 总账凭证在保存时 提醒是否进行预算单据扣减 选择 是 根据预算管理的自动扣减条件判断是否满足自动扣减 如果可以自动扣减则不需调出预算控制界面 如不能自动扣减则调出预算控制界面 选择 否 凭证保存时不作判断 3 选择 不控制 凭证保存时不作判断 九 金额栏 在输入完前面的项目以后 就可以输入金额了 金额分为借方金额和贷方金额两栏 每条分录的金额只能在借方或贷方 不能在借贷双方同时存在 如果要将已录入的金额转换到另一方 只需将光标定位于要转换的金额栏上 然后按 空格 键进行切换 若要输入负金额 在录入数字后再输入 号 系统即会以红字显示 如果用户需要计算器计算 则在金额栏按F7或双击鼠标左键即可调出金蝶计算器 用户可用我们提供的计算器进行简单计算 最后敲空格键将数据回填到凭证上 注意事项 如果需要清除金额栏中的数据 只需将光标移至金额处 敲 Esc 键即可 用户可单击 Ctrl 和 F7 两个功能键在有关界面进行数据平衡 十 数量 金额 如果会计科目中选择了下设数量金额核算 系统会要求用户输入数量和单价 系统会检验数量单价的乘积是否与原币金额相等 如不相等 系统会提示是否继续 如果选择 是 则按输入的金额保存 若选择 否 则系统要求修改相应项目 以使金额 数量 单价 在凭证录入的过程中 系统提供了多种选项供用户选择 力求凭证录入方便 快捷 准确 在 凭证录入 界面 选择 查看 选项 系统弹出提示界面 提示界面中包含的参数如下 1 自动显示代码提示界面 系统自动在摘要 科目 核算项目录入时显示提示界面 2 凭证录入缺省显示外币 选此项 录入界面以外币凭证格式显示 3 凭证保存后立即新增 未选此项 凭证保存后 用户必须按 新增 或快捷键F4才能新增凭证 选择此项 凭证保存后自动跳入下一张凭证的录入界面 4 新增分录自动平衡 系统自动在下一条分录的金额栏进行数据借贷平衡 5 自动携带上条分录信息 在凭证录入的过程中 按向下箭头或 Enter 键可以自动将上条分录的相关信息复制下来 以提高凭证的录入速度 6 新增凭证时取系统日期 A 该选项控制系统日期与账套期间不一致时 选择此项 当新增凭证时 凭证日期按系统日期来确定 如 当系统日期为2003 03 06 而账套还在第二期 当在凭证录入时选择了 新增凭证时取系统日期 则新增凭证的凭证日期显示为2003 03 06 如果没有选择 新增凭证取系统日期 则新增凭证的凭证日期显示为2003 02 28 B 需注意的是 当系统日期与账套的期间一致 如系统日期为2003 03 06 账套期间也为2003年第三期 则不管选不选择 新增凭证取系统日期 选项 新增凭证时都取系统日期为凭证日期 7 凭证录入检查 可以对分录的每一项数据及每一条分录的正确性进行合法性检查 8 连续新增模式凭证 当选择了该参数后 新增凭证时 当调用了一张模式凭证 录入金额保存后 不论是否选择了的选项 只要调用了某一张模式凭证 新增凭证的界面都仍然停留在原来的模式凭证界面 直到调用了另外一张模式凭证后 新增凭证的界面则开始连续停留在另外一张模式凭证界面上 如果不想录入模式凭证了 则必须取掉的参数选项 去掉该参数后 单击 新增 时 则不必录入模式凭证 9 单价不随金额计算 当选择的选项后 在单价 数量和金额已经存在时 改变金额 包括原币和本位币 单价将不随着金额的改变而改变 如果此时 单价 数量 金额 则在保存时给出提示 单价 数量 金额 是否继续 由用户自己决定是否需要手工调整 10 结算方式和结算号重复报警 选择该选项后 只要输入的银行科目的结算方式和结算号相同 系统在保存凭证时都给予警告提示 11 参考信息 凭证的一些辅助信息 可做为凭证查询的条件 对于单张凭证存在大量分录的情况 如一张凭证含有2000条以上的会计分录 用户很难作到一次完整录入 此时 在 文件 菜单中选择 保存到文件 的功能 将所录入的凭证以文件的形式保存下来 下次录入的时候 直接使用 文件 菜单中的 从文件调入 的功能 将保存到文件中的凭证调出来 稍做编辑 用户就可以保存凭证了 这样可为用户节省大量的时间 对于涉及到 现金 和 银行存款 等科目的凭证 每付完一笔款 出纳人员都需要在凭证上面签字 此时 用户可以单击 编辑 菜单中的 出纳复核 系统会自动地将当前用户的姓名添在凭证的栏上 用户还可以直接将经办人的姓名写在凭证上 在输入了借方及贷方金额后 系统会自动将借方金额和贷方金额合计数分别显示在合计栏中 只有借贷方合计栏数值相等 记账凭证才能存盘 凭证录入完毕后 单击 保存 系统即可保存所录入的凭证 只有保存后的凭证才能预览和打印 凭证录入完毕 要结束凭证录入时可从 文件 菜单中选择 关闭 或单击工具条中 关闭 即返回 十一 插入分录 如果在录入凭证的过程中需要插入一个分录 单击工具条中的插入分录按钮或是选择 编辑 菜单中的 插入分录 选项即可插入一条分录 十二 删除分录 如果在录入凭证的过程中需要删除一条分录 单击工具条中的 或者 编辑 菜单中的 删除分录 的选项 即可将选中的分录删除 录入完一张凭证后 如果用户还需要录入下一张凭证 单击 新增凭证 或是选择 编辑 菜单中的 新增凭证 的选项 系统将弹出录入凭证的界面 用户可以继续录入新的一张凭证 十三 往来业务编号 对于往来核算业务的凭证 录入凭证时可直接手工输入往来业务编号 也可在往来业务处 按F7调出往来信息后 直接选择带入业务编号 具体操作如下 按F7键调出 往来对账资料 界面后 选中一条往来业务资料后 单击 确定 或双击和敲回车键 自动退出 往来对账资料 界面 并同时将选中的该条往来业务资料的业务编号带出 回填到 凭证录入 界面下方的 往来业务 处 当光标停留在 行时 则不能带出业务业务编号 既单击 确定 或敲回车键和双击时无反应 输入往来业务编号后 按F7调出往来资料 默认按往来业务编号汇总 光标定位在该往来业务编号的第一条记录 如输入的往来业务编号在以前的往来资料中不存在 则光标定位在第一条记录 便于用户进行查询 往来对账资料既可以按单核算项目查询 也可以按核算项目组合查询 如果选择的核算项目类别与会计科目下挂的核算项目不一致 过滤结果为空 十四 附件管理 凭证中提供的附件管理实现了将原始单据扫描进电脑以附件形式存储的功能 具体操作为 在 凭证录入 界面 选择 查看 附件管理 调出 附件管理 编辑 界面 在该界面可输入附件的说明 选择附件文件 并可对附件文件进行删除和打开的操作 在 凭证序时簿 界面 选择 查看 查看附件 或单击工具栏上 附件 调出 附件管理 查看 界面 在该界面可对凭证的附件文件进行查看 凭证保存 将以上会计科目的内容全部输入之后 一张会计凭证便完成了 此时如果单击工具条中保存按钮或是选择编辑菜单中的保存凭证的选项 系统将保存该凭证 用户如果还没有保存该凭证就退出凭证录入状态或是录入一张新凭证 系统将提示用户凭证已修改 是否保存变动 确定之后用户可退出录入凭证状态或是继续录入新凭证 如果凭证没有摘要或是借贷方金额不相等或是其他的地方有错误 系统将提示用户修改凭证 修改正确后方可保存退出 凭证保存后 如果用户想翻看已经做过的某一张凭证 可通过 第一 上一 下一 最后 按钮进行查询 当然 如果用户知道凭证号 也可通过凭证跳转进行查询 凭证页面设置 对于凭证的页面的显示 系统提供了灵活的页面设置功能 用户可以根据自身的爱好和需要自行设置凭证页面的显示格式 单击工具条中的页面按钮 系统将为用户弹出页面设置的界面 单击 标题 标签用户可以设置凭证的标题 如凭证项目 用户可以写为记账凭证 也可以改为收款凭证 付款凭证或是别的凭证类别 参考消息用户可以改为辅助信息等 其他依此类推 用户都可以修改凭证的标题 对于外资企业 用户也可以将相关的条目定义为英语 单击 尺寸 标签 系统将显示凭证尺寸定义的界面 在尺寸定义的界面中可以设置栏目的高度和宽度 用户可以详细定义标题栏 分录 合计栏的高度 定义摘要栏 科目栏 币别 单位 汇率 单价 原币 数量 借方栏 贷方栏的宽度 定义页面的上边距 下边距 左边距和右边距的大小 选择计量的单位可以是厘米 英寸或是象素 将各个栏目的宽度和高度定义完成之后 单击 确认 确定用户所做的定义 一个漂亮的凭证格式便产生了 单击 选项 标签 系统进入选项的操作界面 在 选项 的界面中 用户可以选择确定凭证的录入界面是否显示人民币大写 是否打印外币 是否打印数量以及每张凭证打印的分录的数目 单击 确认 确定用户的选择 单击 字体 标签 系统将进入字体定义的界面 在 字体 的操作界面 用户可以定义凭证头字体 分录标题字体 分录内容字体 分录数字字体 如用户要定义凭证头的字体 单击凭证头字体的按钮 系统将为用户弹出 定义字体 的界面 提供各种字体由用户选择 字体定义的界面 用户可以选择字体 字型 字的大小 在示例界面中用户可以看到用户定义的字的形状和大小 其他栏目的字体的定义同凭证头的定义方法类似 注意事项 如果用户觉得看凭证的数据太吃力 可以将分录数字字体设置得大一些 单击 颜色 标签 进入凭证颜色的设置 在 颜色设置 的界面中 用户可以设置凭证的背景颜色 凭证头颜色 分录背景 合计栏背景 负数的显示颜色 千分位颜色 数字分隔颜色 小数位的颜色 分录文字颜色 凭证头文字颜色 活动单元的背景颜色 系统为用户提供了各种颜色 任由用户选择 进行凭证页面的设置后 用户可以将自己的凭证录入界面做得丰富多彩 斑斓多姿 当然 所有的设计方案都可以保存 会计分录序时薄中的标题栏按照用户设计的标题格式显示 凭证修改 打印 凭证修改 如果要修改一张未审核的凭证 只需将鼠标指向凭证所需修改的地方 点击凭证修改 重新录入新的内容即可 如果录入的凭证未保存 此时用户想录入一张新的凭证而将未保存的凭证作废 只需单击工具条中的还原按钮即可将用户不需要的内容全部清除 可以重新录入一张新的凭证 凭证预览与打印 1 录入的凭证只有经过保存后 才能进行预览 打印 单击预览图标 系统弹出预览的界面 2 用户直接可以将凭证输出到打印机 当然 如果用户需要固定且漂亮地输出凭证 可以选择凭证套打 凭证将以套打的格式显示 3 如果要选择相关的套打格式 选择 工具 套打设置 在弹出的界面中 用户可以选择相关的套打类型及对应套打格式 4 对于一张凭证存在大量的明细科目分录 为了节省纸张及提高打印的速度 用户可以选择汇总打印功能 根据过滤条件 打印一级或二级科目等 在凭证的录入界面或凭证的查询界面 点击 文件 汇总打印 调出汇总打印选择界面 有关参数说明如下 1 汇总科目级次 对需要汇总科目的级次进行选择 如 选择了汇总科目级次为1级 则将一级科目相同的分录合并为一条分录打印 2 汇总显示相同核算项目 选择该选项 则在汇总科目的基础上还要考虑核算项目是否相同 只有科目相同且核算项目相同才汇总 3 按借贷方向分别汇总 选择了该选项 则在进行凭证汇总时 按借贷方分别汇总 也就是如果借方与贷方有相同的科目 不进行汇总 只汇总同一方向相同的科目 4 汇总金额为零不显示 根据汇总结果 如某一科目借方或贷方汇总金额为零 该科目在打印预览时不显示 该选项必须在选项 按借贷方向分别汇总 选中的基础上才能使用 5 预览 选择该选项 可进行汇总凭证的打印预览 汇总打印的凭证 凭证摘要栏自动增加 见附件或汇总科目 字样 便于用户区分汇总打印和一般打印的凭证 凭证查询 过滤条件 其操作方法分别在 列选择或填值 接着可继续输入类似条件 并且在最左边选项界面选择或 同时用户还可以选择 和三选项之一 和三选项之一 最后单击 确定 系统进入 会计分录序时簿 界面 将查询方案加以保存下来 并可以设置多层嵌套条件 用户可以增加 修改 审核 查看 删除和凭证打印 也可以查找或复制记账凭证 注意事项 对于过滤条件 用户可以选择对方科目 核算项目类别 核算项目代码 核算项目名称等字段进行组合查询 对于一些特殊行业 如外贸企业 用户可以在参考信息里录入相关信息 如 表外科目 并可按 参考信息 进行过滤查询 如果要删除过滤条件 请单击鼠标右键 选择 删除一行 对于用户设置的过滤条件 用户还可以将过滤条件进行排序处理 选择需要进行排序的字段 加入排序字段的界面中即可 并且将排序方案加以保存 如用户可以按期间 凭证字等顺序进行排序 选择字段中的期间和凭证字 引入到排序字段框中 单击 确认 系统在会计分录序时簿中将以排序后的次序列示会计分录 排序操作的界面 将查询条件设置完成之后 单击 确认 系统进入 会计分录序时簿 显示用户查找凭证的内容 在实际财务管理工作的过程中 会计分录序时簿涵盖了丰富的财务信息 需要以不同的方式提供 本系统提供了两种方式 A 按凭证过滤 当选择按凭证过滤时 会出现按凭证过滤的两个过滤方案 本位币凭证 和 外币凭证 选择 本位币凭证 则将只有本位币的凭证过滤出来 如果选择 外币凭证 则将有外币的凭证过滤出来 该选项实现本位币凭证和外币凭证分不同凭证格式打印的功能 B 按分录过滤 当选择按分录过滤时 所有的过滤条件与排序均是基于分录进行的 C 显示禁用科目 选择此项 会计分录序时薄与凭证中显示禁用科目 否则显示 没有权限 或为空 单独查询禁用科目时 需手工录入禁用科目代码 F7科目界面不显示禁用科目 如果用户需要在查看凭证序时簿时新增记账凭证 用户不必退回到凭证录入中新增 用户只需在 编辑 菜单中选择 新增 选项 或单击工具条中的按钮即可 其操作过程与凭证录入中的操作过程一致 只有当会计分录序时簿所选的会计期间为或时 此时新增的会计分录方可显示 凭证修改 在凭证查询功能中 对凭证过滤器选择或进入会计序时簿后 用户可以修改已录入的未过账且未审核和未复核的凭证 将光带定位于要修改的凭证中 在 文件 菜单中选择 修改 选项或单击工具条中相应的 修改 系统会显示 记账凭证修改 界面 用户可以在此界面中对记账凭证进行修改 其操作方法与凭证录入相似如果要修改的记账凭证已经过审核 此凭证只能进行查看 不能修改 只有未审核未复核且未过账的凭证才允许修改 在凭证修改界面中系统提供了一些快捷处理功能 以便于用户使用 在修改凭证时 用户可以利用工具条中的按钮进行快速定位和查找凭证 凭证删除 对于一些业务中作废的凭证 可以对其进行删除 删除凭证提供两种方式 一种是单张删除 另一种是批量多张删除 只有未过账且未审核未复核的凭证才能删除 1单张删除凭证 光带定位于需要删除的凭证上 单击 删除 或 编辑 删除单张凭证 系统会提示用户是否确认删除该张凭证 确实要删除时单击 是 不要删除时单击 否 如果选择了多张凭证 系统将删除第一张凭证 1成批删除凭证 在页面设置中选择 多行选择 进行批量选择 单击 编辑 成批删除选中凭证 对选中的凭证进行删除 需注意的是 如果选中的凭证中有不能删除的 系统将自动过滤对其不作删除操作 凭证审核 对录入的凭证进行审核 光带定位于需要审核的凭证上 然后在 编辑 菜单中选择 审核 选项 或者在工具条中单击 审核 系统即进入 记账凭证 界面 在此界面中用户可以对记账凭证审核 此界面中的凭证项目不能修改 只能查看 查看完毕后可以对此张凭证审核并签章 单击按钮或 F3 即表示审核通过 并在审核人处进行了签章 用户可以利用记录移动器连续对凭证进行审核 如果记账凭证已经过审核 则在按下按钮后会消除原审核签章 该凭证即变为未经审核状态 要修改已审核过的记账凭证时 必须先销章 然后才能修改 审核与制单人不能为同一操作员 否则系统拒绝审核签章 反审核必须与审核人是同一操作员 否则不能进行销章 注意事项 用户可以选择成批审核的功能来节省宝贵的时间 当然也可以成批销章 反审核 在审核凭证时 发现凭证有错 此时审核不通过 在凭证上提供了一个文本编辑框 批注录入框 用户可以在批注录入框中注明凭证出错的地方 以便凭证制单人修改 凭证修改后 批注内容自动清空 凭证就可以审核通过 如果经过再次检查 凭证仍有错 重复以上操作即可 如果未经审核的凭证数量很多 为明确哪张凭证是已经审核但未通过的 会计分录序时薄中提供了 批注 的过滤条件 方便查找到此类标记为 有 或 无 的凭证 以作进一步的修改 注意事项1 具有审核权限的用户才能录入批注 2 录入批注后 表明凭证有错 此时不允许审核 除非清空批注或凭证完成修改并保存 双敲审核 一 双敲审核的用途 双敲审核主要是满足金融 证券等一些特殊行业的需要 通过对凭证的二次录入 达到系统自动审核凭证的目的 二 双敲审核的操作 单击 双敲审核 选择凭证字和凭证号后 进行凭证的录入 录入完毕后 单击 审核 如果录入的凭证在凭证序时簿中有科目 核算项目 借贷金额都相同的凭证 则审核完毕 继续进行下一张凭证的录入 进行双敲审核操作时也遵循审核人和制单人不为同一人的原则 凭证核准 对录入的凭证进行核准 光标定位于需要核准的凭证上 然后在 编辑 菜单中选择 核准 选项 或者在工具条中单击 核准 按钮 系统即进入 记账凭证 界面 在此界面中用户可以对记账凭证核准 此界面中的项目不能修改 只能查看 查看完毕后可以对此张凭证核准并签章 单击核准按钮即表示核准通过 并在核准人处进行了签章 用户可以利用记录移动器连续对凭证进行核准 如果记账凭证已经过核准 则在按下按钮后会消除原核准签章 该凭证即变为未经核准状态 核准人与制单人不能为同一操作员 否则系统拒绝核准签章 反核准必须与核准人是同一操作员 否则不能进行销章 注意事项 1 凭证是在审核的基础上增加会计主管核准的功能 对于已结账期间的凭证 不允许使用该功能 2 凭证处于已审核 已核准状态 需要反审核凭证 必需先反核准 3 核准不是必须的流程 系统参数提供选择 凭证过账前必需核准 则凭证在过账前必需检测 没有核准的凭证不允许过账 凭证冲销 复制及打印 凭证冲销 对于已经过账的凭证 发现它不符合企业的财务规则 用户可以选择 冲销 的功能 系统会自动在当前的会计期间生成一张与选定凭证一样的红字冲销凭证 凭证复制 在会计分录序时簿中 可以进行凭证复制的业务处理 生成和原有凭证相同的凭证 如果在凭证选项中选择了 则业务期间为当前系统日期所在的期间 否则业务期间为当前账套所在期间 凭证打印 在会计分录序时簿中 用户可以对单张凭证进行打印 也可以对全部凭证实现连续打印 只需单击 凭证 按钮 可以对打印作相关选项设置 并可对凭证进行汇总打印 用户可直接打印某级会计科目 而不用将所有的科目都打印出来 注意事项 在会计分录序时簿中 单击鼠标右键 用户可以单张凭证过账 反过账 全部凭证过账 反过账等 偿试后一定会有许多心得 凭证过帐 一 凭证过账的意义 1 在会计凭证输入完毕之后就可以开始过账了 尽管总账系统在录入会计凭证时已经进行了较严格的检查工作 但在凭证过账时 系统还要进行更进一步的严格检查 以防止账务数据产生错误 2 凭证过账就是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到相关的明细账簿中的过程 经过记账的凭证以后将不再允许修改 只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正 因此 在过账前应该对记账凭证的内容仔细审核 系统只能检验记账凭证中的数据关系错误 而无法检查业务逻辑关系 这其中的内容只能由会计人员自已检查 二 凭证过账的操作 系统在过账时 会根据用户在账套选项中是否选定了选项对凭证号不连续的条件进行控制 有两个选项 如果选择了选项 则在过账时 系统会检查记账凭证号是否连续 如果不连续的话系统会终止过账 如果选择了选项 系统不对凭证号是否连续进行检查 同时 用户还可以设置过账凭证的范围 确定对那些凭证进行过账的处理 凭证过账是一项十分简单的操作 用户可以在过账向导的带领下 轻松的完成过账操作 过账可分为以下三个步骤进行 第一步 在 凭证处理 界面中单击 凭证过账 系统进入 提示信息 界面 系统会提