用友电子查帐讲义.doc

第 19 页 共 19页用友电子查帐讲义 第一部分 用友软件功能及整体流程介绍随着全球经济一体化进程的不断加快，计算机科学技术飞速发展，INTERNET技术和电子商务的广泛应用，财务软件的应用平台、开发技术、功能体系也在不断地更新，会计电算化的应用水平不断提高、应用范围不断扩大。同时，对会计电算化人员培训的要求也越来越高。用友财务软件一直至力于推动中国会计电算化事业的发展，并在电算化地普及上不断总结经验、开拓创新。用友网络财务软件包括三大子系统：财务、购销存、决策支持子系统，其中包括10多个功能。财务子系统主要包括总账、应收应付、工资、固定资产、资金管理、成本管理、UFO报表、现金流量表、财务分析。购销存系统包括采购计划、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算。决策支持系统包括决策支持、行业报表、合并报表。以上各功能模块既相对独立，分别有着较为丰富的具体功能，最大限度地满足用户会计核算和管理的需要，又能融会贯通地结合为一个有机整体，满足用户在经营管理上的整体需要。以总账为例讲解总账处理流程：在“系统管理“中建账 增加人员 分配权限 在“总账“中填凭证 审核 记账 查询凭证、账簿和打印 企业发生的经济业务，经过制单、审核、记帐等程序之后，就形成了正式的会计帐簿，对发生的经济业务进行查询、统计分析等操作时，都可以通过帐簿管理来完成。查询帐簿，是会计日常工作中另一个重要内容。 其中帐簿的查询包括：现金和银行存款日记帐的查询、基本会计帐簿的查询、辅助帐簿的查询 帐簿查询可以实现 总帐 明细帐 凭证联查 帐簿查询提供未记帐凭证的模拟记帐功能，使企业能随时了解各科目的最新余额和明细情况，对部门、项目信息反映及时，费用控制更加可靠。 自定义多栏帐可根据实际管理需要将不同的科目及不同级次的科目形成新的多栏帐，以满足多科目的综合管理。进入总账的步骤，单击开始菜单程序网络财务软件V8.X财务系统总账出现下图所 第二部分账簿查询 第一节 现金、银行存款日记帐的查询现金、银行存款是企业的货币资金，由于它们具有的一些特性，管好、用好企业货币资金是现代企业管理的一项重要内容。出纳管理功能是出纳人员进行管理的一套工具，它包括现金和银行存款日记帐的输出、支票登记簿的管理以及银行对账功能，并可对长期未达账提供审计报告。一、 现金日记帐现金日记帐的输出主要格式包括：金额式日记帐和外币日记帐，通过该功能可输出某一天的现金日记帐，还可输出任意一个会计月份的现金日记帐。1、 在出纳菜单中，单击现金日记帐，如图显示：1、在科目框中，选择：101现金2、 默认查询方式：按月查询，月份：2001。83、 单击确认，显示“现金日记帐”窗口，如下图所示 4、 在“账页格式”下拉框中，可选择需要查询的格式。5、 双击某行或将光标定在某行再单击凭证，可查看相应的凭证。6、 单击总账，可查看此科目的三栏式总账。 注：（1）要查询“包括未记帐凭证”的日记账，可选中“包括未记账 凭证”选项。 （2）如果本月尚未结账，查看时显示“当前合计”、“当前累计”。如 果本月结账，显示“本月合计”、“本年累计”。二、 银行存款日记账如果需要查询输出银行存款科目某日的发生额及余额情况，可以进行查询银行存款日记账。银行存款日记账查询与现金日记账查询操作基本相同，所不同的是银行存款日记账多一结算号栏，主要是对账时用，如下图： 显示结算号三、 资金日报表的查询资金日报表是反映现金、银行存款日发生额及余额情况的报表，在企业财务管理中占据重要位置。在手工方式下，资金日报表由出纳员逐日填写，反映当天营业终了时现金、银行存款的收支情况及余额。电算化方式下，资金日报表功能用于查询、输出或打印资金日报表，提供当日借、贷金额合计和余额，以及姓的业务量等信息。 资金日报表的查询方法如下：出纳菜单 资金日报表 选择日期 可查看昨日日报 单击无发生额也显示第二节 基本账簿的查询一、 三栏式总账的查询三栏式总账就是借贷余三栏账。在电算化方式下，通过三栏式总账查询功能，不但可以查询各总账科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额，而且还可查询所有二至五级明细科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额。查询方法如下：1、在账簿菜单 总账，如图所示2、在“科目范围”中选择：101-101。3、在“科目级次范围“中选择：1-14、单击确定，显示查询结果，如下所示二、 发生额及余额表的查询发生额及余额表用于查询统计各级科目的本月发生额、累计发生额和余额等，可输出某月或某几个月的所有总账科目或明细科目的期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额。在实行计算机记账后，建议使用者采用发生额及余额表代替总账。查询方法如下：1、在账簿菜单 余额表如图所示显示借贷方累计发生额2、显示“发生额及余额表“如下图所示可转换账页格式三、明细账查询在总账系统中，普通多栏账由系统将要分析科目的下级科目自动生成“多栏账”。一般地，负债、收入类科目分析其下级科目的贷方发生额，资产、费用类科目分析其下级科目借方发生额，并随时调整。1、 明细账查询：显示对方科目A、单击账簿菜单 明细账可联查总账B、单击确定，显示如下：可使栏目恢复为原始状态过滤条件可进行模糊查询2、 多栏明细账查询：A、 建立多栏明细账：（1）、账簿 多栏账 增加如图所示：分析栏目可选择对钩选上则显示余额选自动重新修改选择科目（2）、选择科目 自动编制 分析栏目前置 输出余额 确定B、 多栏账查询：（1）、账簿 多栏账 查询可以选择（2）、多栏账显示如下：3、 综合多栏账： 综合多栏账常可以对多栏账的明细科目进行计算，综合多栏账的查询方法同多栏账的查询，此处略。 第三节辅助账的查询一、 部门辅助账的查询： 在总账系统中，如果在定义会计科目时，把某科目账类标注为部门辅助核算，系统则对这些科目除了进行部门核算外，还提供了横向的查询统计功能，为企业管理者输出各种会计信息，真正体现了“管理”的功能。1、 部门总账的查询：（1）部门总账查询主要用于查询部门业务发生的汇总情况，当在会计科目中指定某科目为核算类科目时，从部门角度检查费用或收入的发生及余额情况，都需在部门核算辅助账中查询。（2）查询方式：指定科目查询总账、指定部门查询总账、同时指定科目和部门查询总账。（3）查询方法：辅助菜单 部门总账 科目 部门 确定 如图所示可联查部门明细账2、部门明细账查询：（1） 查询方式：按科目查询部门的明细账；按部门查询科目的发生情况；查询某科目某部门各期的明细账；横向和纵向列示查询总部门下各科目的发生情况。（2） 注：查询条件中的部门必须输入。账簿输出内容可包含未记账凭证。（3） 查询方法如下图所示可联查凭证部门为必填项 A、 部门收支分析：为了加强对各部门收支情况的管理，企业可对所有部门核算科目的发生额及余额按部门进行统计分析，它是部门核算的核算的核心部分。注：选择分析的科目辅助核算项必须设置“部门核算”。可以改变起止月份。2、 往来辅助账查询：屏幕显示查询条件A、 往来余额表的查询辅助 客户往来余额表 把待选科目用”选为已选科目按科目展开B、 往来明细账的查询可按客户分类查询辅助 客户往来明细账 客户分类明细账 输入查询条件 确定可按科目和客户查询 C、 往来催款单查询在手工方式下,企业定期对客户往来账进行清理后,为每一个往来客户整理送出一张对账单(催款单),告之检查付款情况.总账系统则针对不同的科目性质,在此提供催款单.将本期未两清的客户往来整理输出催款单.辅助 客户往来催款单 显示查询条件如下图所示 输入完函证信息后,单击确定屏幕显示”客户往来催款单”,如图3、 项目账的查询：A、 项目总账的查询 项目总账查询用于查询各项目所发生业务的汇总情况,系统提供了以下几种查询方式:科目总账、项目总账、三栏式总账、部门项目总账和分类总账。项目名称为空则表示所有的项目（1）在辅助 项目总账 科目总账 屏幕显示“项目科目总账”查询条件对话框，如图：（2）、在项目范围选择框中选择某项目名称 确定，如图B、 项目明细账的查询 项目明细账查询用于查询项目业务发生的情况，系统提供以下几种查询方式：科目明细账、项目明细账、三栏式明细账、多栏式明细账、部门项目明细账和分类明细账。 （1）、辅助 项目明细账 屏幕显示“项目明细账”查询条件对话框部门可以为空 （2）、选择某一项目大类，以及月份 确定后，显示查询结果 C、 项目统计分析项目统计查询用于统计所有项目的发生额和余额情况。（1）在辅助 项目统计表 屏幕显示项目条件统计条件向导，如图： （2）选择项目大类，项目级次范围，以及核算科目（用）选择）如图 （3）进入统计月份向导 （4）单击完成，屏幕显示项目统计表，单击过滤，进行过滤方式选择。 第四节 凭证的查询一操作如下：凭证查询凭证选择已记账凭证或未记账凭证查询未记账凭证查询已记账凭证点确定之后，如图所示： 再点确定，如下图所示：days of Drudge, illness increased, he Chong soon Fatt said: it seems that Im not dead to Japan soldiers tortured to death, and it certainly can not go home alive, even with small Japan fight and get it over, if you have the opportunity to get away. When shipping via Shun Tang Qiao, when river water needs, siazhen hard to pull the boat oars, and urgent steps on the ships rail, a small wooden boat overturned on the spot, the ship upside down, ship arms into the river bottom, brought the ship 2 Japan failed to come out of the water, and siazhen were also sacrificed. 1 Zhang Shun in the little boat, panic, jumping on the River Bank and escaped. (11) Chen Jinhai, Wu Ada fishing-Japanese soldier remains one day in April 1939, active in Wuzhen, anti-Japanese forces of Zhu Xi Xin Cheng, Yan Tomb, Tao Yuan min Yi Shen Zhuang Yang side of the village, this encounter with a group of Japanese soldiers, engaged in a fierce gun battle. 3 soldiers heroically battle Zhu Xi forces, remains fell into the Shen Zhuang Yang. Zhu Xi troops in pursuit of the Japanese, and no time to salvage the soldiers remains. Chen Jinhai, Wu Ada 2 people until the local villagers shot away, to the Yang side, Yang was found in the remains of soldiers, the two hurried back home to take out the tools and hit the 3 bodies and flood, and made a deal. The next day, Zhu Xi troops transported soldiers remains. Chen Jinhai, Wu Ada stories initiative to salvage the remains of soldiers affected by the anti-Japanese forces and local people of pr