[硕士论文精品]加入wto后浙江中小企业应对反倾销的对策研究

浙江工业大学硕士学位论文加入W1D后浙江中小企业应对反倾销的对策研究加入WTO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究摘要反倾销是WTO允许各国采用的三大贸易救济措施之一，也是目前国际贸易中很常见的一种贸易保护措旅。自改革开放以来，特别是近年来，随着中国对外贸易的高速增长，中外贸易摩擦越来越多，目前已进入贸易摩擦的高峰期。在形形色色的贸易摩擦中，反倾销是使用最为频繁的贸易救济措施。据统计，中国己连续多年成为全球遭遇反倾销调查最多的国家。众所周知，浙江是我国外贸大省，2008年浙江进出口占全国进出口比重达到了8。改革开放后，浙江中小企业发展迅速，如今中小企业已在浙江的外贸出口中扮演了重要角色。国外对华的反倾销行为不仅阻碍了我国外贸出口企业的正常生产活动，更对浙江的出口企业产生不利影响。因此，深入研究反倾销对浙江中小企业的影响具有重要的现实意义。为了降低国外反倾销对浙江企业的不利影响，提高政府和企业的反倾销意识，帮助浙江出口企业积极应诉，避免再度遭遇来自国外的反倾销调查，规范企业出IZI经营秩序，本文首先从反倾销的历史和法律入手，全面介绍了反倾销的基本概念，特征以及反倾销程序。其次，在简要梳理了与反倾销有关的理论和国内外文献基础上并采用局部均衡分析方法，详细分析了反倾销行为对涉案各方的福利影响。更进一步，本文用详实的数据分析了浙江中小企业在浙江省对外贸易中的重要作用，并以浙江温州打火机和常山轴承反倾销案件为例深入探讨了浙江中小企业遭遇国外反倾销的特点和原因。最后，从三个不同的角度针对浙江中小企业提出了有益的建议，强调在当前国外对华反倾销愈演愈烈的背景下，浙江的政府，企业和行业协会要在反倾销的战斗中互为联动，各司其职，形成真正的“外贸铁三角“。关键词世界贸易组织，反倾销，原因，中小企业，对策浙江工业大学硕士学位论文加入WTO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究RESEARCHONTHEANTIDUMPINGPOLICYOFSMALLANDMEDIUMENTERPRISESINZHEJIANGPROVINCEAFTERASSOCL盯ETOWTOABSTRACTANTIDUMPINGISONEOFTRADEREMEDYTHATWTOALLOWS，ITISALSOTHEMOSTFREQUENTLYUSEDWAYOFTRADEPROTECTIONSINCECHINASOPENNESSREFORLN，ESPECIALLYTHERECENTPEDOD，THETRADEDISPUTEBETWEENCHINAANDFOREIGNCOUNTRIESPROLIFERATESATHIGHSPEEDINWHATISSOCALLED啦LEPEAKOFTRADEDISPUTETIME”ATPRESENT,ANTIDUMPINGHASBEENTHEMOSTUSEDTRADEREMEDYINTHEWORLDNOW,CHINAHASBEENTHEMOSTPOPULARANTIDUMPINGNAMEDCOUNTRYFORMANYYEARSZHEJIANGPROVINCE，LOCATEDINTHEEASTOFCHINA,谢T11ITSMIDDLEANDSMALLENTERPRISEPLAYINGIMPORTANTROLEINFOREIGNTRADE，ISKNOWNTOBECHINASMAJOREXPORTDISTRICTIN2008，THEPERCENTOFIMPORTANDEXPORTOFZHEJIANGPROVINCEINCREASESTO8OFCHINAANTIDUMPINGFROMFOREIGNCOUNTRIESNOTONLYHINDERSCHINASEXPORT,BUTALSOPRODUCESADVERSEIMPACTOFZHEJIANGMIDDLEANDSMALLEXPORTENTERPRISETHEREFORE，ANALYZINGANTIDUMPINGIMPACTOFZHEJIANGENTERPRISEI11曲BAIL、IUBEVALUABLEINORDERTODECREASEANTIDUMPINGADVERSEIMPACTFORZHEJIANGENTERPRISE，INCREASEAWARENESSOFGOVERNMENTANDINDUSTRY,OFFERHELPFORZHEJIANGENTERPRISEDURINGCASEINVESTIGATION,AVOIDSECONDANTIDUMPINGFROMFOREIGN,NORMALIZEEXPORTFACTORYACTION,THISPAPERMAKESADETAILEDINTRODUCTIONFROMTHEPOINTOFTHEHISTORYANDLAWOFANTIDUMPINGATTHEBEGINNINGWHATSMORE，THECONCEPT,SPECIALTIESANDOTHERMAJORANTIDUMPINGCOUNTRIESLEGALPROCESSISALSOADDRESSEDBASEDONTHEBRIEFREVIEWOFPRESENTANTIDUMPINGECONOMYTHEORY嬲WELLASANTIDUMPINGREFERENCESOFCHINAANDOUTSIDESYSTEMATICALLY,ITANALYZESINDETAILTHEWELFARECHANGEFORALLCOUNTRIESINVOLVEDINANTIDUMPINGCASEFURTHERMORE，ITTALKSMOREABOUTTHESITUATIONOFZHEJIANGMIDDLEANDSMALLEXPORTFACTORIESBYEXHAUSTIVEDATAANDADDRESSESWHATTHESEFACTORIESROLEISINZHEJIANGSEXPORTDEPENDONTHECASESTUDYOFWENZHOULIGHTERANDCHANGSHANBEARING，ITDISCUSSESTHEFEATUREANDREASONOFFOREIGNANTIDUMPINGFINALLY,WEPUTFORWARDSEVERALBENEFICIALADVICEFROMTHREEAREASWECONSIDERTHECOOPERATIONOFGOVERNMENT,ENTERPRISEANDINDUSTRYASSOCIATIONASTHECRUCIALSTEPONTHEWAYOFPREVENTINGFUTUREANTIDUMPINGKEYWORDSWORLDTRADEORGANIZATION，ANTIDUMPING，CAUSEANALYSIS，SMAANDMEDIUMSIZEDENTERPRISES，TACTICS浙江工业大学硕士学位论文加入W1D后浙江中小企业应对反倾销的对策研究图表目录图21反倾销基本程序7图22出口产生在国内外市场的差别定价9图23反倾销的贸易限制效应和对世界福利的影响。LO图24反倾销的市场转移效应11图25具有规模节约的长期平均成本12图41浙江省内资企业数量占比21图42不同类型内资企业占比22图43部分中小企业数量走势23图44内外资企业从业人员占比23图452007年浙江省内资企业从业人员分布24图46内外资企业总产值走势单位亿元。25图47内资企业总产值占比25图48各行业企业数量走势26图49历年工业总产值单位万元28图410其他行业历年工业总产值28图411按类型分企业出口总产值占比一29图412中小企业出口产品产值万元30VL浙江工业大学学位论文原创性声明本人郑重声明所提交的学位论文是本人在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的研究成果。除文中已经加以标注引用的内容外，本论文不包含其他个人或集体已经发表或撰写过的研究成果，也不含为获得浙江工业大学或其它教育机构的学位证书而使用过的材料。对本文的研究作出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人承担本声明的法律责任。作者签名三彳乏E；一。乒7F，TY日期卢7年，。月日学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权浙江工业大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。本学位论文属于1、保密口，在年解密后适用本授权书。2、不保密卧请在以上相应方框内打“作者签名。二三考；写F期2一巧车，二月。日别谧轹吣醐抽CI引明阳浙江工业大学硕士学位论文加入WTO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究1引言11问题的提出与研究意义倾销作为一种国际贸易行为由来已久，由于它是以低于产品正常价值的价格向他国销售，因此被认为是一种不公平的贸易行为，为WT01所谴责，WTO为此制定了反倾销规则关于实施1994年关税与贸易总协定第六条的协议即反倾销协议，它不仅反对倾销为不正当的国际竞争手段，而且也限制滥用反倾销措施作为贸易保护主义的手段，从而在一定程度上保证了国际贸易的正常秩序和国际市场的公平竞争。但由于反倾销是WTO所允许的三大贸易救济措施之一，且简单易行、见效快、针对性强，能够有效保护国内产业且不容易招致报复的特点，因而在全球逐步消除贸易壁垒、推动贸易自由化的进程中，日益成为世界各国重要的贸易政策和首选的贸易保护工具。改革开放30年来，我国各项外经贸事业不断发展，取得了举世瞩目的成绩，开启了我国融入世界经济的进程，丰富了对外开放的伟大实践，有力促进了现代化建设，也为世界经济发展作出了日益重要的贡献，走出了一条有中国特色的外经贸发展之路。自2001年底加入WTO以来，中国的对外贸易已连续六年以20以上的速度增长，中国对外贸易顺差的增速远远超过了贸易总值的增速，2007年的贸易顺差额比2001年增长了116倍。上世纪80年代国外对华的反倾销占全球反倾销案件比例为36，到90年代这一比例上升到123，2000年又进一步上升到151杨仕辉，2002。19952006年外国对我国共发起反倾销调查535起。入世前19952000，我国共遭遇反倾销调查206起，入世后20012006，数量上升至3292起。目前，世界经济不景气，对华反倾销有愈演愈烈之势，我国已经成为该项贸易保护措施的最大受害国。浙江作为沿海开放的一个省份，近年来，浙江省进出口总额稳定排名全国四强。2008年浙江贸易进出口额达到了2111亿美元，其中出口是1543亿美元，进口是569亿美元。虽然浙江的人口大概占全国的38，地域面积占全国的1，但是外贸进出口占了全国的8左右，可以说全国的经贸发展做出了积极的贡献。在浙江省的外贸出口中，中小企业一直扮演着重要角色，中小企业数量在工业企业总数中所占的比重在1998年为9754，2006年上升至9964。2007年，浙江省中小企业占到规模以上工业企业总数的992，占工业总产值849，占税收比重达到861范毅，2008。2008年全省有各类从事进出口的企业大概有351世界贸易组织耵O是一个独立于联合国的国际机构，其前身为GATT，即关税与贸易总协定1IT0的宗旨是通过实施市场开放、非歧视性和公平贸易等原则，推动世界贸易自由化。2数据来源子WWWWTO。ORG1浙江工业大学硕士学位论文加入WTO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究万家，其中中小企业占了绝大多数，民营企业的出口大概占了全部出口的50以上。综观加入WTO几年来，浙江省纺织品、鞋类、打火机、玩具、农产品等这些传统优势产品无一幸免，普遍陷入各种贸易壁垒的围堵困境，涉及国际贸易摩擦的商品出口约占全省出口总额的8左右3。在美国1999年对华的发起的反倾销案件中，浙江省被调查案件13起，涉及金额34亿美元，相当于浙江省中小企业出口额的18刘宾，2007。近三年来，浙江大概有59的企业遭受到不同程度国外壁垒的影响，除了一般的通关壁垒，最严重的就是反倾销，受到影响的行业集中在纺织、服装、玩具、五金制品等。反倾销问题已成为影响浙江省对外正常经贸关系发展的严重障碍，为浙江省产品拓展海外市场的主要制约因素。分析外国对浙江反倾销的现状及特点，研究中小企业被诉原因以及应对策略，对有效抵制对华反倾销，消除双边贸易障碍，促进双边贸易关系的健康发展，维护浙江省中小企业的合法权益，具有重大的现实意义。12研究内容与研究方法本文的研究内容主要是浙江省中小企业现状，中小企业遭遇的反倾销的概况尤其是具体企业的反倾销实践。同时，在对前文精辟分析的基础上寻找浙江省中小企业遭遇反倾销调查的原因，最后针对不同的原因提出了相应的应对措施，以供政府参考。本文从经济学研究角度出发，围绕着倾销和反倾销的理论及实践问题，力求在研究方法上运用辩证唯物主义和历史唯物主义思想，坚持理论与实践相结合、定性分析与定量分析相结合，同时注意纵向分析与横向比较相结合，历史与现实相结合，国际与国内相结合。第一，理论与实践相结合。所有理论都是源于实践，最终都将由实践检验，为实践服务。本文首先提出倾销和反倾销的基本概念与内涵，进而从倾销和反倾销的理论基础入手，梳理理论体系的发展脉络，考察其逻辑的合理性，并力求补充、完善其理论观点。第二，定性分析与定量分析相结合。本文在理论分析中运用逻辑方法进行定性分析的同时，还运用实际数据进行论述。在进行实践分析时，以相关的理论为指导来加以分析，并对理论进行检验。第三，通过对浙江当前面临的反倾销形势的分析，总结相关经验教训，力求在理论及政策建议方面为浙江经济及对外贸易发展尽绵薄之力。具体来说，定量方法主要是通过数据收集分析浙江省中小企业外贸的实际情况，并在此基础上做出简要分析。定性分析方法主要用于案例分析中，以及随后3作者自己测算，下文中出现的数字若未表示明确出处，均为作者自己测算2浙江工业大学硕士学位论文加入WTO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究提出的政策建议中。本文中的外贸和浙江省中小企业的数据主要来自于历年199920084的中国乡镇企业年鉴5。案例主要来自浙江省商务厅网站和其他网站。13本文研究框架14可能的创新与不足本文力求把握倾销与反倾销合理与否的经济实质，认为“国家利益至上”是反倾销的实质，从反倾销的最终效用来看，反倾销不仅限制了一些正当的竞争手段，而且在总体上对消费者利益造成损害，对社会福利造成损失，有悖于社会资源优化配置。4由于数据的可获性的原因，我们研究的时间为10年，更长时间序列的研究正在考虑中。5其中，2008年的中国乡镇企业年鉴已更名为中国乡镇企业和农业加工业年鉴，本文中有关浙江省外贸的数据主要来自于浙江省政府网站对现任浙江外经贸厅厅长的访谈。HTTPIVZJGOVENHTMLSHOWVIDEO200907241028247754SHTML3浙江工业大学硕士学位论文加入WTO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究客观地讲，浙江企业和政府目前仍然被反倾销问题所困扰。在WTO的反倾销游戏规则没有改变、竞争规则还没有代替反倾销规则的情况下，尽快熟悉反倾销游戏规则，应当是浙江政府和企业的当务之急。本文在关于浙江省应对反倾销政策问题上，从政府、行业协会以及企业三个层面分别提出政策建议，这在当前浙江面临着严峻的反倾销形势下，具有现实意义。与其他现有文献相比，本文的创新主要在于使用经济学的方法全面分析了浙江省中小企业遭遇反倾销的现状及原因，尤其是采用了详实案例探讨了浙江省反倾销的具体情况和面临的问题。最后从宏观角度，中观角度和微观角度给出了具体详尽的政策建议。由于本人理论研究能力及时间、资料的限制，本论文中关于反倾销中某些问题的分析方面、有关倾销与反倾销动态博弈分析以及发展中国家对华反倾销中的相关问题研究方面仍有待进一步研究。如果能够用计量经济学的分析方法将具有更高的可信度和说服力。4浙江工业大学硕士学位论文加入WTO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究2反倾销经济效应分析21倾销的概念倾销，英文为DUMPING，意指亦非常低的价格向国外销售大量的货物，特别是以比国内市场价格低很多的价格向国外销售国内市场剩余货物以便获得新的市场并保持国内价格的上升。目前，各国的反倾销立法中对于倾销的定义普遍采用GATTL994第6条中对倾销一词所下的定义，即在正常贸易过程中一国的产品以低于其正常价值的价格进入另一国市场的行为。此外，WTO反倾销协议第21条进一步规定如果一产品自一国出口至另一国的出口价格低于在正常贸易的过程中出口国供消费的同类产品的可比价格，即以低于正常价值的价格进入另一国商业市场，该产品则被认为倾销。我国2001年颁布的反倾销条例中第3条对倾销所下的定义是倾销是指在正常贸易过程中进口产品以低于其正常价值的出口价格进入中华人民共和国市场。22倾销的确定倾销的确定是反倾销措施实施的首要条件。关于实施1994年关贸总协定第六条的协议，即反倾销协议规定，一个进口成员国如果对某种进口产品实施反倾销措施、征收反倾销税时，必须同时具备以下三个条件1存在倾销的条件，即必须有充足的证据表明进口产品的出口价格是低于其正常价值，确实存在倾销行为；2存在损害条件，即必须证明产品的倾销对进口国国内相同产业造成了实质性损害；3倾销和损害之间必须存在因果关系，即必须证明损害是因进口产品的倾销所致，而非其他因素所致。只有在同时满足了这三个条件的情况下，成员方才可实施反倾销措施。否则，就违反了WTO反倾销协议规定的各成员方义务。各成员方实施反倾销措施的第一个条件就是要证明有倾销的存在。在如何确定倾销是否存在的问题上，WTO反倾销协议规定了统一的确定方法。要确定倾销是否存在，一般分为三个步骤第一，要确定有关产品的正常价值；第二，要确定产品出口价格；第三，将产品的正常价值与其出口价格进行比较。采取反倾销措施的条件之二就是要有损害的存在。确定了倾销的存在，仅仅满足WTO反倾销协议规定的个成员方实施反倾销措施的前提条件之一。如果仅有倾销的存在，而没有倾销对进口国相同工业造成的损害，进口国调查当局则不能对进口倾销产品实施反倾销措施。因此，倾销对进口国工业造成损害是实施浙江工业大学硕士学位论文加入WTO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究反倾销措施、征收反倾销税的另一必要条件。采取反倾销措施的条件之三是倾销与损害之间存在因果关系。按照WTO反倾销协议的规定，各成员方实施反倾销措施需要满足的前提条件之三，就是要有证据表明在倾销与损害之间存在因果关系。也就是说，进13国国内相同产业的损害是由倾销产品造成的。如果调查结果表明虽然既有倾销的存在，也有损害的存在，但如果损害并非由于倾销所致，则进口国政府也不得采取反倾销措施，征收反倾销税。只有在有证据证明产品的倾销与进II国国内产业损害之间存在这因果关系时，进口国才可以采取反倾销措施，针对倾销产品征收反倾销税。同样，为了保证裁定因果关系的公正性，协议同时要求这种因果关系必须用充分的事实来加以证明，而不能是无根据的推测或推断。23WT0反倾销程序WTO制定反倾销程序规则的基本目标是保证反倾销程序的透明度，为当事人提供维护自身利益的机会，减少当局裁决的任意性。因此，反倾销协议完善了原来程序的粗略之处，补充了大量的程序规则见图211反倾销调查的发起和受理WTO对反倾销调查程序的要求强调了三个方面一是申诉资格和申诉证据的充足程度，以保证不必发起无意义的调查；二是完成调查的时间限制；三是向所有有利害关系的当事人收集资料，并为他们提供合理机会和时间来表述观点和进行辩论。6浙江工业大学硕士学位论文加入WTO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究图21反倾销基本程序2临时反倾销措施调查当局在审核了以上三点之后，会做出初步裁决，做出是否立案的决定。若初裁是肯定的，且采取临时反倾销措施对防止在调查期间发生损害非常必要，那么，可以采取临时措施。临时措施可以采取征收临时反倾销税的形式，或者收取相当于初步确定的倾销幅度的现金存款或证券作为保证金。临时措施一般不应超过4个月。3价格承诺除了征收反倾销税以外，解决倾销和反倾销问题还有一条途径就是提供和接受价格承诺，即出口商向反倾销当局承诺修订起价格或停止以倾销价格向有关地区出口，双方可以在自愿基础上达成协议。4反倾销税的征收和追溯7浙江工业大学硕士学位论文加入WTO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究在符合所有征收反倾销税条件的情况下，进口成员当局可以决定是否征收反倾销税。但临时的和最终的反倾销税只有在裁定存在倾销、损害和因果关系后才能征收。并且在调查期间已经发生了损害，或者出13商采取了规避反倾销税的措施，可以追溯征收反倾销税。5审查和公告WTO反倾销协议第11条规定了反倾销税的期限。为了确定反倾销税是否有继续征收的必要，反倾销当局应该按有厉害关系当事人的要求对继续征收的案件进行定期的复审。“日落条款“要求最终反倾销一般应该自征收之日起的5年内结束，除非在次之前进行的复审调查认为，该项反倾销税期满后很可能导致倾销和损害的持续发生或卷土重来。24反倾销经济效应分析反倾销的经济效应是指一国实施反倾销措施所产生的各种经济影响，包括对本国各利益集团以及相关国家的利益得失及其变动的影响。WTO成立以来随着新贸易壁垒在国际贸易中日益广泛地运用，有必要对此从理论上进行相对深入的分析，这对于政府相关政策的制定与选择有重要意义。按照经济学的定义，倾销是一种“价格歧视”，即生产商以低于国内市场价格的价格在国外销售，实行差别定价。但从厂商角度分析，我们可以发现，定价是其营销组合的可控变量之一，为达到一定经营目标可自由地实施各种定价战略。差别定价是厂商当不同目标市场对产品需求程度不同时所采取的理性选择，是其追求利润最大化的结果。8浙江工业大学硕士学位论文加入WTO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究PAOQAOQB图22出口产生在国内外市场的差别定价如图22所示，假定厂商将市场划分为国内子市场A和国外子市场B，其需求曲线分别为DA和DB，其边际收益曲线分别为MRA和MRB。国外市场竞争激烈，产品的替代能力较高，故产品的价格需求弹性大于国内市场，在图形中表现为DB的斜率小于DA。MCA、MCB分别是厂商的国内边际成本和国外边际成本。因为产品是通过运输到达国外市场的，MCBMCA国际运费关税其他费用，可知MCBMCA。在现实经济生活中，出口厂商一般都具有一定的市场势力。如果用，尸一MC厶一勒纳指数来衡量尸其中P为市场价格，MC为厂商的边际成本，根据对国内外两个子市场的分析，可得出PAPB，MCALB。因此，出口厂商会利用不同市场需求弹性的差异，在国内外市场上实行差别定价。这样，不仅可以在国内市场获得利益，而且可以充分利用国外市场获得更多利润，以实现利润最大化。可见，只要市场是政治可分割的，市场的需求弹性或厂商的经营目标存在差异6，运用差别定价来实现利润最大化只是一种市场行为，具有一定的合理性。事实上，人们对同一商品在国内市场的差别定价早已司空见惯，无人提出异议。为什么这种行为跨越国界就被视为不公平竞争而被课以反倾销税呢这就是说许多国家实施反倾销是一种基于国别的贸易保护，它对出口国和世界福利带来了消极的影响。当进口国B对进口产品征收曲线税时，对进口国A就会产生以下的经济效应如图23。6根据营销学原理，厂商对产品进入不同市场时会根据不同的经营目标制定不同的定价策略若想迅速扩大市场占有率，可实行低价的渗透策略；若想尽早获取投资回报，则可实行高价的定价策略9浙江工业大学硕士学位论文加入WTO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究PTPBPTOQTQB图23反倾销的贸易限制效应和对世界福利的影响241贸易限制效应从图23所示，进口国B征收反倾销税T后，出口厂商的边际成本变为MCT，按照利润最大化原则，在子市场B的销售量由QB减少到Q，而价格则由PB上升到PT，为便于比较，把面积C向上平移，使C2AB。从销售额的变化来看，因征收反倾销税，出口产品在进口国的市场会迅速缩小，甚至被迫退出出口国市场，这也是进口国反倾销的目的所在。但恶性影响往往不止于此，一是反倾销具有一定的连锁效应，一个国家对出口产品采取反倾销措施，常常会有其他国家跟进，对出口国的同一产品采取反倾销措施。尤其是目前面临区域经济一体化趋势，一旦出口国产品在一国遭到反倾销，就很可能失去进口国所述经济区域的全部市场；二是，由于许多国家采用原产地原则，出口国产品遭受反倾销不但会影响到产品的直接出口，还会进一步影响到转口产品的出口。10浙江工业大学硕士学位论文加入WRO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究PBTPB。PXBXB2XBLXC2XCL图24反倾销的市场转移效应242反倾销的市场转移效应图24假定有A、B和C三国，其中A为净出口国，B、C均为净进口国。A国的总出口量为X，以横轴表示。其中，对B过的出口量为XB，沿横轴从左向右表示出口量的不断增加；对C国的出口量为XC，沿横轴从右向左表示向C国的出口量增加。以DB、DE分别表示B国和C国对A国产品的需求曲线。在自由贸易的情况下，即B、C两国都不对A国的产品实施反倾销，A向B和C国的出口量和出口价格由DB和DC的交点决定。在均衡点E，A国向B国的出口量为XBL，向C国的出口量为XCL，两个市场的出口价格是相等的，即PBLPCL。如果B过对A国产品征收反倾销税T，而C过仍对A国实行自由贸易时，A国产品的出口流向就会发生变化。在B国市场上，A国产品价格会由PBL上升到PB2，使B国对A国产品的需求从E点移至F点，相应地A国对B国的出口量从XBL减少到XB2。由于在A国市场，产品已处于超额供给状态，难以吸收B国减少进口的产品，只得增加对C国的出口。而对C国扩大出口又会增加C国市场产品的供给，使产品价格由PCL降低到PC2，引起C国对A国产品的需求从E点移至G点，相应地导致A国对C国的出口量从XCL增加到XC2。从以上分析可以看出，一国实施反倾销不仅可限制出口国对该国的出口数量，还可以促使出口国将过剩的出口产品转移到未实施反倾销的国家。这说明由于这浙江工业大学硕士学位论文加入WTO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究种经济效应的存在，反倾销行为可能并不能达到政府预期的效果。243对出口和就业的影响从进口国征收的反倾销税忙AB来看，这个沉重的负担无疑要落在出口厂商的身上，而这将打击出口国具有国际比较优势的产业，这些产业往往因规模经济在出口国经济中担负重要的支撑作用。规模经济是指由于生产规模扩大而导致长期平均成本LAC下降的情况。由图25可知，具有规模经济节约的企业在一个相当大的产量范围内，随着产量的增加，其产品单位成本递减，从而使企业具有竞争优势。但规模经济的实现与市场容量相关，只有扩大产品的国际市场上的空间，出口厂商和产业才有条件进行规模生产。而反倾销则会大大压缩国际市场空间，使其利润率和竞争力下降如图25所示。当遭受反倾销的产品出口受阻再转回本国市场，势必造成产品积压，价格下降，大批企业停产，最终使这些产业一蹶不振。同时还可能会引发这些产业的失业率的上升，如果出口产业为劳动密集型产业，则失业问题会更加严重。C1C2OQ2图2具有规模节约的长期平均成本244对利用外资的影响许多发展中国家往往利用劳动力优势，吸引外资，创办劳动密集型加工贸易企业，从而带动了出口迅速增长。面反倾销会对出口国利用外资造成不良影响，因为出口国遭受反倾销的企业不仅有本国企业还有大量从事包括来料加工、来样加工和来件装配产品生产的外资企业。反倾销的结果会严重影响这些外资企业的12浙江工业大学硕士学位论文加入WTO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究出口产品的销路，丧失国外市场份额，损害外商投资者的经济效益。结果导致外资企业减少生产规模甚至撤资，从而对出口国利用和扩大吸引外资产生比较恶劣影响。征收反倾销税对世界福利的影响则是BDABBEA_曲DE即世界福利损失为梯形面积DE部分见图23。可见，进口国征收反倾销税对出口国厂商损失最大，对世界福利也有着一定的负面影响，如同其他的贸易保护手段，它虽然在短期内对进口国竞争产业形成了一定的保护，但从总体看，往往会减少世界范围内的社会福利。从以上分析来看，反倾销税主要表现为依赖整个市场机制的作用来达到保护目的。具体而言，反倾销税的征收增加了进口商品的关税负担，提高了进口价格。假定其他情况不变，进口国国内市场对该产品的进口需求量会相应减少。可见征收反倾销税时通过影响商品的供求关系来达到限制外国商品进口的目的。而传统的非关税壁垒，尤其进口配额是纯粹的行政干预手段，与市场价格机制的运作完全背离，容易导致经济效率的地下和社会福利的损失。此外，传统的非关税壁垒往往具有主观认定色彩，各种繁琐的程序操作缺乏透明性和可预见性，其政策受益的分配往往成为一种寻租过程，易于在政府官员中滋生腐败，助长进口厂商的经济垄断倾向。从实践过程和效果上来看，实施反倾销需要立法和调查程序，具有透明性和可预见性，而传统的非关税壁垒则无此规定。即使如此，两者都能有力地应付对国际贸易活动中的突发事件，成为国际贸易谈判和经济包袱的有力工具；在经济衰退期，都是防止外国利用扩大出口转嫁经济危机的有效武器；但在社会需求上升的情况下，它们一方面可以有效保护本国的进口竞争产业，另一方面却导致消费总量的减少，给消费者带来更多的利益损失；在经济通胀时期，两者都对物价上涨起着推波助澜的作用。总之，就贸易保护手段而言，从增进效率与提高福利的角度来看，传统的非关税壁垒列于反倾销税的征收。根据WTO原则，成员方应当采取各种有效措施，努力对现有的非关税壁垒实行关税化。征收反倾销税尽管也有一定的敝处，但与传统的非个关税壁垒相比同样具备贸易保护的有效性，且透明度高，立法与调查程序完善，符合市场经济体制，它对一些传统非关税壁垒的取代实际上时一种贸易政策工具在成本收益上比较选择的结果。反倾销的一般做法是征收反倾销税。对征收反倾销税的进13国来说，其得失为政府获得了国税收入；消费者剩余减少，部分转化为生产者剩余。征收反倾销税有可能提高进口国的社会福利。不过从世界范围来看，反倾销税将减少社会总福利。出口国因实行反倾销税可从提价中获得额外收入，但是要支付反倾销税，相互抵消后存在净损失。所以，出口国的总损失大于进口国可能的净收益。综合13浙江工业大学硕士学位论文加入WTO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究两国的净效应，存在世界福利的总损失。尽管如此，但是从长期来看，如果进口国不对出口国的倾销行为作出足够反应的话，那么出口国的商品将可能完全摧毁进口国的国内产业而获得垄断地位。这时出口商将抬高出口价格，那么，进口国不仅要遭受国内产业被摧毁的损失，而且消费者也要付出更高的代价。因此，从长远考虑，进口国征收反倾销税是十分必要的。14浙江工业大学硕士学位论文加入WTO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究3反倾销理论及其文献回顾作为国际经济发展的产物，倾销与反倾销是随着现代国际贸易的形成而出现的。作为二者的理论基础，自由贸易理论与贸易保护理论成为自有商品交换和贸易以来一直争论不休的问题。31反倾销理论回顾311自由贸易理论1绝对优势理论绝对成本理论的主要思想为由于各国的地理条件、自然禀赋以及后天生产条件上的差异，形成了某些生产成本的绝对差异。一国可由此集中其资源生产具有绝对优势的产品，并同另一国具有绝对优势的产品相交换，贸易双方都可以获得最大的利益。而要获得最大的利益，只有在自由贸易的条件下才能实现。2大卫李嘉图的比较成本论比较成本理论的主要思想为由于资本和劳动在国际间不能自由移动，并且支配一国商品交换的价值规律不能支配国际商品的交换，所以通过自由贸易，各国可以集中生产资源去生产并出口“有利取重“或“不利取轻“的商品，这样必然可以增加产出量，节约生产资源，并形成互利的国际贸易格局。3穆勒的相互需求理论相互需求理论的主要思想为两国从贸易中所获得利益大小的划分，取决于两国各自对对方商品需求的相对强度。如果外国对本国商品的需求强度越是大于本国对外国商品的需求强度，则实际贸易条件就越接近于外国的那种国内交换比率，这个比率会使贸易利益的分配对本国更为有利；反之，则对外国有利。4赫克歇尔一俄林的要素禀赋理论赫克歇尔一俄林的要素禀赋理论主要内容为一个国家出IZL的商品是用自己相对丰富、价格相对便宜的资源密集地生产的商品，进13的则是自己相对短缺、价格相对高的资源密集地生产的商品。简而言之，劳动相对丰富、资本相对短缺的国家出13劳动密集型产品，进口资本密集型的产品；反之，资本相对丰富、劳动相对短缺的国家出口资本密集型的产品，进口劳动密集型产品。312贸易保护理论贸易保护理论的发展经历了四个基本阶段，它们分别是重商主义阶段、幼稚工业保护阶段、凯恩斯主义阶段和战略性政策阶段。这些阶段是在一定历史条件下产生的，也是各国经济利益驱动的结果。15浙江工业大学硕士学位论文加入WTO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究1重商主义重商主义产生于16世纪中叶，盛行于1卜18世纪中叶。作为贸易保护理论的初始阶段，重商主义认为贵金属是财富唯一标志，一国取得货币财富的来源是国际间的商品交换。国家应实行少买多卖的对外贸易原则，力争贸易顺差，以使金银更多地流入本国。政府应干预经济活动，采取鼓励出口限制进口的政策。2幼稚工业保护阶段汉密尔顿的贸易保护论。1791年美国经济学家亚历山大汉密尔顿在其向国会提交的关于制造业的报告，中明确提出了征收保护关税的重要性。他认为，征收关税的目的不是获得财政收入，而是保护本国的工业，因为本国处在成长过程中的产业难以与其他国家已经成熟的产业竞争，因此要给予保护。汉密尔顿主张的保护贸易对象是本国的幼稚工业。李斯特的贸易保护论。1841年德国经济学家李斯特发表了影响深远的政治经济学的国民体系一书，系统地阐述了幼稚工业保护论。首先，他从总体上明确了保护贸易的重要性，指出“保护关税如果使价值有所牺牲的话，它却使生产力有了增长，足以抵偿损失而有余“。李斯特的贸易保护是对那些处于成长过程中的产业在特定发展阶段上的保护，目的是为了该产业的长成，这是李斯特贸易保护论的核心所在。3凯恩斯主义的贸易保护阶段1936年英国著名经济学家凯恩斯发表著作就业、利息和货币通论，集中反映了其保护贸易理论的主张。凯恩斯的贸易保护论是一种完全不同于处在经济发展过程中的国家建立在走向工业化基础上的贸易保护论，而是建立在已经实现了工业化的国家试图寻找经济稳定增长基础上的贸易保护理论。该书的出版是建立在资本主义世界遭受严重经济危机打击后的特殊历史时期，凯恩斯主要是从如何消除危机带来的恶果，如何尽快走出危机带来的阴影而提出的一整套贸易保护观点的。4战略性贸易政策20世纪80年代以后出现的战略性贸易政策是伴随着市场结构的变化而产生的，是新贸易理论的自然结果。主要包括三个内容战略性进口政策、战略性出口政策以及用进口保护促进出口的政策。这些政策都是从本国国家利益出发，如实施战略性进口政策，主要是通过选择性的保护政策，达到从外国厂商那里抽取垄断租金、保护本国厂商进入市场或将外国厂商逐出本国市场的不同目的，以期使本国获取最大限度的利益。战略性出口政策包括对本国产品的出口采取的补贴政策、征税政策或不干预政策，是一种本国政府根据国外的市场结构所采取的有利于本国企业的出口政策。用进口保护促进出口的政策，实际是政府通过进口限制使本国获得某种规模优势，进而形成竞争优势，鼓励出口的政策。16浙江工业大学硕士学位论文加入WTO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究32反倾销研究文献回顾321国外研究文献回顾对于反倾销的研究很早就引起了学者的注意，但是由于数据的限制，早期的研究更多集中在对反倾销理论模型的探讨，其中主要使用的模型是含有垄断力量市场企业的局部均衡模型和博弈模型。SATYAPDAS，ADWAITKMOHANTY1984建立了一个包括两个部门和一个对国内市场具有垄断力量，具有国际市场竞争力的开放经济模型，研究发现在存在倾销的情况下，收入分配和资源配置与标准的两部门模型一致，但是政策含义完全不一样。补贴对出口产品的国内消费者是最好的政策，关税是次优的政策。DANBERNHARDT1984认为由于调整成本的存在，国内需求的不确定性可能导致利润最大化厂商在国外市场受损。公司更可能以低于长期边际成本或平均生产成本在国外销售。模型预示倾销行为更可能出现在诸如钢铁的制造业。使用反倾销和产业竞争力的数据我们发现尽管存在利润约束为0的以产量最大化为目标的垄断企业更可能比竞争行业的企业采取倾销行为，但是国内公司面临的竞争增加了其在国外倾销的可能性。BAGWELL和STAIGER1990建立了一个针对潜在贸易流改变的保护特定产业的短期合作救济的博弈模型。由于反倾销调查的案件数量上升很快，国外大部分学者都关注于对反倾销迅速发展的原因的研究。在反倾销原因的分析中，有些学者强调经济因素，有些则更强调政治因素的影响。在经济因素方面，KNETTER和PRUSA2003以美国、欧盟、加拿大和澳大利亚四国为研究对象，考察了国民收入和汇率波动对反倾销的影响，结论是两者均是各国发起反倾销的原因，本币升值一个标准偏差将提高反倾销调查概率33，国内真实GDP上升同样单位会增加反倾销调查概率23。MAH2000通过采用JOHANSEN协整检验探讨了经济因素对美国国际贸易委员会ITC反倾销决策的影响因素，结果表明两国间的贸易平衡与ITC案件的肯定性裁决增长率之间存在长期的均衡关系。误差修正模型的进一步分析发现贸易平衡是反倾销裁决的原因。反倾销肯定性裁决结果会导致经济增长的下降。同时，还在模型中发现了利益集团对反倾销裁决的影响。除了经济因素会影响反倾销案件的最终裁决结果，政治压力也显著影响了反倾销机构的调查结果MOORE，1992；DEVAULT，1993；。为此，更多的学者把研究视角转向了对反倾销因素的政治考量。PKMTHARAKAN1991使用LOGIT模型分析了欧共体在已结案的反倾销案件的接受度ACCEPTANCE和征收反倾销税之间的选择的决定因素，研究发现那些基于贸易政策的政治经济变量对因变量有更强的解释力。THOMASJPRUSA和SUSANSKEATH2001研究发现国家间的贸易失17浙江工业大学硕士学位论文加入WTO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究衡并不能完全解释19801988年间世界反倾销案件数量的迅速上升，对国家发展战略的考虑也很重要。THARAKAN和WAEBROECK1994指出由于欧盟对反倾销调查的保密规则较多，因此欧盟当局更容易采用政治力量去影响裁决结果。但是EYMANN和SCHUKNECHT1996则认为政治力量对美国反倾销的影响要大于欧盟。322国内文献回顾我国对反倾销的研究无论从理论上还是经验分析上看都始于2000年左右，就目前搜集的文献来看，国内对反倾销研究的角度大体可以分为两类，即国外对华的反倾销和我国对外的反倾销。其中我国对外的反倾销的文献目前很少。沈瑶2005首先以聚氯乙烯PVC产品为例研究了中国对该产品征收反倾销税后的产业关联效应，研究认为这种关联效应受国内市场供给能力，上游产业进口依赖程度以及下游产业成本上升情况的影响。马永华2006采用投入产出分析法讨论了我国对国外发起的丙烯酸酯反倾销案件对下游关联产业的影响，结论是我国上游基础产业反倾销对下游产业影响很大，在采取反倾销措施之前有必要考虑上下游之间利益不协调的问题。陈焱2007使用中国贸易救济信息网的数据较详细地探讨过我国对国外发起的反倾销问题。该研究显示，19992007年期间，我国对国外共发起反倾销调查49起，主要集中在化工产品，且涉及产品范围正在逐渐扩大。当前，中国对外发起的反倾销不存在对任何一个国家的歧视性。从产品来看，尽管农产品在国外对华反倾销中较少成为被攻击的对象，但由于反倾销已经成为阻碍农产品出口的主要非关税壁垒之一王维，2007，仍有少数学者对其进行了较全面的分析。王维2007的研究发现国外对华农产品的反倾销调查具有反倾销频率高、调查主观性强、最终税率高、发起国逐渐多样化的特点。从地区来看，现有的研究文献集中考察的是发达国家，因为发达国家对我国发起的反倾销调查最多。韩桂红2006和张桂梅2008以欧盟和美国为研究对象，分别探讨了两国地区对中国的反倾销问题，研究结果表明我国的非市场经济地位，企业应诉不积极以及应诉资料准备不足等原因是造成胜诉率低的主要原因。由于数据可获得性的改善和计量经济学方法的发展，越来越多的学者开始使用计量方法研究国外对华反倾销问题。李大光2006探讨了反倾销税的经济福利效应。他认为反倾销税正逐渐倾向于保护本国产业。该税种在保护国内进口竞争行业的同时，却会损害国内消费者的利益。一般来讲，消费者的福利损失通常大于反倾销税对本国经济的保护效应，由此从整体上使进口国的总福利下降。作者认为倾销的理论基础是不完全竞争、规模经济和厂商利润最大化。谢建国2006采用GRANGER因果关系和计数模型探讨了美国对华反倾销的影响因素，研究表明虽浙江工业大学硕士学位论文加入WTO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究然中美之间的政治关系与美国对华反倾销之间存在显著关系，但是经济因素的作用是最主要的。具体来说，中美政治关系、贸易状况、中国产品占美国进13比重和美国工业产出波动通过了计数模型的检验，而中美汇率和美国对华出口及投资利益集团则对美国对华反倾销并未造成显著影响。总体来看，国内对反倾销的研究无论在范围上还是研究深度方面，均低于欧美国家的研究水平。国内现有的研究大致可分为三种理论与政策倾向第一种认为反倾销是WTO允许使用的合法贸易救济手段，我国应该积极运用反倾销措施保护国内产业免受倾销产品的损害；第二种基于我国出口深受反倾销之害的事实，认为倾销的实质事实是贸易保护主义，我国应通过实施反倾销措施征税予以反击或报复；第三种从反倾销措施的总体经济效应出发，倾向于谨慎使用反倾销措施。比较而言，第一种主张仅仅着眼于反倾销的合法性，忽视了反倾销的经济合理性问题。第二种主张实际上是用贸易保护主义对付贸易保护主义，不是好的政策选择。第三种主张强调贸易政策的经济合理性，应该成为我国反倾销政策的基础。还有就是国内理论界对刚刚开始尝试使用的反倾销税的经济合理性还不能进行理性准确的评价，尤其是对受反倾销伤害最深的某一特定区域的经济经济影响缺乏深入的分析。19浙江工业大学硕士学位论文加入WTO后浙江中小企业应对反倾销的对策研究4浙江省中小企业现状浙江省是我国的经济大省和经济强省，改革开放后，浙江省的经济发展得到了飞速发展。1978年，浙江省的年GDP仅为12372亿元，2007年浙江省的GDP即达到了186384亿元，在短短的29年间浙江省的GDP增长了近149倍，年均增长速度达到了189，远高于同期中国经济的发展速度7。浙江省的经济起步于中小企业，也主要归功于中小企业。可以说，中小企业在浙江经济中扮演了重要角色。41中小企业的定义一般来说，世界各国对中小企业的界定有定量QUANTITATIVE和定性QUALITATIVE界定两种方法。从世界各国的实践看，对中小企业的界定主要采取的是定量的方法，通过一定的数量标准来划分中小