稀有金属项目财务分析报告

泓域咨询MACRO/ 稀有金属项目财务分析报告稀有金属是在地壳中含量较少，分布稀散或难以从原料中提取的金属。如锂、铍、钛、钒、锗、铌、钼、铯、镧、钨、镭等。按其物理、化学性质及生产方法上的不同可分为：稀有轻金属，如铍、锂、铷、铯等;稀有贵金属，如铂、铱、锇等;稀有分散金属，如镓、锗等;稀土金属，如、钪钇、镧、铈、钕等，难熔稀有金属，如钛、锆、钽等;放射性稀有金属，如钋、镭、锕、铀、钚等。稀有金属主要用于制造特种钢、超硬质合金和耐高温合金，在电气工业、化学工业、陶瓷工业、原子能工业及火箭技术等方面。稀有金属的名称具有一定的相对性，随着人们对稀有金属的广泛研究，新产源及新提炼方法的发现以及它们应用范围的扩大，稀有金属和其它金属的界限将逐渐消失，如有的稀有金属在地壳中的含量比铜、汞、镉等金属还要多。稀有金属在地壳中的含量并不都是很少的。例如钛、锆、钒在地壳中的含量大于常见的有色金属镍、铜、锌、钴、铅、锡。稀有金属由于赋存分散，并且常与其他金属伴生，一些物理化学性质特殊因而往往要采取特殊的生产工艺。如用有机溶剂萃取法及离子交换法分离提取锂、铷、铯、铍、锆、铪、钽、铌、钨、钼、镓、铟、铊、锗、铼以及镧系金属、锕系金属等；用金属热还原法、熔盐电解法制取锂、铍、钛、锆、铪、钒、铌、钽及稀土金属等；用氯化冶金法提取分离或还原制取钛、锆、铪、钽、铌和稀土金属等；用碘化物热分解法制取高纯钛、锆、铪、钒、铀、钍等。真空烧结、电弧熔炼、电子束熔炼、等离子熔炼等一系列冶金技术已经大量用于提炼稀有金属，特别是稀有难熔金属。区域熔炼技术已是制取高纯度稀散金属和稀有难熔金属的有效手段。随着科学技术的进步与冶金工艺、设备和分析检测技术的发展和稀有金属生产规模的扩大，稀有金属的纯度也就不断提高，性能不断改进，品种不断增多，从而推动了稀有金属的应用领域的扩大。稀有金属的一些冶金工艺如有机溶剂萃取技术，氯化技术等也逐步推广到整个有色金属的冶金领域。中国稀有金属资源丰富，如钨、钛、稀土、钒、锆、钽、铌、锂、铍等已探明的储量，都居于世界前列。中国正在逐步建立稀有金属工业体系。一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资11408.56(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金5020.13万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资16428.69万元，其中：固定资产投资11408.56万元，占项目总投资的69.44%；流动资金5020.13万元，占项目总投资的30.56%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3817.21万元，占项目总投资的23.24%；设备购置费3854.68万元，占项目总投资的23.46%；其它投资3736.67万元，占项目总投资的22.74%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=11408.56+5020.13=16428.69（万元）。二、资金筹措全部自筹。三、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷40.00%,计划收入13880.00万元，总成本13201.71万元，利润总额13880.00万元，净利润10410.00万元，增值税401.75万元，税金及附加216.53万元，所得税3470.00万元；第二年负荷80.00%,计划收入27760.00万元，总成本22679.45万元，利润总额27760.00万元，净利润20820.00万元，增值税803.50万元，税金及附加264.74万元，所得税6940.00万元；第三年生产负荷100%，计划收入34700.00万元，总成本27418.32万元，利润总额7281.68万元，净利润5461.26万元，增值税1004.37万元，税金及附加288.85万元，所得税1820.42万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入34700.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1004.37万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用27418.32万元，其中：可变成本23694.35万元，固定成本3723.97万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加288.85万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=7281.68（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=7281.6825.00%=1820.42（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=7281.68（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=7281.6825.00%=1820.42（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额7281.68万元，缴纳企业所得税1820.42万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=7281.68-1820.42=5461.26（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=44.32%。（2）达产年投资利税率=52.19%。（3）达产年投资回报率=33.24%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入34700.00万元，总成本费用27418.32万元，税金及附加288.85万元，利润总额7281.68万元，企业所得税1820.42万元，税后净利润5461.26万元，年纳税总额3113.64万元。四、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=4.51年。本期工程项目全部投资回收期4.51年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。五、综合评价1、我国高度重视中小企业发展，密集出台了一系列政策措施，取消和调整一批行政审批项目，实施“三证合一”登记制度，加大小微企业增值税、营业税，以及所得税优惠力度；金融管理部门引导银行业金融机构加大对小微企业信贷支持力度，实现小微企业贷款增速、户数、申贷获得率“三个不低于”目标；财政资金转变支持方式，开展小微企业创业创新基地城市示范。近年来，产业集群已经成为我国中小企业发展的重要组织形式和载体，对于提高专业化分工与协作配套、促进生产要素有效集聚和优化配置、降低创业创新成本以及节约社会资源等方面具有重要作用，是工业化和信息化发展到一定阶段的必然趋势。目前，产业集群已覆盖了纺织、服装、皮革、五金制品、工艺美术等大部分传统行业，在信息技术、生物工程、新能源、新材料以及文化创意产业等新技术领域发展加速，涌现出一批龙头骨干企业和区域品牌，在县域经济发展中作用显著。2、该项目属于产业结构调整指导目录（2011年本）（2013年修正）鼓励类发展项目，符合国家产业发展政策导向；项目的实施有利于加速我国产品的国产化进程，推动产品产业调整和行业振兴；有助于提高项目承办单位自主创新能力，增强企业的核心竞争力；因此，投资项目的实施是必要的。3、国家统计局综合司有关负责人表示，当前，我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，消费增长潜力巨大，是推动高质量发展的重要基础。物质型消费升级步伐加快。2017年，我国居民消费恩格尔系数已降至29.3%，食物支出之外的穿住用行等物质型消费比例上升，潜力很大。我国人均耐用消费品与发达国家还有较大差距。2017年底，我国居民每百户拥有汽车29.7辆，而美国每百户拥有汽车超过200辆，欧洲一些发达国家超过150辆。随着人均收入水平的持续提高和优质供给不断增加，将进一步为消费升级提供支撑。宏观经济将保持稳中有进，市场需求回暖对工业生产形成稳定的带动作用。其次，“放管服”改革、降成本政策将继续推进落实，新旧动能转换将加速推进等都有助于增强企业活力和创新动力、提高企业生产效率。此外，随着去产能的深入推进，产品供需将达到新的均衡，工业品价格涨幅将回落调整，企业利润增速也会小幅调整。综合看，工业企业利润涨幅可能会放缓，但发展质量会继续稳步提升。客观地讲，中国制造业总体上仍未摆脱规模拉动的路径依赖，由数量扩张向质量提升的转变尚不够顺畅。质量效益、结构优化和持续发展三方面，相较美、德、日等制造强国仍有巨大提升空间，特别是质量效益，未来应是中国制造强国建设的主要突破方向。4、本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率44.32%，投资利税率52.19%，全部投资回报率33.24%，全部投资回收期4.51年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。对项目的环境保护设施要坚持“三同时”制度，实现项目的经济效益、社会效益同环境保护效益全面、同步发展。维护规划的权威性，严格按照建设程序进行规划、设计、施工；配套设施既不能提高标准也不能降低质量，要认真做好“投资、质量、进度”的全过程控制，精心设计、精心施工，力争创建优良工程。新能源汽车持续发力，产业链逐渐完善。一方面，新能源汽车数量持续增长带动了锂离子动力电池等原材料的供应，产能将得到进一步释放，有望形成千亿级的巨大市场；另一方面，对因新能源汽车大量投产而产生的废旧电池的有效回收和再利用将不断完善锂产业链，促进供需平衡。国内外新能源汽车产销数据转好，拉动锂消费需求。2017年1-3月，我国纯电动汽车产销分别完成47988辆和44333辆，比上年同期分别增长2.9%和4.4%。2017年第三批新能源汽车推荐车型数量大增，地方政府补贴逐步落地推动新能源汽车产销量走高；2017年第一季，特斯拉电动汽车销量达2.5万台，同比增长69%，超预期的市场表现进一步提升动力锂电池市场热度，上游锂盐供需紧张的局面料将持续。补贴向高能量密度电池倾斜，氢氧化锂需求迎来大幅增长。国家政策补贴向高能量密度电池倾斜意味着电极材料三元化和三元高镍化趋势将更加明显。作为原料的氢氧化锂需求预计将保持稳定增长，未来氢氧化锂作为锂电池基础原料的市场份额会进一步提高，供需偏紧的局面将持续，推动价格走高。2017年全球钴精矿产量将仍面临负增长状态。根据2017年一季度各主要矿区的产量情况，预测2017年全球钴精矿将维持2016年负增长的态势，产量约为12万吨。2017年一季度，Sherritt矿区生产了1680吨钴，同比减少230吨。同时Vale的VNC矿同比减少了170吨产量。我国钴矿砂进口量受刚果（金）政局动荡和钴矿整顿影响。2017年2月中国进口钴矿9034吨，同比减少28.34%，约合540吨金属量，预计2017年我国钴矿进口量会继续减少。刚果（金）一直是我国钴矿的主要进口国，钴矿产量下滑也导致近期我国钴矿砂及其精矿进口量出现明显下降。2017全球钴冶炼原料短缺小幅缓解。根据预测结果，由于上游钴精矿产量会有所增加，2017年和2018年精炼钴增速将有所提升，预计分别达到5.14%和5.83%，仍与之前7%11%的水平有较大差距，但相比于2016年3.06%的近年最低增速，已经有所缓解。价格原因导致国内电解钴产量有所减少。根据统计，第一季度金川集团等三家金属钴生产厂商生产金属钴约1800吨。由于目前电解钴与钴盐市场仍有一定的价差，各家企业纷纷将重点投入到钴盐市场方面，电解钴产量因此有所减少。全球钴消费仍为增长趋势，未来两年金属钴将出现供不应求局面。预计2017年、2018年全球钴消费将分别达到11.51、12.38万吨，增长率分别为9.72%和7.56%，分别短缺0.88万吨和1.13万吨。新增钴矿和精炼钴项目有限，钴需求仍将维持高增长。产能过剩暂时缓解，行业集中度提高。根据统计，2016年中国钛精矿产量为390万吨，同比下降7.14%，但攀西地区产量为241万吨，同比增长5.45%。从海绵钛生产来看，2016年海绵钛产能与2015年（8.8万吨）基本持平，9家海绵钛生产企业海绵钛产量为67077吨，同比增长8.13%，主要是由于攀钢钛业2016年增产明显所致，其他厂家产量变化不大。供需结构性失衡促海绵钛进口大幅增长。根据预测，2016年中国钛精矿表观需求量为652.6万吨，同比增加12.05%。中国有色金属工业协会发布的中国钛工业发展报告显示，2016年，中国海绵钛的总销售量为67077吨，进口量为3182吨，同比大幅增长3780%，出口量为1760吨，同比减少50.6%。对国外海绵钛需求的爆发式增长，说明国内高端需求增长，而中国产一般工业用海绵钛市场需求疲软。低端领域钛材需求持续萎缩，高端需求逐年增长。钛具有比强度高、弹性模量低，耐腐蚀性好等特点，在航空航天、化工、电力、医疗等领域有广泛应用。近几年来，中国钛加工材在传统的化工、冶金等领域占比逐渐减少，在航空航天、核电等高端领域需求持续增长。2016年中国钛加工材在化工领域需求量为18553吨，同比减少4.8%，航空航天领域需求量为8519吨，同比增加24.1%。化工领域钛材需求量占比从44.57%下降至42.02%，而航空航天领域钛材需求量占比从15.7%提升至19.3%。2017年我国钨精矿产量稳中趋紧。由于前期钨价大幅跌破生产成本，企业亏损严重，2016年起，行业逐步整顿无序竞争，改善供给过剩局面。据国家统计局数据，2016年，全国钨精矿产量13.97万吨（含三氧化钨65%），同比下降2.6%，原因主要是八大钨企联合限产、国储局四次收储以及行业监管的加强。2017年第一期钨精矿开采总量控制指标为45650吨，其中主采指标36550吨，综合利用指标9100吨，与2016年基本持平。下游行业回暖拉动钨消费持续增长，供需过剩程度缓解。硬质合金是我国钨消费最主要的领域，占比接近50%。在硬质合金市场中，金属切削工具和石油矿山开采是主要的应用方向。随着我国高端制造业的发展和加工市场需求的进一步凸显，以及基建、能源、矿山开采等行业的持续回暖，预期高端硬质合金需求逐步提升有望加速产业结构调整，带动钨消费持续增长，支撑钨价理性回归。六、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入5177.866903.816410.686164.1124656.462主营业务收入4777.096369.465914.505687.0222748.072.1稀有金属(A)1576.442101.921951.781876.727506.862.2稀有金属(B)1098.731464.981360.331308.015232.062.3稀有金属(C)812.111082.811005.46966.793867.172.4稀有金属(D)573.25764.34709.74682.442729.772.5稀有金属(E)382.17509.56473.16454.961819.852.6稀有金属(F)238.85318.47295.72284.351137.402.7稀有金属(.)95.54127.39118.29113.74454.963其他业务收入400.76534.35496.18477.101908.39上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元24656.46完成主营业务收入万元22748.07主营业务收入占比92.26%营业收入增长率（同比）31.60%营业收入增长量（同比）万元5920.49利润总额万元5779.02利润总额增长率16.85%利润总额增长量万元833.46净利润万元4334.27净利润增长率17.81%净利润增长量万元655.25投资利润率48.76%投资回报率36.57%财务内部收益率25.41%企业总资产万元27932.28流动资产总额占比万元38.63%流动资产总额万元10791.24资产负债率49.31%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米42081.0363.09亩1.1容积率1.281.2建筑系数64.26%1.3投资强度万元/亩180.831.4基底面积平方米27041.271.5总建筑面积平方米53863.721.6绿化面积平方米3474.25绿化率6.45%2总投资万元16428.692.1固定资产投资万元11408.562.1.1土建工程投资万元3817.212.1.1.1土建工程投资占比万元23.24%2.1.2设备投资万元3854.682.1.2.1设备投资占比23.46%2.1.3其它投资万元3736.672.1.3.1其它投资占比22.74%2.1.4固定资产投资占比69.44%2.2流动资金万元5020.132.2.1流动资金占比30.56%3收入万元34700.004总成本万元27418.325利润总额万元7281.686净利润万元5461.267所得税万元1.288增值税万元1004.379税金及附加万元288.8510纳税总额万元3113.6411利税总额万元8574.9012投资利润率44.32%13投资利税率52.19%14投资回报率33.24%15回收期年4.5116设备数量台（套）9117年用电量千瓦时1187292.6718年用水量立方米28206.4819总能耗吨标准煤148.3320节能率26.49%21节能量吨标准煤63.5722员工数量人566区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元170695.76同期产值万元148599.08同比增长14.87%从业企业数量家863规上企业家42从业人数人43150前十位企业产值万元77020.85去年同期67800.04万元。1、xxx科技公司（AAA）万元18870.112、xxx公司万元16944.593、xxx投资公司万元10012.714、xxx（集团）有限公司万元8472.295、xxx（集团）有限公司万元5391.466、xxx科技公司万元5006.367、xxx投资公司万元385.108、xxx（集团）有限公司万元3157.859、xxx（集团）有限公司万元3003.8110、xxx科技公司万元2310.63区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元38246.711.1同期增加值万元32401.481.2增长率18.04%2行业净利润万元20537.232.12016年净利润万元18632.942.2增长率10.22%3行业纳税总额万元38446.153.12016纳税总额万元32210.253.2增长率19.36%42017完成投资万元43862.234.12016行业投资万元17.22%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值199831.04227080.73258046.282利润总额53152.5960400.6768637.123净利润18190.5620671.0923489.884纳税总额13940.5315841.5118001.725工业增加值69536.9679019.2789794.636产业贡献率6.00%10.00%11.65%7企业数量103612641618土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程19118.1819118.1840549.9840549.983161.061.1主要生产车间11470.9111470.9124329.9924329.991959.861.2辅助生产车间6117.826117.8212975.9912975.991011.541.3其他生产车间1529.451529.452351.902351.90189.662仓储工程4056.194056.198653.938653.93490.632.1成品贮存1014.051014.052163.482163.48122.662.2原料仓储2109.222109.224500.044500.04255.132.3辅助材料仓库932.92932.921990.401990.40112.843供配电工程216.33216.33216.33216.3313.803.1供配电室216.33216.33216.33216.3313.804给排水工程248.78248.78248.78248.7812.344.1给排水248.78248.78248.78248.7812.345服务性工程2568.922568.922568.922568.92145.645.1办公用房1327.431327.431327.431327.4383.365.2生活服务1241.491241.491241.491241.4958.696消防及环保工程724.71724.71724.71724.7146.226.1消防环保工程724.71724.71724.71724.7146.227项目总图工程108.17108.17108.17108.17-140.157.1场地及道路硬化6877.841401.541401.547.2场区围墙1401.546877.846877.847.3安全保卫室108.17108.17108.17108.178绿化工程2504.7587.67合计27041.2753863.7253863.723817.21节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤148.331.1年用电量千瓦时1187292.671.2年用电量吨标准煤145.921.3年用水量立方米28206.481.4年用水量吨标准煤2.412年节能量吨标准煤63.573节能率26.49%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元11853.131.1完成比例72.15%2完成固定资产投资万元9119.362.1完成比例76.94%3完成流动资金投资万元2733.773.1完成比例23.06%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人3851.2人均年工资万元4.961.3年工资额万元2187.782工程技术人员工资2.1平均人数人852.2人均年工资万元6.572.3年工资额万元563.733企业管理人员工资3.1平均人数人233.2人均年工资万元6.673.3年工资额万元181.434品质管理人员工资4.1平均人数人454.2人均年工资万元5.004.3年工资额万元256.175其他人员工资5.1平均人数人285.2人均年工资万元4.845.3年工资额万元136.046职工工资总额万元3325.15固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3817.213854.68180.8311408.561.1工程费用万元3817.213854.6827264.381.1.1建筑工程费用万元3817.213817.2123.24%1.1.2设备购置及安装费万元3854.683854.6823.46%1.2工程建设其他费用万元3736.673736.6722.74%1.2.1无形资产万元1621.921621.921.3预备费万元2114.752114.751.3.1基本预备费万元1018.631018.631.3.2涨价预备费万元1096.121096.122建设期利息万元3固定资产投资现值万元11408.5611408.56流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元27264.388864.4017064.2527264.3827264.3827264.381.1应收账款万元8179.313271.736543.458179.318179.318179.311.2存货万元12268.974907.599815.1812268.9712268.9712268.971.2.1原辅材料万元3680.691472.282944.553680.693680.693680.691.2.2燃料动力万元184.0373.61147.23184.03184.03184.031.2.3在产品万元5643.732257.494514.985643.735643.735643.731.2.4产成品万元2760.521104.212208.412760.522760.522760.521.3现金万元6816.102726.445452.886816.106816.106816.102流动负债万元22244.258897.7017795.4022244.2522244.2522244.252.1应付账款万元22244.258897.7017795.4022244.2522244.2522244.253流动资金万元5020.132008.054016.105020.135020.135020.134铺底流动资金万元1673.36669.351338.701673.361673.361673.36总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元16428.69144.00%144.00%100.00%2项目建设投资万元11408.56100.00%100.00%69.44%2.1工程费用万元7671.8967.25%67.25%46.70%2.1.1建筑工程费万元3817.2133.46%33.46%23.24%2.1.2设备购置及安装费万元3854.6833.79%33.79%23.46%2.2工程建设其他费用万元1621.9214.22%14.22%9.87%2.2.1无形资产万元1621.9214.22%14.22%9.87%2.3预备费万元2114.7518.54%18.54%12.87%2.3.1基本预备费万元1018.638.93%8.93%6.20%2.3.2涨价预备费万元1096.129.61%9.61%6.67%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元11408.56100.00%100.00%69.44%5建设期间费用万元6流动资金万元5020.1344.00%44.00%30.56%7铺底流动资金万元1673.3814.67%14.67%10.19%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元13880.0027760.0034700.0034700.0034700.001.1万元13880.0027760.0034700.0034700.0034700.002现价增加值万元4441.608883.2011104.0011104.0011104.003增值税万元401.75803.501004.371004.371004.373.1销项税额万元5552.005552.005552.005552.005552.003.2进项税额万元1819.053638.104547.634547.634547.634城市维护建设税万元28.1256.2470.3170.3170.315教育费附加万元12.0524.1030.1330.1330.136地方教育费附加万元8.0316.0720.0920.0920.099土地使用税万元168.32168.32168.32168.32168.3210税金及附加万元216.53264.74288.85288.85288.85折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值3817.213817.21当期折旧额3053.77152.69152.69152.69152.69152.69净值763.443664.523511.833359.143206.463053.772机器设备原值3854.683854.68当期折旧额3083.74205.58205.58205.58205.58205.58净值3649.103443.513237.933032.352826.773建筑物及设备原值7671.89当期折旧额6137.51358.27358.27358.27358.27358.27建筑物及设备净值1534.387313.626955.356597.086238.815880.544无形资产原值1621.921621.92当期摊销额1621.9240.5540.5540.5540.5540.55净值1581.371540.821500.281459.731419.185合计：折旧及摊销7759.43398.82398.82398.82398.82398.82总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元18991.317596.5215193.0518991.3118991.3118991.312外购燃料动力费万元1475.76590.301180.611475.761475.761475.763工资及福利费万元3325.153325.153325.153325.153325.153325.154修理费万元42.9917.2034.3942.9942.9942.995其它成本费用万元3184.291273.722547.433184.293184.293184.295.1其他制造费用万元699.36279.74559.49699.36699.36699.365.2其他管理费用万元768.21307.28614.57768.21768.21768.215.3其他销售费用万元1554.70621.881243.761554.701554.701554.706经营成本万元27019.5010807.8021615.6027019.5027019.5027019.507折旧费万元358.27358.27358.27358.27358.27358.278摊销费万元40.5540.5540.5540.5540.5540.559利息支出万元-10总成本费用万元27418.3213201.7