个人业务稽核培训PPT课件

1 培训开始后 手机静音保持安静 2 个人业务稽核差错分析 20140627 3 一 开户业务 活期开户 定期 定活 通知 一本通开户主件 开户 变更申请书 开户凭单附件 身份证复印件及联网核查 4 开户业务常见差错及处理方式 一 未满16周岁以下开户 证件不符合规定 或监护关系不明确 16周岁以下客户办理开户 需留存监护人有效证件复印件及联网核查 以及账户使用人和表明监护关系的双方户口本复印件 并在开户凭条上填写完整 5 我行此差错示例 不符合16岁以下办理业务的规定 6 二 开户资料填写不完整或无效 开户申请书及开户凭单的填写要注意 1 客户填写的姓名 存期 金额 证件种类和号码等重要栏目需完整填写且不能涂改2 柜员录入的内容应与客户填写的内容相符3 账户信息 整整到期是否约定转存 应选择勾选并与系统相符 申请凭证类型 业务申请种类 ATM自助转账等栏目的填写内容应与系统一致 如查询ATM转账是否开通 需屏打查询界面上交 单折户开通不应勾选ATM自助转账 4 如客户勾选内容发生更改打叉 不愿意另填凭单 需在打叉处加盖柜员名章 授权人审签 但不能保证是否会有差错 7 320724020010101凭证要素未填写 未勾选 不完整 填写错误申请凭证类型 业务申请种类未勾选焦晓莉320724008010101凭证要素未填写 未勾选 不完整 填写错误申请凭证类型未勾选汪林燃320724006010101凭证要素未填写 未勾选 不完整 填写错误申请书申请凭证类型未勾选徐欣320724008010101凭证要素未填写 未勾选 不完整 填写错误业务申请种类和申请凭证类型勾选不符600116蒋少君320724005010601凭证要素未填写 未勾选 不完整 填写错误存期未填写高宇轩 我行差错示例 凭证要素未填写 未勾选 不完整 填写错误 8 9 10 11 12 13 开户类业务差错 三 代理人开户不符合规定 未录入代理人信息 或代理人未在规定位置签名 四 未按规定留存身份证复印件 留存的身份证复印件不清晰 联网核查结果不存在或与姓名不一致 柜员应清晰复印身份证件 并视情况请客户提供相关辅助证件上交 五 如手写凭证 应有经办人在手工填写记录右测加盖个人名章 并有授权人审签 14 未按规定留存身份证件复印件差错示例 36笔 15 开户类业务差错 六 生僻字手写需加盖名章 注意避免简化书写 叠字书写 七 大额交易未执行双人复核制度 或复核不严谨造成重大差错 无复核人签章例 某柜员逆流程办理转存业务 授权柜员未对授权内容进行风险验证 造成柜员在非营业时间办理业务 八 无客户签名 若客户确认的签名发生涂改 旁有一完整的签名即可 16 我行无客户签字差错示例 17 二 存款业务 活期存款 零整续存 一本通续存 卡存款 绿卡通子账户存款主件 存款凭单附件 异地存款的手续费收据 5万元以上身份证复印件及联网核查 18 存款业务常见差错及注意事项 1 凭单应填写完整 如零整续存 一本通续存等为非免填单 应注意存期 户名 子账号等要素的完整填写 2 常见重大差错 漏交原始凭证 要注意如无系统原因 造成有流水无凭证 那么少的凭证是否被用户带走 或因不同业务日期的业务凭证混放造成漏交凭证 如发生漏交原始凭证的差错 请柜员先自行调阅监控录像 查阅流水报表核实 如有疑问 可致电督导查阅凭证影像 漏交原始凭证差错最多 3 手写凭证 应有经办人在手工填写记录右测加盖个人名章 并有授权人审签 4 指导用户在指定位置签字 19 三 取款业务 活期取款 紧急取款 卡取款主件 取款凭单附件 异地取款的手续费收据 5万元以上身份证复印件及联网核查 20 取款业务常见差错与注意事项 1 定期 通知存款取款 一本通支取 绿卡通子账户取款 因交易产生了利息清单 则利息清单作为主件 其他凭证作为附件依次整理上交 2 注意免填单 客户持卡 折办理的活期小额存取款业务3 大额业务需填写客户信息 金额等要素 4 凭单无背书证件信息 或背书不全 5 常见重大差错 漏交原始凭证 要注意如无系统原因 凭证是否被客户带走 21 大额交易 无背书或背书不全差错示例 22 23 24 四 销 清 户业务 1 活期 定期 定活销户 通知存款 一本通 卡清户主件 利息清单附件 存折 存单 手续费收据 身份证复印件及联网核查 25 销 清 户业务常见差错及注意事项 1 一本通清户的主件为一本通存折 在存折印刷号下面手工登记流水号 2 大额销户 如活折大额清户 未背书 部分提前支取的背书里未填写部提大写金额 3 存折内页由用户取走是否符合规定 盖 存折内页由储户本人保存 章的应有客户签字确认 未加盖 存折内页由储户本人保存 章戳的应有内页上交 26 五 卡折合一户相关业务 1 开户主件 个人结算账户开户 变更申请书 通用凭证 卡折同时开户 手续费收据 卡收费时 附件 身份证复印件及联网核查2 销户主件 利息清单附件 取款凭单 存折 5万元以上的销户身份证复印件及联网核查3 有折卡申请 无折卡申请 换卡 应注意申请单的填写是否规范 如用户想开通ATM自助转账 必须另填申请书 4 持VIP卡的客户要求开通ATM自助转账 储1125VIP卡申请书 27 六 挂失业务 1 首次挂失主件 挂失申请书附件 手续费收据 密印挂失无手续费收据 注意无需上交的凭证 身份证复印件及联网核查 相关法律文书及证明资料 核保单2 七天后续主件 挂失申请书附件 身份证PC联网核查 相关法律文书及证明资料 核保单注意 如七天后续时清户 利息清单做为主件 挂失申请书作为附件 28 挂失业务常见差错 1 挂失申请书的挂失金额 日期等要素填写错误或填写不全 挂失类别 方式 后续处理未正确勾选 2 挂失核保单未按规定要求填写相关内容 如 核保结果 核保单位 核保人电话等 3 大额挂失 凭证密印双挂失 有效期内未上缴核保单 4 挂失后续处理时 用户签名与挂失时签字不符 柜员应认真审核用户签名 尽量避免因签字不符而产生的差错 调阅监控录像填写具体有效的情况说明 5 后续处理未进行或上缴联网核查资料 6 未满16周岁挂失后续处理需监护人代为办理 其他后续处理无特殊原因不得代办 如确需代办 须提供相关委托书 公证书 情况说明 经办人核实说明 29 双挂失或账户金额在5000元 含 以上的正式挂失 由网点负责人进行现场核保 并填写核保单 如网点负责人不能在现场进行核保的 由综合柜员代为履行核保义务 并在核保人处签字 网点负责人必须在7日内向账户持有人核实挂失情况 挂失业务注意事项 30 我行挂失业务差错示例 31 七 联网核查 1 其他风险部门要求在首次挂失时进行联网核查 与后续时要求的联网核查不发生冲突 后续时应重新进行联网核查上交 2 联网核查方面的差错表现为 1 设备时间设置不正确2 非业务办理日的联网核查记录3 联网核查信息不完整网点应加强联网核查设备的检查 对设置不正确的 应及时联系技术人员进行调试 确保联网核查记录的真实性 正确性和完整性 3 对于身份证件不存在 号码存在但与姓名不匹配或照片不相符的 可要求客户提供其他佐证证件 或请客户到公安机关开具证件属实证明方可继续办理业务 关于挂失的新制度文件在稽核系统可下载学习 新联网核查文件已下发 32 未联网核查差错示例 33 八 转账业务 1 现金到账户的转账 账户到账户的转账 绿卡通卡内定转活主件 转账凭单 绿卡通卡内定转活的利息清单附件 手续费收据 1万元以上 含 现金到账户的转账和5万元以上 含 账户到账户的转账需留存客户的身份证复印件及联网核查 2 注意转账凭单的背书 34 九 跨行转账业务 通过 退回现金 和 退回原账户 方式核销挂账时 客户需上交原 跨行汇款申请书 第三联 普通柜员应在原 跨行汇款申请书 第三联 与网点保管的原 跨行汇款申请书 第二联 的左上角处加盖作废章 名章及业务专用章 35 十 电子银行业务 1 电子银行服务申请表中申请类型 开通渠道 认证工具等相关项目用户勾选的不全或与机印记录不符 2 无客户签名 对于办理个人网银和手机银行业务时产生的多张需客户签字的单据 如注册 渠道开通 手机号码修改等 多项交易凭证可分开打印 产生多张电子银行机印记录 即一张附件对应多笔主件 柜员应认真审核 3 电子令牌作废 需上交手工事项通用凭证 4 电子银行服务申请表为新版 左上角 13电银001 36 电子银行业务差错示例 37 十一 储蓄批量业务 1 主件 通用凭证 客户的身份证复印件附件 审批表 联网核查2 批量业务无需上交的凭证 机打清单 批量解约 批量签约 批量文件提交3 批量业务需经银行业务部门审批 并上交审批单 4 如户名是单位批开户时提供错的 修改时 提供单位证明 身份证件复印件 联网核查 即可 38 批量业务无需上交凭证 39 批量业务无需上交凭证 40 批量业务无需上交凭证 41 十二 其它常见差错 1 取消 冲正 修改分户账 止付 解止付 冻结 解冻结交易未附相关情况说明书 2 执法机关提供的通知书内容要素填写不全 与相关法律文书内容不符 执法人员证件信息登记不齐全 或无执法人员签字 3 冻结 解冻结 止付 解止付 扣划等特殊业务未经有权部门审批或审批事项不完整 网点应提交银行风险合规部审批 审批单上应有执法人员签字 4 取消 冲正 账户信息的修改交易只能为纠正柜员操作出现差错而办理 柜员不得应客户要求办理上述交易 办理取消交易的修改分户账通知单必须有客户确认 42 5 修改分户账修改信息需提供身份证复印件 6 办理各类特殊业务授权人未审签7 柜员自已给自己办理业务 A类问题 8 将个人印章 操作号 密码交于他人办理各项业务 使用他人的印章 操作号 密码办理各项业务 属于重大差错 如某柜员使用另一柜员的理财工号办理业务 十二 其它常见差错 43 9 如系统故障造成凭证不能完整使用 尽量采取补打的方式补打凭证 无特殊原因不得手写凭证 如确实无法补打 则手写凭证上交 手写 补打的凭证作为主件 原凭证作为附件 如原凭证无法上交 需附相关情况说明 负责人审签 存 取款 转账凭条及汇兑相关凭证应收回回执 10 密码变更 密码解锁定的凭证应完整填写和勾选相应内容 注意未满16周岁客户办理时 应登记监护人证件信息 十二 其它常见差错 44 十三 须本人办理的业务 1 卡折合一户的申领2 电子银行业务3 行内 跨行大额转账 预约转账申请4 无特殊原因的挂失补发 挂清 撤销挂失 解挂失 密码重置5 存折内页由用户本人签收6 无密户办理各种业务7 一本通子账户 绿卡通卡内子账户的移入 移出8 其他需本人办理的业务 45 十四 中间业务 1 中间业务代缴费解约不需提供身份证件复印件 无须联网核查 2 除烟草款外 所有正常发生的商户缴款均须上交 3 所有商户缴款取消业务 包括烟草款上缴业务的取消均须上交 4 注意用户签名 46 十五 理财保险业务 1 漏交原始凭单 共17笔 2 凭证要素未填写 未勾选 不完整 填写错误 共66笔 3 漏交凭证 如保险撤单少凭证 漏交风险提示书 产品说明书等凭证 发生了23笔 4 错盖 漏盖业务用章 名章 共8笔 5 无客户签字 发生了5笔 6 客户未抄录风险提示语句 共2笔 47 十五 理财保险业务 1 风险提示书 产品说明书 风险评估报告等需用户填写的凭证中相关项目未勾选或勾选内容与机印记录不符 如客户风险承受能力未勾选 风险等级勾选不符 日期未填写 无客户签名等相关重要内容未填写 2 理财产品协议书 理财类交易申请书 基金业务申请表等凭证相关项目用户勾选不全或不符 3 理财类交易账户开户 销户 资料变更申请书 已停用 启用 理财类业务签约 解约 资料变更申请书 如有邮政网点未请领使用该申请书 则旧申请书上 资金账号栏 不论是否变更均须填写 4 理财类个人结算账号变更 交易码602047 须本人办理 无须留存身份证复印件 5 风险评估报告客户接受调查时 评估或免评估 必须填写 48 保险当日撤单业务需上交的凭证主件 通用凭证附件 原交易代理保险收费凭证 客户联 须加盖作废章 保险投保单 客户联 49 理财类业务凭证 50 理财类业务凭证 51 省行通报内容 网点柜员漏缴原始交易凭证的差错居高不下 发生漏缴未补缴的情况也不在少数 原始交易凭证漏缴 造成会计档案缺失 影响会计档案的完整性 稽核分析可能存在的风险隐患有三种 一是监管部门监督检查时 不能提供原始交易凭证 存在监管风险 二是客户查询时 不能提供原始交易凭证 客户对交易的真实性不可置信 存在声誉风险 三是补缴凭证所记载的交易记录 多数为手工填写 甚至代客户签名 无法判断柜员操作与客户办理意愿的一致性 为此特别强调 柜员应认真做好轧账工作 按正确的主附件关系整理交易凭证 仔细核点 按序逐张打码编号 填写柜员凭证日计表 综合柜员应负责对柜员上缴凭证进行检查 检查无误后填写机构凭证日计表 装包加锁 填写交寄信息与凭证收寄人员办理交接收寄上缴县市机构 52 差错整改回复注意事项 差错来源 日常稽核 手工登记差错 凭证补扫差错种类 漏交凭证 漏交原始凭单 有流水无凭证 注意 1 都要找到客户 签字补交凭证和身份证件复件 2 差错来源是日常稽核 手工登记差错 如无法找到客户 不能及时补交差错凭证 可以在系统里注明无法补交的原因及潜在风险 如后果自负 不需要补交凭证或说明 3 差错来源是凭证补扫 不管是否找到客户都必须补交凭证或说明 并且网点在系统内注明补交日期 凭证补扫的差错如柜员未及时补交凭证 则差错回复结果为不合格 53 差错整改回复注意事项 1 营业机构每日必须登陆中国邮政储蓄银行会计稽核系统 点击差错处理 再点击机构差错回复 对稽核中心下发的差错实时进行回复 网点在收稽核中心下发差错三个工作日内回复 2 对警示类差错 及时落实整改 在 回复内容 栏内填写整改落实情况 不须补交凭单 3 差错信息中未提示 系统答复 的 必须按规定补交凭证 54 差错整改回复注意事项 4 对需补交凭证的差错在 回复内容 栏内填写整改落实情况 补交凭证或说明的补交日期 并作如下处理 1 客户补交的交易凭证或说明 应由原交易客户履行补交的交易凭证或说明手续 经原交易柜员确认 综合柜员复核上交 2 补交的交易凭证或说明 须逐张注明机构代码 原业务日期 原柜员号 原交易流水号 以营业机构为单位加盖顺序号 并填制补交清单 补交清单无需押号 需综柜签名 补交清单及补交的凭证或说明均不得加盖附件章 3 补交汇兑交易凭证时 应在补交清单备注栏填写原交易流水号 55 疑点预警 是指对网点办理业务形成的相关信息 依据特定的疑点预警规则生成预警任务 并进行分析排查 1 柜员当日办理的所有冲正交易 隔日冲正交易 包括ATM冲正 注 柜员不得应用户要求办理冲正2 客户存款月末大额转出月初等额转入 客户存款月末大额转入月初等额转出注 关注资金流向是否符合规定3 柜员当日累计取消交易金额5万及以上 柜员办理的所有取消交易 注 关注存款 无密户清户取消 4 柜员给自已开户 存款 取款省行从稽核系统中提取数据比对 柜员 用户姓名一致的 产生预警 若差错属实的 作为A类差错进行考核 若差错不属实的 请提供用户的身份证号码 56 凭证上交与整理规范 省行通报要求 1 凭证整理规范首要任务是杜绝出现凭证漏缴 错缴 错放 混放情况 日终轧账时 柜员应按上缴机构对凭证进行分类 认真与相关报表核对 核点凭证 顺序压号 详细登记柜员日计表 必须做到与实物凭证相一致 2 加强打印机清洁 维护工作 出现打印模糊或墨迹过淡时 应及时更换打印色带 打印文字笔划不连续即为打印机头有断针存在 应及时进行打印针更换 57 3 因系统原因未打印凭证 柜员业务受理时应及时查明原因 手工填写凭证交客户签字确认 不得在系统外打印 不得套打及变造凭证 4 综合柜员要落实日终审核工作 日终审核普通柜员上缴凭证时 应严格区分应上缴凭证种类 该打印的凭证必须打印 该上缴的凭证必须上缴 不应上缴的凭证不要误缴 综合柜员办理的凭证作废及手工事项业务凭证也应按要求整理上缴 凭证上交与整理规范 省行通报要求 58 凭证整理的基本要求 1 按交易种类分类来整理凭证 柜员在办理业务时按业务流水顺序依次夹好 确保同一笔业务的主附件摆放在一起 日终在整理凭证时根据流水进行勾挑 无误后进行一次压号处理 确保压号连续无遗漏 1 不同柜员 不同业务日期的凭证不能混放在一起 2 同笔交易的主附件以先主后附的原则摆放在一起 3 不同笔交易的主附件不能混放 4 同一柜员同一交易日期 不同时间段办理的业务 只需填写一张柜员日计表