成本管理体系及管控要点研讨PPT课件

成本管理体系及管控要点研讨 成本合约部 2015 11 目的 提高目标成本及预算的严肃性加强项目成本过程可控 透明明确成本管理责任控制成本风险 提升成本竞争力构建好用的 完善的成本管理体系 目录 A 成本管理框架 成本管理责任界定 项目总负责人 全项目成本的责任人 牵头编制全项目合约规划 检查 督促项目目标成本制订 动态成本月度回顾 开发总监 开发成本中行政及经营性收费的直接责任人工程总监 开发成本中工程部承办费用的直接责任人 设计总监 开发成本中设计部承办费用的直接责任人 营销总监 项目营销费用的直接责任人 商业总监 项目商业费用的直接责任人 A 成本管理框架 成本管理框架 成本前控 目标成本管理 成本后评估 方案测算 经验数据对比 竞品配置 成本限额 含钢量等 核心 目标成本VS 动态成本 总结成本管理过程中可优化的经验 形成成本数据库 A 成本管理框架 A 成本前控 成本前控 算得快算得准 不被骗 控得早控得好 不会超 成本管理水平 三级图 A 成本前控 成本前控 成本前控控什么 综合面积指标 可售面积占比 概念设计 规划设计阶段决定工程成本的50 60 初步设计 施工图设计阶段决定成本的40 60 行车道可否绕过车库顶板 地下车库方案推敲 35m2 个 层高 含钢量 砼含量 窗地比 墙地比 成本介入规划阶段 成本介入方案阶段 成本介入施工图阶段 A 成本前控 成本前控 关键指标的成本价值 标准层钢筋含量 标准层混凝土含量 窗地比 层高 地下车位平均面积 硬景面积比 墙地比 1kg m2 0 1m2 m2 0 01m3 m2 0 01m2 m2 0 10m 1m2 个 1 4元 m2 2元 m2 7元 m2 5元 m2 35元 m2 14 3元 m2 0 62元 m2 68元 m2节约成本680万 B 目标成本管理 什么是目标成本 目标成本是项目实现预期土地价值的钢性控制红线 是项目实施过程中重要的管控工具 B 目标成本管理 目标利润 目标收入 目标成本 什么是目标成本 B 目标成本管理 各阶段目标成本含义 提交节点及要求 B 目标成本管理 目标成本调整依据 启动版 基准版 预结版 调整版 方案设计 产品标准 规划指标 政策变化 市场价大幅变动时 提交目标成本调整提供详实经审核通过的计算依据 对项目规划指标 目标成本三级费项各版本目标进行成本对比项目投资测算模型随目标成本变化进行更新在获得合理依据预估竣备项目的成本较前一版目标成本有重大变化时 应及时与项目团队 公司管理层沟通 提前采取措施减少对当年结算利润的影响 施工图预算调整版交房调整版 成本管控手段 B 目标成本管理 目标成本管理 目标成本 动态成本 VS 合同变更所包含内容 1 已结算变洽签2 已确认施工图预算3 已确认人工费及材料调差4 补充合同 合同预估变更所包含内容 1 已发生未结算变更签证2 预估施工图预算 典型楼栋测算 3 预估人工费及材料调差 B 目标成本管理 动态成本系统管控 B 目标成本管理 执行版目标成本提交审批通过后 进入成本系统控制范围 系统发出待办预警 xx项目xx费项动态成本超出目标成本xxx万元 请调整目标成本 并同时发送系统消息至地区 集团相关管理层 以最