出口退税相关报表.doc

附表一出口货物退（免）税延期申报审批表编号: （200 ） 号 国家税务局： 我单位于200 年 月 日在 口岸报关出口的货因 ，无法在200 年 月 日前申报出口货物退（免）税，现特申请延期至200 年 月 日前申报，请贵局予以核准。如有不实，我单位愿承担相关法律责任。 联系电话: 联系人:申请时间： 年 月 日（公章）企业申请具体事项项 目号 码详细情况说明企 业 海 关 代 码出 口 报 关 单 号收 汇 核 销 单 号增 值 税 专 用 发 票 号出口货物专用缴款书号应 退 （免） 税 额 元是否“六种情形企业” 税务机关审批意见县（市）级税务机关审批意见 审核人： 科长： （公章）局长： （公章）年 月 日年 月 日年 月 日地（市）级税务机关审批意见 审核人： 处长： （公章） 局长： （公章）年 月 日年 月 日年 月 日注： 1、“六种情形企业”是指国税发200464号文件第二条规定的六种情形之一的企业。 2、县（市）企业此表填报一式二份，县级、市级税务机关各留存备查一份。 3、温州市区企业此表填报一份，由市级税务机关留存备查。附表二同意出口货物退（免）税延期申报通知单编号：（200 ） 号 公司：您单位于200 年 月 日向我局提出的出口货物报关单号码为 的出口货物退（免）税延期申报申请，经温州市国家税务局审批，同意您单位延期至200 年 月 日前申报退（免）税。请您单位在延期申报期满前及时办理出口货物退（免）税申报手续，逾期不予受理。 200 年 月 日 附表三外贸企业出口退税汇总申报表（适用于增值税一般纳税人）纳税人识别号： 申报年月： 年 月申报批次： 海关代码： 纳税人名称（公章）： 申报日期： 年 月 日金额单位：元至角分、美元出口企业申报主管退税机关审核 出口退税出口明细申报表份，记录条审单情况机审情况 出口发票张，出口额美元 本次机审通过退增值税额 元 出口报关单张， 其中：上期结转疑点退增值税 元 代理出口货物证明张， 本期申报数据退增值税 元 收汇核销单张，收汇额美元 远期收汇证明张，其它凭证张 本次机审通过退消费税额 元 出口退税进货明细申报表 份，记录条 其中：上期结转疑点退消费税 元 增值税专用发票张，其中非税控专用发票张 本期申报数据退消费税 元 普通发票张，专用税票张 其它凭证张，总进货金额元 结余疑点数据退增值税 元 总进货税额元， 结余疑点数据退消费税 元 其中：增值税元，消费税元 本月申报退税额元， 其中：增值税元，消费税元授权人申明 进料应抵扣税额元， 申请开具单证（如果你已委托代理申报人，请填写下列资料） 代理出口货物证明份，记录条 代理进口货物证明份，记录条为代理出口货物退税申报事宜，现授权为本纳税人的代理 进料加工免税证明份，记录条申报人，任何与本申报表有关的往来文件都可寄与此人。 来料加工免税证明份，记录条 出口货物转内销证明份，记录条 补办报关单证明份，记录条 补办收汇核销单证明份，记录条授权人签字（盖章） 补办代理出口证明份，记录条 内销抵扣专用发票张，其他非退税专用发票张申报人申明审单人： 审核人： 年 月 日 此表各栏填报内容是真实、合法的，与实际出口货物情况相符。此次申报的出口业务不属于“四自三不见”等违背正常出口经营程序的出口业务。否则，本企业愿意承担由此产生的相关责任。 企业填表人： 财务负责人：(公章)签批人：(公章) 企业负责人： 年 月 日年 月 日受理人：受理日期：年 月 日受理税务机关（签章）附表四外贸企业出口退税进货明细申报表企业代码：企业名称（章）： 纳税人识别号：所属期： 年 月申报批次： 金额单位：元至角分序号关联号税种进货凭证号开票日期商品代码商品名称计量单位数量计税金额征税率（%）征税税额退税率（%）应退税额专用税票号备注-小计总计企业填表人：财务负责人：企业负责人：填表日期： 年 月 日 第 1 页附表五外贸企业出口退税出口明细申报表企业代码： 企业名称（章）： 纳税人识别号：所属期： 年 月申报批次：金额单位：元至角分、美元序号关联号出口发票号报关单号出口日期核销单号商品代码商品名称计量单位出口数量美元离岸价出口进货金额退税率（%）应退增值税税额应退消费税税额代理证明号进料登记册号备注- 小计总计企业填表人：财务负责人：企业负责人：填表日期： 年 月 日 第 1 页附表六生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表单位：元至角分企业代码企业名称：纳税人识别号：所属期： 年 月项目栏次当期本年累计与增值税纳税申报表差额（a）（b）（c）当期免抵退出口货物销售额（美元）1当期免抵退出口货物销售额2=3+4其中：单证不齐销售额3单证齐全销售额4前期出口货物当期收齐单证销售额5单证齐全出口货物销售额6=4+5不予免抵退出口货物销售额7出口销售额乘征退税率之差8上期结转免抵退税不得免征和抵扣税额减额9免抵退税不得免和抵扣税额抵减额10免抵退税不得免征和抵扣税额11（如89+10则为9+10-8，否则为0）结转下期免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额12（如9+108则为9+10-8，否则为0）出口销售额乘退税率13上期结转免抵退税额抵减额14免抵退税抵减额15免抵退税额16（如1314+15则为13-14-15，否则为0）结转下期免抵退税额抵减额17（如14+1513则为13-14-15，否则为0）增值税纳税申报表期末留抵税额18计算退税的期末留抵税额19=18-11c当期应退税额20（如1619则为19，否则为16）当期免抵税额21=16-20出口企业退税部门兹声明以上申报无讹并愿意承担一切法律责任。经办人：财务负责人： （公章）企业负责人： 年 月 日经办人：复核人： （公章）负责人： 年 月 日附表七生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表企业代码：企业名称：纳税人识别号： 所属期： 年 月 单位：元至角分序号出口发票号码出口报送单号出口日期代理证明号核销单号出口商品代码出口商品名称计量单位出口数量出口销售额征税税率退税税率出口销售额乘征退税率之差出口销售额退税率海关进料加工手册单证不齐标志备注美元人民币123456709101112131415=12(13-14)16=1214171819合 计出口企业退税部门兹声明以上申报无讹并愿意承担一切法律责任。（公章）经办人： 财务负责人： 企业负责人： 年 月 日（章）经办人： 复核人： 负责人： 年 月 日附表八窗体顶端增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）根据中华人民共和国增值税暂行条例第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表，并于次月一日起十日内，向当地税务机关申报。 税款所属时间：自 至 填表日期： 纳税人识别号：所属行业： 金额单位：元至角分纳税人名称 法定代表人姓名 注册地址 营业地址 开户银行及帐号企业登记注册类型 电话号码 项 目栏次一般货物及劳务即征即退货物及劳务本月数本年累计本月数本年累计销售额（一）按适用税率征税货物及劳务销售额1其中：应税货物销售额2 应税劳务销售额3 纳税检查调整的销售额4（二）按简易征收办法征税货物销售额5其中：纳税检查调整的销售额6（三）免、抵、退办法出口货物销售额7-（四）免税货物及劳务销售额8-其中：免税货物销售额9- 免税劳务销售额10-税款计算销项税额11进项税额12上期留抵税额13-进项税额转出14免抵退货物应退税额15-按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16-应抵扣税额合计1712+13-14-15+16-实际抵扣税额18（如1711，则为17 ，否则为11）应纳税额1911-18期末留抵税额2017-18-简易征收办法计算的应纳税额21按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额22-应纳税额减征额23应纳税额合计24=19+21-23税款缴纳期初未缴税额（多缴为负数）25实收出口开具专用缴款书退税额26-本期已缴税额27=28+29+30+31分次预缴税额28-出口开具专用缴款书预缴税额29-本期缴纳上期应纳税额30本期缴纳欠缴税额31期末未缴税额（多缴为负数）32=24+25+26-27其中：欠缴税额（0）33=25+26-27-本期应补（退）税额34=24-28-29-即征即退实际退税额35-期初未缴查补税额36-本期入库查补税额37-期末未缴查补税额38=16+22+36-37-授权声明如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：为代理一切税务事宜，现授权(地址)为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件都可寄予此人。申报人申明此纳税申报表是根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定填报的，我相信它是真实的、可靠的、完整的。授权人签字：声明人签字：以下由税务机关填写：收到日期：接收人：主管税务机关盖章：窗体底端附表九窗体顶端增值税纳税申报表附列资料(表二) （本期进项税额明细）税款所属时间： 2007-10-01 至 2007-10-31 纳税人名称： 填表日期：金额单位：元至角分一、申报抵扣的进项税额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票1其中：本期认证相符且本期申报抵扣2 前期认证相符且本期申报抵扣3（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证4其中：海关完税凭证5农产品收购凭证及普通发票6废旧物资发票7运费发票86%征收率94%征收率10（三）期初已征税款11-当期申报抵扣进项税额合计12二、进项税额转出额项目栏次税额本期进项税转出额13其中：免税货物用14 非应税项目用15 非正常损失16 按简易征收办法征税货物用17 免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额18 纳税检查调减进项税额19 未经认证已抵扣的进项税额2021三、待抵扣进项税额项目栏次份 数金额税额（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票22-期初已认证相符但未申报抵扣23本期认证相符且本期未申报抵扣24期末已认证相符但未申报抵扣25其中：按照税法规定不允许抵扣26（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证27其中：海关完税凭证28农产品收购凭证及普通发票29废旧物资发票30货物运输发票316%征收率