钨项目公司成立可行性研究报告

泓域咨询MACRO/ 钨项目公司成立可行性研究报告钨项目公司成立可行性研究报告xxx科技发展公司摘要钨作为我国的战略性金属，被列为我国保护性开采的特定矿种。我国钨精矿资源丰富，江西湖南等地资源占了国内资源一半以上储量，以下是钨行业发展趋势分析。尽管面临诸多国内外大环境的不利因素和国家环保政策的持续发力，我国钨行业延续了去年以来的稳中向好态势，钨精矿产量继续保持平稳，冶炼加工产品产量平稳增长，市场需求持续恢复，出口钨品保持增长，价格延续企稳态势，进入平稳运行期，波动幅度收窄，企业效益继续改善。据中国钨协统计，截止2018年我国123家钨企业上半年实现营业收入同比增长26.01%；实现利税同比增长39.02%；实现利润同比增长55.94%；出口钨品17370吨（折钨金属），同比增长14.94%，出口创汇8.38亿美元，同比增长64.39%。钨行业分析指出，我国钨市场供需平稳，受国际钨市场需求减缓影响，钨市场价格7月份出现回落，但上下游钨市场价格总体趋于平稳。一季度国内钨精矿平均价格11.15万元/吨，环比上涨5.05%，同比上涨52.04%；上半年国内钨精矿平均价格11.11万元/吨，环比上涨8.28%，同比上涨43.33%；三季度国内钨精矿平均价格10.28万元/吨，环比下降7.68%，同比上涨3.73%；前三季度国内钨精矿平均价格10.83万元/吨，同比上涨27.86%。钨的中间产品较去年有大幅增长，主要还是钨金属消费复苏带来的各环节需求上涨。2019年上半年APT产量为4.07万吨，较去年同期上涨43.82%；氧化钨粉产量为3.5万吨，较去年同期增长23.54%。硬质合金产品产量为1.43万吨，增长26.62%；根据之前钨工业的十三五规划，“十三五”末，我国硬质合金产业年产量3.3万吨，硬质合金未来几年仍有较大发展空间。钨合金作为国家重要的战略金属，政府当局出台了一系列政策来提高准入门槛，阻止了技术落后、规模小的企业进入，打击滥采乱挖的现象。根到2020年，钨矿开采总量控制在12万吨以内，目前来看仍有一定差距。鉴于2019年上半年钨精矿超采比例较往年有所提高，政府或继续加码严控超采情况。我国是世界最主要的钨产品出口国，总的来说，我国出口结构不断优化：我国钨产品出口实现了由钨精矿等初级原料，向APT、氧化钨等中间原料，进而向钨粉等高级原料的转变。出口产品结构的调整也带动了我国钨产业结构的优化升级，推动国际钨产品贸易格局向产业链中高端环节发展。钨由xxx科技发展公司（以下简称“A公司”）与xxx投资公司（以下简称“B公司”）共同出资成立，其中：A公司出资870.0万元，占公司股份62%；B公司出资530.0万元，占公司股份38%。钨以钨产业为核心，依托A公司的渠道资源和B公司的行业经验，钨将快速形成行业竞争力，通过3-5年的发展，成为区域内行业龙头，带动并促进全行业的发展。钨计划总投资7644.19万元，其中：固定资产投资5476.33万元，占总投资的71.64%；流动资金2167.86万元，占总投资的28.36%。根据规划，钨正常经营年份可实现营业收入16300.00万元，总成本费用12409.37万元，税金及附加139.90万元，利润总额3890.63万元，利税总额4567.17万元，税后净利润2917.97万元，纳税总额1649.20万元，投资利润率50.90%，投资利税率59.75%，投资回报率38.17%，全部投资回收期4.12年，提供就业职位260个。充分依托项目承办单位现有的资源或社会公共设施，以降低投资，加快项目建设进度，采取切实可行的措施节约用水。贯彻主体工程与环境保护、劳动安全和工业卫生、消防工程“同时设计、同时建设、同时投产”的总体规划与建设要求。第一章 总论一、拟筹建公司基本信息（一）公司名称钨（待定，以工商登记信息为准）（二）注册资金公司注册资金：1400.0万元人民币。（三）股权结构钨由xxx科技发展公司（以下简称“A公司”）与xxx投资公司（以下简称“B公司”）共同出资成立，其中：A公司出资870.0万元，占公司股份62%；B公司出资530.0万元，占公司股份38%。（四）法人代表汤xx（五）注册地址xx产业示范基地（以工商登记信息为准）（六）主要经营范围以钨行业为核心，及其配套产业。（七）公司简介钨由A公司与B公司共同投资组建。顺应经济新常态，需要公司积极转变发展方式，实现内涵式增长。为此，公司要求各级单位通过创新驱动、结构优化、产业升级、提升产品和服务质量、提高效率和效益等路径，努力实现“做实、做强、做大、做好、做长”的发展理念。依托A公司的渠道资源和B公司的行业经验，钨将快速形成行业竞争力，通过3-5年的发展，成为区域内行业龙头，带动并促进全行业的发展。二、公司主营业务说明根据规划，依托xx产业示范基地良好的产业基础和创新氛围，充分发挥区位优势，全力打造以钨为核心的产业示范项目。第二章 公司组建背景分析一、行业发展背景分析稀有金属是在地壳中含量较少，分布稀散或难以从原料中提取的金属。如锂、铍、钛、钒、锗、铌、钼、铯、镧、钨、镭等。按其物理、化学性质及生产方法上的不同可分为：稀有轻金属，如铍、锂、铷、铯等;稀有贵金属，如铂、铱、锇等;稀有分散金属，如镓、锗等;稀土金属，如、钪钇、镧、铈、钕等，难熔稀有金属，如钛、锆、钽等;放射性稀有金属，如钋、镭、锕、铀、钚等。稀有金属主要用于制造特种钢、超硬质合金和耐高温合金，在电气工业、化学工业、陶瓷工业、原子能工业及火箭技术等方面。稀有金属的名称具有一定的相对性，随着人们对稀有金属的广泛研究，新产源及新提炼方法的发现以及它们应用范围的扩大，稀有金属和其它金属的界限将逐渐消失，如有的稀有金属在地壳中的含量比铜、汞、镉等金属还要多。稀有金属在地壳中的含量并不都是很少的。例如钛、锆、钒在地壳中的含量大于常见的有色金属镍、铜、锌、钴、铅、锡。稀有金属由于赋存分散，并且常与其他金属伴生，一些物理化学性质特殊因而往往要采取特殊的生产工艺。如用有机溶剂萃取法及离子交换法分离提取锂、铷、铯、铍、锆、铪、钽、铌、钨、钼、镓、铟、铊、锗、铼以及镧系金属、锕系金属等；用金属热还原法、熔盐电解法制取锂、铍、钛、锆、铪、钒、铌、钽及稀土金属等；用氯化冶金法提取分离或还原制取钛、锆、铪、钽、铌和稀土金属等；用碘化物热分解法制取高纯钛、锆、铪、钒、铀、钍等。真空烧结、电弧熔炼、电子束熔炼、等离子熔炼等一系列冶金技术已经大量用于提炼稀有金属，特别是稀有难熔金属。区域熔炼技术已是制取高纯度稀散金属和稀有难熔金属的有效手段。随着科学技术的进步与冶金工艺、设备和分析检测技术的发展和稀有金属生产规模的扩大，稀有金属的纯度也就不断提高，性能不断改进，品种不断增多，从而推动了稀有金属的应用领域的扩大。稀有金属的一些冶金工艺如有机溶剂萃取技术，氯化技术等也逐步推广到整个有色金属的冶金领域。中国稀有金属资源丰富，如钨、钛、稀土、钒、锆、钽、铌、锂、铍等已探明的储量，都居于世界前列。中国正在逐步建立稀有金属工业体系。二、政策及发展规划伴随进入新常态，我国经济增长正从高速转向中高速，发展方式正从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，结构调整正从增量扩能为主转向存量与增量并存的深度调整，发展动力正从传统增长点转向新增长点。新常态下“稳增长”的潜力十分巨大，机遇也非常难得。当前，新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化的“新四化”深入发展，国内市场潜力巨大，农业生产连年丰收，国民储蓄率较高，科技和教育整体水平提升，劳动力素质改善，改革不断深化，社会保持稳定，这些都为我国经济实现稳定增长创造了有利条件，开辟了广阔空间。我们完全有条件、有能力、有信心巩固经济发展的好势头。“十三五”时期重要战略机遇期的判断，从国际环境看，尽管国际金融危机给世界经济造成深度冲击，世界经济增长速度减缓，各种形式的保护主义抬头，气候变化、能源资源安全、公共卫生安全等全球性问题更加突出，国际和地区热点问题此起彼伏，但和平、发展仍是当今时代的两大主题，世界多极化和经济全球化深入发展，国际力量对比继续朝着有利于世界和平与发展的方向演化，我国同各大国、周边国家、发展中国家等的新型国际关系持续平稳发展，各国加强对华经济技术合作的意愿进一步增强，我国国际影响力和国际地位明显提高，相对稳定的外部环境总体上有利于我国集中精力搞建设、谋发展。三、鼓励中小企业发展从经济的贡献看，截至2017年底，我国民营企业的数量超过2700万家，个体工商户超过了6500万户，注册资本超过165万亿元，民营经济占GDP的比重超过了60%，撑起了我国经济的“半壁江山”。作为中国经济最具活力的部分，民营经济未来将继续稳步发展壮大，为促进我国经济社会持续健康发展发挥更大作用。近年来，产业集群已经成为我国中小企业发展的重要组织形式和载体，对于提高专业化分工与协作配套、促进生产要素有效集聚和优化配置、降低创业创新成本以及节约社会资源等方面具有重要作用，是工业化和信息化发展到一定阶段的必然趋势。目前，产业集群已覆盖了纺织、服装、皮革、五金制品、工艺美术等大部分传统行业，在信息技术、生物工程、新能源、新材料以及文化创意产业等新技术领域发展加速，涌现出一批龙头骨干企业和区域品牌，在县域经济发展中作用显著。“十三五”期间，我国经济仍将处于新常态，增长速度将维持在中高速水平，制造业发展进一步受到发达国家振兴制造业和东南亚国家低成本竞争的双重压力，整体经济发展困难较大，特别是随着部分行业去产能，另一些行业大力推行智能制造、大规模应用“机器替人”，中小企业的经营压力可能进一步加大，发展空间进一步受限，就业压力持续存在期甚至加大。在这种情况下，发展中小企业不仅有助于促进经济发展、提升就业吸纳能力，而且还能够进一步发挥我国经济规模优势，助推制造业竞争力提升。当前我国对外开放进入新阶段，必须加快构建开放型经济新体制，实施新一轮高水平对外开放，以开放的主动赢得发展的主动、国际竞争的主动。从中小企业情况看，要以建设“一带一路”为契机，积极支持中小企业稳定和开拓国际市场。鼓励有实力的中小企业参与境外基础设施合作和产能合作，推动中国装备走向世界，促进冶金、建材等产业对外投资。加大出口信用保险以及各类出口信贷对中小企业的支持力度。鼓励中小企业到境外收购技术和品牌，带动产品和服务出口。指导和帮助中小企业运用世界贸易组织规则维护企业合法权益，为中小企业提供应对反补贴、反倾销等方面的法律援助。发挥行业协会作用，加强行业自律，规范中小企业进出口经营秩序，从源头上避免恶性竞争和贸易纠纷。四、宏观经济形势分析坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推进高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，按照中央经济工作会议部署和“六稳”要求，立足制造强国、网络强国建设全局，在“巩固、增强、提升、畅通”上下功夫，坚定深化市场化改革、扩大高水平开放，着力激发微观主体活力，强化创新驱动、改革推动、融合带动，统筹推进稳增长、强基础、补短板、调结构，保持工业通信业平稳健康发展，不断增强创新力和竞争力，为全面建成小康社会提供有力支撑，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年。五、区域经济发展概况地区生产总值2120.57亿元，比上年增长9.70%。其中，第一产业增加值169.65亿元，增长9.76%；第二产业增加值1314.75亿元，增长10.43%第三产业增加值636.17亿元，增长7.40%。一般公共预算收入208.47亿元，同比增长8.50%，一般公共预算支出407.22亿元，同比增长10.52%。国税收入302.92亿元，同比增长6.91%；地税收入亿元63.95，同比增长9.27%。居民消费价格上涨1.13%。其中，食品烟酒上涨1.00%，衣着上涨1.01%，居住上涨0.62%，生活用品及服务上涨0.73%，教育文化和娱乐上涨1.03%，医疗保健上涨1.18%，其他用品和服务上涨1.18%，交通和通信上涨0.72%。全部工业完成增加值1985.51亿元。规模以上工业企业实现增加值1488.64亿元，比上年增长7.96%。规模以上AA、BB、CC、DD（含钨）等主导行业共完成工业增加值1162.80亿元，增长7.65%。AA完成增加值475.71亿元，增长6.72%；BB完成工业增加值377.19亿元，增长10.36%；CC完成工业增加值266.06亿元，增长7.79%；DD完成工业增加值158.87亿元，增长5.25%。规模以上工业企业实现主营业务收入5726.36亿元，比上年增长11.46%。实现利润总额417.22亿元，比上年增长8.61%。固定资产投资完成3610.14亿元，比上年增长11.53%。其中，建设项目投资完成3176.92亿元，增长6.99%；房地产开发投资完成433.22亿元，增长8.85%。在固定资产投资中，第一产业投资完成180.51亿元，同比增长11.83%；第二产业投资完成2743.71亿元，同比增长7.75%；第三产业投资完成685.93亿元，增长5.72%。高新技术产业投资727.33亿元，增长9.46%。民间投资3937.75亿元，增长5.35%。城市基础设施投资550.09亿元，增长7.32%。重点项目923个，完成投资2236.62亿元，增长10.56%。全市实现社会消费品零售总额1752.94亿元，比上年增长7.23%。城镇实现零售额1115.41亿元，增长6.50%；乡村实现零售额355.36亿元，增长11.97%。限额以上批发零售企业商品零售额亿元358.65，增长14.30%。实际利用外资55647.64万美元，同比增长58.91%。外贸进出口总值346.95亿元，同比增长50.15%。其中，出口总值225.52亿元，同比增长52.88%；进口总值121.43亿元，同比增长54.76%。第三章 市场营销项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。坚持把项目产品需求市场作为创业工作的出发点和落脚点，根据市场的变化合理调整产品结构，真正做到市场需要什么产品就生产什么产品，市场的热点在哪里，创新工作的着眼点就放在哪里；针对市场需求变化合理确定项目产品生产方案，增加产品高附加值，能够满足人们对项目产品的需求。项目产品的市场需求是投资项目存在和发展的基础，市场需要量是根据分析项目产品市场容量、产品产量及其技术发展来进行预测；目前，我国各行业及各个领域对项目产品需求量很大，由于此类产品具有市场需求多样化、升级换代快的特点，所以项目产品的生产量满足不了市场要求，每年还需大量从外埠调入或国外进口，商品市场需求高于产品制造发展速度，因此，项目产品具有广阔的潜在市场。目前，区域内拥有各类钨企业616家，规模以上企业21家，从业人员30800人。截至2017年底，区域内钨产值103227.26万元，较2016年88455.24万元增长16.70%。产值前十位企业合计收入41447.20万元，较去年36012.86万元同比增长15.09%。区域内钨行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元103227.26同期产值万元88455.24同比增长16.70%从业企业数量家616规上企业家21从业人数人30800前十位企业产值万元41447.20去年同期36012.86万元。1、xxx科技发展公司（AAA）万元10154.562、钨万元9118.383、xxx投资公司万元5388.144、xxx实业发展公司万元4559.195、xxx投资公司万元2901.306、xxx实业发展公司万元2694.077、xxx投资公司万元207.248、xxx实业发展公司万元1699.349、xxx投资公司万元1616.4410、xxx实业发展公司万元1243.42区域内钨企业经营状况良好。以AAA为例，2017年产值10154.56万元，较上年度8696.95万元增长16.76%，其中主营业务收入9850.88万元。2017年实现利润总额3276.13万元，同比增长13.36%；实现净利润846.84万元，同比增长25.15%；纳税总额84.15万元，同比增长11.19%。2017年底，AAA资产总额15335.99万元，资产负债率26.87%。2017年区域内钨企业实现工业增加值50487.50万元，同比2016年44443.22万元增长13.60%；行业净利润13220.37万元，同比2016年11713.96万元增长12.86%；行业纳税总额37401.94万元，同比2016年32794.34万元增长14.05%；钨行业完成投资22897.02万元，同比2016年20518.88万元增长11.59%。区域内经济发展持续向好，预计到2020年地区生产总值6000.01亿元，年均增长7.76%。预计区域内钨行业市场需求规模将达到154863.48万元，利润总额51356.27万元，净利润15459.04万元，纳税10117.76万元，工业增加值49977.13万元，产业贡献率17.74%。区域内钨行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值119926.28136279.86154863.482利润总额39770.3045193.5251356.273净利润11971.4813603.9615459.044纳税总额7835.198903.6310117.765工业增加值38702.2943979.8749977.136产业贡献率12.00%16.00%17.74%7企业数量7399021155第四章 公司组建方案一、公司的名称、性质（一）名称钨。（名称待定，以工商登记信息为准）（二）性质xxx科技发展公司（A公司）是钨的控股企业。钨成立后，B公司将作为公司实际经营管理者全面负责公司的日常经营，A公司作为投资方，为公司的发展提供必要的资源和渠道支持。二、公司的组建原则、方式和股东单位概况（一）组建原则1、权责明确。钨是自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的企业法人实体和市场主体。2、优化资源配置。根据国家产业政策，以市场为导向，以经济效益为中心，按照专业化经营和规模经济的要求，调整结构，增强市场竞争能力，提高资源利用效率。3、建立现代企业制度。公司依照公司法逐步建立起符合社会主义市场经济要求的管理体制和运行机制。4、提高竞争能力。在国家宏观调控和行业监管下，公司不断创新经营模式，精干主业，分离辅业，提高综合实力。5、资源共享，合作共赢。通过A公司和B公司的资源整合，建立“目标一致、结果双赢”的合作模式，统筹规划、循序渐进、逐步深入，不断完善运营模式，实现资源互补、渠道共享、合作共赢。（二）组建方式钨由A公司与B公司共同出资成立，注册资金1400.0万元人民币，其中：A公司出资870.0万元，占公司股份62%；B公司出资530.0万元，占公司股份38%。钨为独立法人单位，不承担或涉及任何股东单位债务或权益。（三）股东单位概况1、xxx科技发展公司（A公司）经过多年的发展与积累，公司建立了较为完善的治理结构，形成了完整的内控制度。公司紧跟市场动态，不断提升企业市场竞争力。基于大数据分析考虑用户多样化需求，以此为基础制定相应服务策略的市场及经营体系，并综合考虑用户端消费特征，打造综合服务体系。上一年度，xxx科技发展公司实现营业收入14453.48万元，同比增长24.29%（2824.74万元）。其中，主营业业务钨营业收入为12817.94万元，占营业总收入的88.68%。上年度主要经济指标序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入3035.234046.973757.903613.3714453.482主营业务收入2691.773589.023332.663204.4912817.942.1钨(A)888.281184.381099.781057.484229.922.2钨(B)619.11825.48766.51737.032948.132.3钨(C)457.60610.13566.55544.762179.052.4钨(D)323.01430.68399.92384.541538.152.5钨(E)215.34287.12266.61256.361025.442.6钨(F)134.59179.45166.63160.22640.902.7钨(.)53.8471.7866.6564.09256.363其他业务收入343.46457.95425.24408.881635.542、xxx投资公司（B公司）公司正处于快速发展阶段，特别是随着新项目的建设及未来产能扩张，将需要大量专业技术人才充实到建设、生产、研发、销售、管理等环节中。作为一家民营企业，公司在吸引高端人才方面不具备明显优势。未来公司将通过自我培养和外部引进来壮大公司的高端人才队伍，提升公司的技术创新能力。经过多年发展，公司已经形成一个成熟的核心管理团队，团队具有丰富的从业经验，对于整个行业的发展、企业的定位都有着较深刻的认识，形成了科学合理的公司发展战略和经营理念，有利于公司在市场竞争中赢得主动权。根据初步统计测算，公司去年实现利润总额3898.54万元，较去年同期相比增长949.28万元，增长率32.19%；实现净利润2923.90万元，较去年同期相比增长506.23万元，增长率20.94%。上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元14453.48完成主营业务收入万元12817.94主营业务收入占比88.68%营业收入增长率（同比）24.29%营业收入增长量（同比）万元2824.74利润总额万元3898.54利润总额增长率32.19%利润总额增长量万元949.28净利润万元2923.90净利润增长率20.94%净利润增长量万元506.23投资利润率55.99%投资回报率41.99%财务内部收益率22.52%企业总资产万元12169.91流动资产总额占比万元31.81%流动资产总额万元3871.01资产负债率49.88%三、公司组建方式（一）注册资本钨注册资本为人民币1400.0万元人民币。（二）经营范围以钨产业为核心，及其配套产业。（三）法人代表（三）法人代表汤xx（四）注册地址xx产业示范基地（以工商登记信息为准）四、公司的目标、主要职责和权限（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责和权限1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、钨行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和钨行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内钨行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。五、股东的权利及义务A公司和B公司作为钨的股东，除了享有公司法规定的公司章程所要求的权利和承担的义务之外，根据新公司发展的实际需求，侧重点不同。（一）A公司的权利及义务1、A公司的权利（1）享有投资收益。A公司作为钨的主要出资人，享有投资收益的权利。（2）选择经营管理者。A公司有权通过股东会做出决议选举或者更换公司的董事或者监事，决定董事或者监事的薪酬，通过董事会来聘任或者解聘经理等企业高级管理人员。2、A公司的义务（1）提供必要的渠道资源。为公司发展提供必要渠道和资源的义务，包括但不限于采购渠道、销售渠道、融资渠道等。（2）追加出资义务。追加出资，即股东除了按照各自认缴额出资以外，股东会还可以做出决议，要求股东超过其出资金额再次缴款。（二）B公司的权利及义务1、B公司的权利（1）享有自主经营权。B公司在公司章程范围内，享有自主经营权，全面运营公司的日常经营活动。（2）利益分配权。钨的经营收益，B公司享有利益分配权，可根据公司发展的实际需要，合理安排规划资金用途。2、B公司的义务B公司作为钨的实际运营者，应遵守及时向股东大会反馈公司真实经营状况的义务，包括但不限于财务状况、人事任免、团队建设、投资计划等。六、运营期组织机构（一）法人治理结构钨按照现代企业制度的要求进行组织和运行，建立有股东大会、董事会、监事会、总经理及高层管理人员分级权限决策的治理结构。钨组织经营机构的设置按照“精简、高效”的原则，而且业务开展、专业技术培训、经营管理活动必须服从公司统一管理；为保证各部门及全体员工之间的协调配合，以完成企业经营目标，按照中华人民共和国公司法的规定并结合企业实际情况对企业的组织机构进行设置。根据钨发展需要，其治理结构如下：设置董事会xx人，其中：xx人由A公司委派，xx人由B公司委派；执行监事xx人；董事长1人，并兼任法人代表；总经理1人，财务负责人1人。（二）公司管理体制钨实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下：（1）全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性。（2）制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行。（3）负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的质量手册。（4）明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系。（5）确保质量管理体系运行所必要的资源配备。（6）任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持。（7）定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。（三）各部门职责及权限钨计划设置3个主要职能部门：销售部、战略发展部、行政部。1、销售部职责说明（1）协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。（2）依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。（3）负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。（4）负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。（5）定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。（6）制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。（7）负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。（8）负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。（9）建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。（10）负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。2、战略发展部主要职责（1）围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。（2）负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。（3）负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。（4）负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。（5）负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。（6）协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。（7）负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。（8）协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。（9）负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。3、行政部主要职责（1）负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。（2）根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。（3）依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。（4）定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。（5）负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。（6）负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。第五章 SWOT分析一、优势分析（S）1、丰富的行业经验。B公司从事钨行业多年，积累了丰富的管理和运营经验。2、成熟的渠道资源。一方面，B公司已在全国多个地区拥有上百家经销商，在钨领域形成了一套完善、稳定的营销体系。另一方面，依托A公司的渠道优势，可为钨的组建提供战略规划、投融资渠道等各方面的资源支持。二、劣势分析（W）1、A公司与B公司属于独立法人主体，在共同组建新公司的过程中以及日后的经营管理过程中有可能出现分工不清、信息传递不畅而造成决策不统一的问题。2、公司坚持“市场主导、政策引导”的发展原则，相关政策的变化将会对钨的可持续发展产生不确定性影响。三、机会分析（O）目前，钨行业正在经历新一轮的“洗牌期”。由于产业政策、市场需求等多种因素的共同影响，钨行业市场供给环境变化迅速，市场的不确定性对行业参与者提出了更高的要求。B公司深耕钨行业多年，深谙行业发展规律。一批不能满足市场需求的从业者的必然淘汰，势必将为钨的发展提供了机遇。四、威胁分析（T）钨行业已完全进入市场化运作模式，且市场发展具有一定的周期性规律。产业政策和市场需求的双重利好会吸引大量的投资涌入钨领域，短时间内存在市场饱和、恶性竞争等不利因素的可能。第六章 投资计划一、固定资产投资估算固定资产投资主要用于建筑工程（场地建设）、设备购置等，预计固定资产投资为5476.33万元。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2184.011946.61193.515476.331.1工程费用万元2184.011946.6110144.531.1.1建筑工程费用万元2184.012184.0128.57%1.1.2设备购置及安装费万元1946.611946.6125.47%1.2工程建设其他费用万元1345.711345.7117.60%1.2.1无形资产万元578.87578.871.3预备费万元766.84766.841.3.1基本预备费万元401.80401.801.3.2涨价预备费万元365.04365.042建设期利息万元3固定资产投资现值万元5476.335476.33二、流动资金投资估算根据该阶段的运营特点，为了维持正常生产经营活动，钨必须具备一定数量的最低周转资金，包括各种必备的存货、必要的现金和银行存款、应收账款及预付款项等；该阶段流动资金估算采用分项详细估算法进行测算，对存货、现金、应收账款、应付账款的最低周转天数，参照同类企业的平均合理周转天数并结合该阶段的运行特点确定。依据规划，所需流动资金2167.86万元。流动资金投资估算表序号项目单位达纲年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元10144.535126.268283.8110144.5310144.5310144.531.1应收账款万元3043.361217.342130.353043.363043.363043.361.2存货万元4565.041826.023195.534565.044565.044565.041.2.1原辅材料万元1369.51547.80958.661369.511369.511369.511.2.2燃料动力万元68.4827.3947.9368.4868.4868.481.2.3在产品万元2099.92839.971469.942099.922099.922099.921.2.4产成品万元1027.13410.85718.991027.131027.131027.131.3现金万元2536.131014.451775.292536.132536.132536.132流动负债万元7976.673190.675583.677976.677976.677976.672.1应付账款万元7976.673190.675583.677976.677976.677976.673流动资金万元2167.86867.141517.502167.862167.862167.864铺底流动资金万元722.61289.05505.83722.61722.61722.61三、总投资构成分析总投资为7644.19万元，其中：固定资产投资5476.33万元，占总投资的71.64%；流动资金2167.86万元，占总投资的28.36%。总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1总投资万元7644.19139.59%139.59%100.00%2建设投资万元5476.33100.00%100.00%71.64%2.1工程费用万元4130.6275.43%75.43%54.04%2.1.1建筑工程费万元2184.0139.88%39.88%28.57%2.1.2设备购置及安装费万元1946.6135.55%35.55%25.47%2.2工程建设其他费用万元578.8710.57%10.57%7.57%2.2.1无形资产万元578.8710.57%10.57%7.57%2.3预备费万元766.8414.00%14.00%10.03%2.3.1基本预备费万元401.807.34%7.34%5.26%2.3.2涨价预备费万元365.046.67%6.67%4.78%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元5476.33100.00%100.00%71.64%5建设期间费用万元6流动资金万元2167.8639.59%39.59%28.36%7铺底流动资金万元722.6213.20%13.20%9.45%四、融资方案根据发展规划，为了尽快实现公司发展目标，提升经营规模和市场占有率，钨将进行多次融资和持续融资。（一）融资方式1、自筹资金。包括股东投资、留存收益等。2、银行贷款。可根据具体经营情况进行资产抵押贷款、无形资产质押贷款、票据贴现融资、信用贷款等。3、商业信用融资。在买卖交易时，以商品形式提供的借贷活动，包括应付账款融资、商业票据融资及预收货款融资4、通过分期分批的建设，实现资金回流，以滚动发展资金作为再投资的重要资金来源。5、专业金融机构融资。6、依托A、B公司渠道资源，实现低成本融资。7、股权融资等。（二）融资计划根据规划，暂无融资计划，后期可根据公司经营状况制定切实可行的融资计划方案。第七章 经济效益分析一、经济评价综述本章所涉及的经济评价或称财务评价是基于假设未来我国宏观经济政策包括财政、税收等政策保持稳定，不考虑非正常及不可抗力因素对分析结果的可能影响。由于该钨项目尚处于策划阶段，运营管理模式为初步确定方案（未来可能会根据市场状况做调整），未来很多数据无法具体明确，成本费用亦无法进行精确的计算，本评价仅对营业收入、成本费用、税收等相关财务指标做出基本的估算，并以此提供给钨决策层做为项目建设的参考依据。二、经济评价财务测算根据规划，公司预计第三年可实现满负荷经营，其中：第一年经营负荷40.00%,计划收入6520.00万元，总成本5991.79万元，利润总额-7277.61万元，净利润-5458.21万元，增值税214.66万元，税金及附加101.26万元，所得税-1819.40万元；第二年经营负荷70.00%,计划收入11410.00万元，总成本9200.58万元，利润总额-9863.72万元，净利润-7397.79万元，增值税375.65万元，税金及附加120.58万元，所得税-2465.93万元；第三年经营负荷100%，计划收入16300.00万元，总成本12409.37万元，利润总额3890.63万元，净利润2917.97万元，增值税536.64万元，税金及附加139.90万元，所得税972.66万元。（一）营业收入估算该“钨项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑钨行业相关资产投资相对价格变化，预计每年可实现营业收入16300.00万元。（二）达纲年增值税估算达纲年应缴增值税=销项税额-进项税额=536.64万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收