事业单位会计报表.doc

CW003-1 事业单位会计报表资产负债表编表单位： 年 月 日 单位：元科目编号资产部类年初数期末数科目编号负债部类年初数期末数一、资产类二、负债类201借入款项101现金202应付票据102银行存款203应付账款105应收票据204预收账款106应收账款207其他应付款108预付账款208应缴预算款110其他应收款209应缴财政专户款115材料210应交税金116产成品负债合计117对外投资120固定资产三、净资产类124无形资产301事业基金资产合计 其中：一般基金 投资基金302固定基金303专用基金306事业结余307经营结余净资产合计五、支出类501拨出经费502拨出专款四、收入类503专款支出401财政补助收入504事业支出403上级补助收入505经营支出404拨入专款509成本费用405事业收入512销售税金409经营收入516上缴上级支出412附属单位缴款517对附属单位补助413其他收入520结转自筹基建支出合计收入合计资产部类总计：负债部类总计：说明：1 该表为年度报表。2 表内逻辑关系如下：（1）资产合计=101+102（+103+104）+105+106（+107）+108（+109）+110（+111+112+113+114）+115+116+117（+118+119）+120（+121+122+123）+124（2）负债合计=201+202+203+204（+205+026）+207+208+209+210（3）净资产合计=301+302+303（+304+305）+306+307（4）收入合计=401（+402）+403+404+405（+406+407+408）+409（+410+411）+412+413（5）支出合计=501+502+503+504+505（+506+507+508）+509（+510+511）+512（+513+514+515）+516+517（+518+519）+520保存前校验公式：（1） 资产部类总计=资产合计+支出合计（2） 负债部类总计=负债合计+净资产合计+收入合计（3） 资产部类总计=负债部类总计CW003-2 事业单位会计报表收入支出表编表单位： 年 月 日 单位：元收 入支 出结 余编号项目累计数编号项目累计数编号项目累计数401403412405（1）413财政补助收入上级补助收入附属单位缴款事业收入其中：预算外资金收入其他收入501516517504（2）（3）5121520拨出经费上缴上级支出对附属单位补助事业支出其中：财政补助支出预算外资金支出销售税金结转自筹基建306（12）（13）事业结余1、 正常收支结余2、收回以前年度事业支出（4）小计（5）小计409经营收入5055122经营支出销售税金307（14）经营结余以前年度经营亏损（）（6）小计（7）小计404拨入专款502503拨出专款专款支出（15）（16）（17）（18）（19）结余分配1、 应交所得税2、 提取专用基金3、 转入事业基金4、其他（8）小计（9）小计(10)总计（11）总计（4）=401+403+412+405+403 （1）405（10）=（4）+（6）+（8）（5）=501+516+517+504+5121+520 （2）+（3）504（7）=505+5122（9）=502+503（11）=（5）+（7）+（9）306=（4）-（5）307=（6）-（7）（15）=（16）+（17）+（18）+（19）CW003-3 事业单位会计报表事业支出明细表编表单位： 年 月 日 单位：元项 目合计基本工资补助工资其他工资职 工福利费社 会保障费助学金公务费设 备购置费修缮费业务费其他费用备注列 次12345678910111213事业支出其中：1、财政拨款支出2、预算外资金支出合 计编表说明：1“财政拨款支出”是指事业单位用财政补助收入安排的支出。2“预算外资金支出”是指事业单位用预算外收入安排的支出。3在“财政拨款支出”和“预算外资金支出”中对于财政部门指定用途的，应按指定的用途填列；对于没有指定用途的，按本表所列项目分别列示。4本表按“款”填列，每“款”填一张报表。5各事业单位对于上述两项支出可根据核定预算和实际使用情况，采用统计方法填列。6表内关系为：1=2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12CW003-4 事业单位会计报表经营支出明细表编表单位： 年 月 日 单位：元项 目合计基本工资补助工资其他工资职 工福利费社 会保障费助学金公务费设 备购置费修缮费业务费其他费用备注列 次12345678910111213经营支出 12合 计补充资料：实行内部成本核算的单位应填列以下成本费用的补充资料：未结转到经营支出的成本支出：其中：基本工资： 职工福利费