董事会秘书考试题

深圳证券交易所第期拟上市公司董事会秘书资格培训考试题股票代码股票简称姓名注意试题请答在答卷纸上，试题在考试后须交回。一、单项选择题（每小题1分，共50分，每题只有一个正确答案）1、上市公司全部有效的股权激励计划所涉及的股票总数累计不得超过公司股本总额的（B）A、5B、10C、15D、202、非经股东大会特别决议批准，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的（A）A、1B、2C、3D、43、上市公司以股票市价为基准确定限制性股票授予价格的，在下列期间内可以向激励对象授予股票（D）A、定期报告公布前30日B、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后第1个交易日C、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后第2个交易日D、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后第3个交易日4、出现下列情形的，本所对其股票交易实行退市风险警示最近一个会计年度的审计结果显示公司违法违规为其控股股东及其他关联方提供的资金余额（）A、超过2000万元或占净资产值的50以上B、超过3000万元或占净资产值的50以上C、超过5000万元或占净资产值的100以上D、超过7500万元或占净资产值的100以上5、某中小企业板上市公司2007年底经审计的总资产为10亿元，净资产为6亿元。2008年2月1日，对外担保余额28亿元，公司拟新增对外担保4000万元，公司需履行的审批程序为A、不需提交董事会审议B、提交董事会审议，不提交股东大会审议C、提交股东大会审议，不需提供网络投票方式D、提交股东大会审议并提供网络投票方式6、下列不属于上市公司关联方的是（B）A、直接或间接控制上市公司的法人B、上市公司的控股子公司C、持有上市公司5股份的自然人股东控制的企业D、在上市公司控股股东处担任董事职务的自然人7、判断上市公司与关联自然人发生交易是否需披露的标准是交易金额是否超过BA、10万元B、30万元C、50万元D、100万元8、判断上市公司与关联法人发生交易是否需披露的标准是CA、交易金额在300万元以上B、交易金额占最近一期经审计净资产绝对值的05以上C、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的05以上D、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的1以上9、关于股票期权的表述，下列说法正确的是（C）A、激励对象可以其获授的股票期权在规定的期间内以预先确定的价格和条件购买上市公司一定数量的股份，但不得放弃该种权利B、股票期权授权日与获授股票期权首次可以行权日之间的间隔不得少于6个月C、激励对象获授的股票期权不得转让、用于担保或偿还债务D、股票期权有效期过后，已授出但尚未行权的股票期权仍然可以行权10、上市公司（B）的负责拟定股权激励计划草案。A、董事会下设审计委员会B、董事会下设薪酬与考核委员会C、董事会D、股东大会11、中国证监会自收到完整的股权激励计划备案申请材料（C）之日起内未提出异议的，上市公司可以发出召开股东大会的通知，审议并实施股权激励计划。A、10个工作日B、15个工作日C、20个工作日D、30个工作日12、上市公司的财务会计文件有虚假记载的，负有责任的激励对象自该财务会计文件公告之日起（B）由股权激励计划所获得的全部利益应当返还给公司。A、6个月内B、12个月内C、24个月内D、36个月内13、上市公司在年度股东大会上进行换届选举9名董事会成员，如果采用累计投票制，那么拥有100股甲公司股票的股东（B）A、一共投100票，只能投给一个董事B、一共投100票，可以投给其中一个或几个董事C、一共投900票，可以投给其中一个或几个董事D、给每个董事各投900票14、公司应在业绩预告中披露年初至下一报告期末净利润与上年同期相比的预计变动范围，或者盈亏金额预计范围。本所鼓励公司在业绩预告中以不超过A）的幅度披露净利润与上年同期相比的预计变动范围，或以不超过（）的幅度披露盈亏金额的预计变动范围。A、30，500万元B、50，1000万元C、60，500万元D、30，1000万元15、在关联董事回避表决的情况下，出席审议关联交易事项的董事会会议的非关联董事人数不足（B）人时，上市公司应当将该关联交易提交股东大会审议。A、1B、C、5D、716、判断上市公司与关联法人发生交易是否需提交股东大会审议的标准的是（DA、交易金额在1000万元以上B、交易金额在3000万元以上C、交易金额在1000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的5以上D、交易金额在3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的5以上17、上市公司目前无任何担保，拟为关联方提供担保1000万元，占最近一期经审计净资产绝对值的05，需履行的审批程序是（D）A、总经理批准B、董事会批准C、股东大会批准D、股东大会审议并提供网络投票方式18、招股说明书的有效期为（C），自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起计算。A、一个B、三个C、六个D、十二个19、上市公司重大诉讼、仲裁事项的披露标准时（D）A、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10以上B、涉及金额超过1000万元C、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10以上，或超过1000万元D、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10以上，且超过1000万元20、上市公司预计全年度经营业绩将发生大幅度变动的，应当在会计年度结束后（C）内进行业绩预告。A、10日内B、20日内C、1个月内D、2个月内21、当出现下列第（D）种情形时，交易所可以以交易所公告的形式，向市场说明有关情况。A、上市公司及相关信息披露义务人未在规定期限内回复交易所问询B、未按照上市规则的规定和交易所的要求进行公告C、交易所认为必要的D、以上均适用22、上市公司应当在股票上市后（A）或原任董事会秘书离职后（）正式聘任董事会秘书。董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责。A、3个月内，3个月内B、6个月内，3个月内C、1个月内，2个月内D、2个月内，2个月内23、以下关于董事会秘书的任职资格的说法中错误的是（C）A、最近三年受到证券交易所公开谴责或三次以上通报批评的人士不得担任董事会秘书B、自受到证监会最近一次行政处罚未满三年的人士不得担任董事会秘书C、上市公司监事可以兼任董事会秘书D、有公司法第四十七条规定情形之一的人士不得担任董事会秘书24、A公司2006年公开发行股票，募集资金2亿元，其中6000万元用于新建一生产线。公司上市后，A公司发现上述生产线的市场前景欠佳，遂决定取消该项目，将募集资金用于其它项目。根据中小企业板上市公司募集资金管理细则的规定，上述行为须经（B）A、公司董事会批准B、公司股东大会批准C、中国证监会批准D、公司股东大会作出决议，报中国证监会批准25、上市公司设立内部审计部门，对公司财务管理、内部控制制度建立和执行情况进行内部审计监督。内部审计部门的负责人必须专职，（C）A、财务负责人提名，总经理任免B、总经理提名，董事会任免C、由审计委员会提名，董事会任免D、董事会提名，股东大会任免26、关于独立董事任职资格审核，下列说法正确的是（B）A、上市公司召开董事会时，应当将独立董事候选人资料报送交易所备案B、公司董事会对独立董事候选人的有关情况有异议的，应当同时报送董事会的书面确认意见。C、交易所仅需对独立董事的任职资格进行审核D、对于交易所提出异议的独立董事候选人，公司仍可将其提交股东大会，由股东大会决定27、关于上市规则中“公平”的表述，下列说法错误的是（B）A、上市公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大信息B、公司向公司股东、实际控制人报送文件和传递信息涉及未公开重大信息的，只需督促有关各方履行保密义务C、公平性原则要求确保所有投资者可以平等地获取同一信息D、不得私下提前向特定对象单独披露、透露或泄露重大信息28、上市公司董事会秘书不可以由下列人员担任（DA、董事B、副经理C、经交易所同意的人员D、财务主管29、董事会秘书离任前，应当接受离任审查，在公司（B）的监督下移交有关档案文件、正在办理或待办理事项。A、董事会B、监事会C、股东大会D、职工代表大会30、上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责。公司指定代行董事会秘书职责的人员之前，由（B）代行董事会秘书职责。A、原任董事会秘书B、董事长C、董事D、高管人员31、业绩快报披露的财务数据与实际数据差异超过（C）的，上市公司应及时刊登业绩快报修正公告。A、1B、5C、10D、2032、业绩快报披露的财务数据与实际数据差异超过（C）的，上市公司应在业绩快报修正公告中队投资者致歉。A、5B、10C、20D、3033、年度业绩快报的最迟披露期限是（A）A、1月底B、2月底C、3月底D、4月底34、半年度业绩预告的最迟披露期限是D）A、7月10日B、7月15日C、7月20日D、7月30日35、上市公司应当在股东大会审议通过方案后（B）个月内，完成利润分配及转增股本事宜。A、1B、2C、3D、436、上市公司应当在实施利润分配方案前（C）个交易日内披露实施公告。A、25B、26C、35D、3637、上市公司股东大会对回购股份作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的（B）以上通过。A、1/2B、2/3C、3/4D、4/538、上市公司通过集中竞价交易方式回购股份占上市公司总股本的比例每增加（C）的，应当自该事实发生之日起两个交易日内予以公告。A、千分之一B、千分之五C、百分之一D、百分之二39、可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额的（C）的，上市公司应及时公告。A、1B、5C、10D、2040、上市公司应当在每一个（C）结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况。A、周B、月C、季度D、年度41、已披露权益变动报告书的投资者及其一致行动人在披露之日起内，因拥有权益的股份变动需要再次报告、公告权益变动报告书的，可以仅就与前次报告书不同的部分作出报告、公告。A）A、6个月B、3个月C、9个月D、12个月42、通过证券交易所的证券交易，收购人持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的（A）时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。A、30B、20C、50D、3543、收购人以要约方式收购一个上市公司股份的，其预定收购的股份比例均不得低于该上市公司已发行股份的（B）A、3B、5C、10D、2044、以现金支付收购价款的，应当作出要约收购提示性公告的同时，将不少于收购价款总额的（D）作为履约保证金存入证券登记结算机构指定的银行。A、30B、50C、10D、2045、收购要约约定的收购期限不得少于（A）日，并不得超过（）日；但是出现竞价要约的除外。A、30日,60日B、15日,30日C、30日,90日D、45日,90日46、上市公司存在下列情形之一的，仍然可以公开发行证券（C）A、本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏B、擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正C、上市公司最近十二个月内受到过证券交易所的通报批评D、上市公司及其控股股东或实际控制人最近十二个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为47、控股股东、实际控制人通过证券交易系统买卖上市公司股份，每增加或减少比例达到公司股份总数的（A）时，应当在该事实发生之日起两个交易日内疚该事项作出公告。A、1B、2C、5D、348、上市公司非公开发行股票，应当符合下列规定（A）A、发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价的90B、发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价C、控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，十二个月内不得转让D、控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，二十四个月内不得转让49、上市公司使用超过募集资金净额（B）以上的闲置募集资金补充流动资金时，应当经股东大会审议通过，并提供网络投票表决方式。A、5B、10C、20D、3050、上市公司发行证券前发生重大事项的，应（B）。该事项对本次发行条件构成重大影响的，发行证券的申请应（）。A、继续发行重新经过中国证监会核准B、暂缓发行重新经过中国证监会核准C、继续发行暂缓发行D、继续发行，但应向中国证监会报告暂缓发行二、多项选择题（每小题15分，共36分）1、根据股票上市规则，属于X股份有限公司的关联人的有（AC）AX股份有限公司的控股股东的董事B自然人A，半年前持有X股份有限公司7的股权，减持后现仅持有3C持有X股份有限公司10的自然人股东的配偶D持有X股份有限公司8的公司的董事长2、中小企业板投资者权益保护指引规定，公司应该在年报披露十日内举行年度报告说明会，下列哪些人员必须出席年度报告说明会。（ABD）A公司董事长（或总经理）B财务总监C副总经理D保荐代表人3、下列哪些人员应当对公司的定期报告签署书面确认意见。（ABCD）A公司非独立董事B公司副总经理C董事会秘书D公司独立董事4、上市公司A，2005年底年度报告显示，公司总资产8亿元，净资产为6亿元，主营业务收入15亿元，净利润为2300万元，公司2006年5月，拟进行下述行为，股东大会审议下列事项时，应安排通过本所交易系统、互联网投票系统等方式为中小投资者参加股东大会提供便利（ABA公司A向非关联方出售其持有的B公司的90的权益，实际成交金额为4500万元，其中B公司经审计的净资产为4000万元，净利润1500万元B公司购买第一大股东的资产，交易金额为25000万元C公司为非关联方提供4000万元的担保D公司向非关联的销售商签订7000万元的销售合同5、独立董事可以行使下述特别职权（ABCD）A向董事会提议聘用或解聘会计师事务所B向董事会提请召开临时股东大会C提议召开董事会D独立聘请外部审计机构和咨询机构6、有权向董事会提议或请求召开临时股东大会（BCDA独立董事B监事会C董事D单独或者合计持有公司10以上股份的股东7、股东大会拟讨论董事、监事选举事项的，股东大会通知中应当充分披露董事、监事候选人的详细资料，至少包括以下内容（ABCD）A教育经历、工作经历、兼职等个人情况B与上市公司或其控股股东及实际控制人是否存在关联关系C披露持有上市公司股份数量D是否受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒8、2008年4月27日，上市公司A与B公司签订协议，拟出资3215万元向B公司购买一生产设备，因该项交易金额占上市公司2004年末净资产值的1340，尚须提交2008年5月10日召开的董事会会议审议。A公司董事会的收购出售资产决策权限为公司净资产值的20以内。B公司的现任董事长张某的配偶为A公司的总经理。根据上市规则，上述交易（AC）A应当最迟在2005年4月29日披露上述收购资产情况B应当最迟在2005年5月12日披露上述收购资产情况C属于关联交易，应在公司董事会审议通过后，提交股东大会审议批准D属于关联交易，由公司董事会审议即可9、上市公司在下列期间内不得向激励对象授予股票期权（BCD）A定期报告公布前20日B定期报告公布前30日C重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日D其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日10、上市公司A截至2006年12月31日经审计的净资产为5亿元，无对外担保，2007年公司依次发生下列四笔担保，根据上市规则，其中需要提交股东大会审议的是（AC）A1月21日，为公司B提供6000万元的担保，公司B资产负债率为30B3月2日，为公司C提供3000万元担保，公司C资产负债率为65C6月3日，为公司D提供2亿元担保，公司D资产负债率为45D7月13日，为公司E提供1000万元担保，公司E资产负债率为3511、公司签署与日常经营活动相关的销售产品或商品、提供劳务、承包工程等重大合同，达到下列标准之一的，应及时报告本所并公告（AC）A合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入30以上，且绝对金额在3000万元以上的B合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入50以上，且绝对金额在5000万元以上的C合同履行预计产生的利润占公司最近一个会计年度经审计利润总额的30以上，且绝对金额超过300万元的D合同履行预计产生的利润占公司最近一个会计年度经审计利润总额的50以上，且绝对金额超过500万元的12、保荐机构应当对发行人下列事项发表独立意见（ABCD）A募集资金使用的真实性和合规性B关联交易的公允性和合规性C对外担保的合规性D委托理财的合规性和安全性13、上市公司相关证券因市场传闻被临时停牌后，深圳证券交易所发布停牌提示性公告的途径包括（AC）A深圳证券交易所网站B交易系统C巨潮资讯网D和讯网14、上市公司在相关证券停牌当日上午十一点三十分前未能在巨潮资讯网披露澄清公告的，相关证券继续停牌，直至（BC）复牌。A澄清公告披露日为交易日的，于当日上午开市时B澄清公告披露日为交易日的，于当日上午十点三十分C澄清公告披露日为非交易日的，于公告后首个交易日上午开市时D澄清公告披露日为非交易日的，于公告后首个交易日上午十点三十分15、非经营性占用资金包括（ABCD）A为大股东及其附属企业垫付的工资、福利、保险、广告灯费用和其他支出B代大股东及其附属企业偿还债务而支付的资金C有偿或无偿直接或间接拆解给大股东及其附属企业的资金D为大股东及其附属企业承担担保责任而形成的债权16、下列有关定期报告披露相关表述正确的是（ABC）A公司经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告提交董事会审议B公司董事、高级管理人员应当依法对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面确认意见C上市公司监事会应当依法对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见D所有定期报告均应经股东大会审议17、上市公司A，2005年年度报告显示，公司净资产为63亿元，主营业务收入15亿元，净利润为2300万元，公司2006年5月，拟进行下述行为，根据上市规则的规定，公司董事会应将下列（BC）行为提交公司的股东大会审议通过。A公司A拟向非关联方出售其持有的某公司90的权益，实际成交金额为4500万元，其中该公司净资产为4000万元，净利润1500万元B公司购买第一大股东的无形资产，交易金额为3500万元C公司为其关联方提供500万元的担保D公司向非关联方提供500万元的担保18、在下列（AB）情况下，上市公司应当及时披露报告期相关财务数据。A上市公司定期报告披露前出现业绩提前泄露B因业绩传闻导致公司股票及其衍生品种交易异常波动的C董事会认为必要的D监事会认为必要的19、按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理规定，上市公司的财务会计报告被注册会计师出具非标准无保留意见的，公司在报送定期报告的同时应当向本所提交下列文件（ABCD）A董事会针对该审计意见所涉及事项所做的专项说明，审议此专项说明的董事会决议及决议所依据的材料B独立董事对审计意见涉及事项的意见C监事会对董事会有关说明的意见和相关的决议D负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明20、上市公司应当在临时报告所涉及的重大时间最先触及下列任一时点后及时履行首次披露义务（ABCD）A董事会或监事会作出决议时B签署附加条件的意向书或协议时C签署附加期限的意向书或协议时D公司（含任一董事、监事或高级管理人员）知悉或理应知悉重大事件发生时21、上市公司存在或正在筹划重大收购与出售资产时，应在以下（BCD）时点及时履行信息披露义务A公司股票价格未出现异常波动，也没有市场传闻、公司也未就上述行为达成任何协议B公司未就上述行为打成任何协议，但公司股票价格出现异常波动C公司就上述行为打成任何意向性协议D公司就上述行为打成任何意向性协议，双方就此签订了保密性条款约定双方不得向第三方披露上述信息，且拟披露的信息尚未泄露22、证券法规定，下列哪些人员将其持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益（ABCD）A董事B监事C高级管理人员D持有上市公司股份5以上的股东23、董事会决议公告应当包括以下内容（ABCD）A、会议通知发出的时间和方式B、会议召开的时间、地点、方式以及是否符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程规定的说明C、委托他人出席和缺席的董事人数和姓名、缺席的理由和受托董事的姓名D、每项议案获得的同意、反对和弃权的票数以及有关董事反对或弃权的理由，涉及关联交易的，说明应当回避表决的董事姓名、理由和回避情况，需要独立董事事前认可或独立发表意见的，说明事前认可情况或所发表的意见24、公司不得收购本公司股份。但是，有下列情形之一的除外（ABCD）A减少公司注册资本B与持有本公司股份的其他公司合并C将股份奖励给本公司职工D股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的三、判断题（每小题1分，共14分）1、A公司董事会成员9人，其中独立董事3名，3名独立董事均为国内具有一定知名度的公司产品领域的技术专家。（X）2、公司拟2007年4月21日刊登2006年度年报，并定于2007年4月19日刊登2007年第一季度季度报告。（X）3、上市公司可以将募集资金用于质押、委托贷款，但必须审慎使用。（X）4、控股股东及其他关联方不得要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等费用。（）5、上市公司与控股股东及其他关联方不得互相代为承担成本和其他支出。（）6、上市公司选举两名及以上董事或监事时应当实行累积投票制度。（X）7、未公开重大信息在公告前泄露的，上市公司及相关信息披露义务人在相关信息证实公告前不得买卖本公司证券。（）8、某研究员在对上市公司调研时按要求签署承诺书后，该研究员撰写的研究报告在对外发布或使用前无需知会上市公司。（X）9、为吸引投资者认购公司证券，上市公司在再融资计划过程中，可以向特定投资者提供公司未公开重大信息。（X）10、上市公司不存在对外担保的，独立董事在年度报告中不需要对公司对外担保情况出具专项说明和独立意见。（X）11、上市公司应聘用取得“从事证券相关业务许可证”的会计师事务所（审计事务所）进行会计报表审计、净资产验证及其他有关想咨询服务等业务，聘期一年，可以续聘。（）12、上市公司全体董事应当在股票上市后两个月内，新任董事应当在股东大会通过其任命后两个月内，在有证券从业资格的律师解释与见证下，签署董事声明与承诺书。（X）13、国家公务员不得兼任公司的董事、监事、经理。（）14、激励对象获授的股票期权可以转让，但不得用于担保或偿还债务。（X）选择题题库1、依照公司法，以下不属于有限责任公司法定设立条件的是A股东符合法定人数B股东出资达到法定资本最低限额C有公司名称D有固定生产经营场所和必要的生产经营条件第二十三条设立有限责任公司,应当具备下列条件一股东符合法定人数；二股东出资达到法定资本最低限额；三股东共同制定公司章程；四有公司名称,建立符合有限责任公司要求的组织机构；五有公司住所。2、有限责任公司股东可以分期缴纳注册资本，且全体股东的首次出资额不得低于注册资本的百分之二十。有限责任公司的首次出资额最低应当为A六千元B三万元C十万元D十五万元3、关于有限责任股东出资责任的说法错误的是A投资公司缴足注册资本的最长期限不超过二年,投资公司可以在五年内缴足。B不按规定缴纳出资的，应承担相应的违约责任第二十八条股东不按照前款规定缴纳出资的,除应当向公司足额缴纳外,还应当向已按期足额缴纳出资的股东承担违约责任。C公司成立后发现作为出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的股东补足其差额；公司设立时的其他股东承担连带责任。第三十一条有限责任公司成立后,发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的,应当由交付该出资的股东补足其差额；公司设立时的其他股东承担连带责任。D公司成立后股东不得抽逃出资第三十六条公司成立后,股东不得抽逃出资。4、下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的A应当是无形财产B可以用货币估价C可以依法转让D不违背法律禁止性规定第二十七条股东可以用货币出资,也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资；但是,法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外。5、有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明A法定代表人B公司登记日期C股东的姓名或者名称及住所D公司注册资本第三十二条有限责任公司成立后,应当向股东签发出资证明书。出资证明书应当载明下列事项一公司名称；二公司成立日期；三公司注册资本出资证明书由公司盖章。四股东的姓名或者名称、缴纳的出资额和出资日期；五出资证明书的编号和核发日期。6、下列不属于有限责任公司股东名册必要记载事项的是A股东的住所B股东的出资额C股东出资日期D出资证明书编号第三十三条有限责任公司应当置备股东名册,记载下列事项一股东的姓名或者名称及住所；二股东的出资额；三出资证明书编号。7、有限责任公司股东无权查阅、复制下列哪项资料A股东会会议记录B董事会会议记录C监事会会议记录D会计账薄第三十四条股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告。8、有限责任公司股东查阅会计账簿必须遵守下列哪项要求A出示出资证明书B提出书面请求，说明目的C向法院提出申请D向股东大会或董事会提出股东可以要求查阅公司会计账簿。股东要求查阅公司会计账簿的,应当向公司提出书面请求,说明目的。公司有合理根据认为股东查阅会计账簿有不正当目的,可能损害公司合法利益的,可以拒绝提供查阅,并应当自股东提出书面请求之日起十五日内书面答复股东并说明理由。公司拒绝提供查阅的,股东可以请求人民法院要求公司提供查阅。9、以下属于有限责任公司股东会行使的职权有A决定公司的经营计划和投资方案B选举和更换由职工代表担任的董事C对发行公司债券作出决议D决定公司内部管理机构的设置第三十八条股东会行使下列职权一决定公司的经营方针和投资计划；二选举和更换非由职工代表担任的董事、监事,决定有关董事、监事的报酬事项；三审议批准董事会的报告；四审议批准监事会或者监事的报告；五审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；六审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；七对公司增加或者减少注册资本作出决议；八对发行公司债券作出决议；九对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；十修改公司章程；十一公司章程规定的其他职权。10、以下有权提议召开有限责任公司临时股东会议的是A代表百分之三以上表决权的股东B三分之一以上的董事C监事会主席D董事长代表十分之一以上表决权的股东,三分之一以上的董事,监事会或者不设监事会的公司的监事提议召开临时会议的,应当召开临时会议。11、下列事项不属于必须经有限责任公司股东会会议代表三分之二以上表决权的股东通过的是A修改公司章程B增减注册资本C发行公司债券D变更公司形式第四十四条股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议,以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议,必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。12、有限责任公司召开股东会会议，应当于会议召开（）以前通知全体股东；但是，公司章程另有规定或者全体股东另有约定的除外。A十日B十五日C二十日D三十日第四十二条召开股东会会议,应当于会议召开十五日前通知全体股东；但是,公司章程另有规定或者全体股东另有约定的除外。13、下列关于有限责任公司董事会行使的职权中，哪项是正确的A召集股东会会议B拟订公司的经营计划C对发行公司债券作出决议D根据董事长提名决定聘任公司财务负责人第四十七条董事会对股东会负责,行使下列职权一召集股东会会议,并向股东会报告工作；二执行股东会的决议；三决定公司的经营计划和投资方案；四制订公司的年度财务预算方案、决算方案；五制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；六制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案；七制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；八决定公司内部管理机构的设置；九决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项,并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项；十制定公司的基本管理制度；十一公司章程规定的其他职权。14、有限责任公司可以设经理，由董事会决定聘任或者解聘。经理对董事会负责，行使下列哪项职权A决定公司年度经营计划和投资方案B决定公司内部管理机构设置C制定公司的具体规章D决定聘任或解聘公司副经理、财务负责人第五十条有限责任公司可以设经理,由董事会决定聘任或者解聘。经理对董事会负责,行使下列职权一主持公司的生产经营管理工作,组织实施董事会决议；二组织实施公司年度经营计划和投资方案；三拟订公司内部管理机构设置方案；四拟订公司的基本管理制度；五制定公司的具体规章；六提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人；七决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；八董事会授予的其他职权。15、下列哪项不属于有限责任公司监事会行使的职权A检查公司财务B对违反法律的董事提出罢免建议C提议召开临时股东会会议D解聘公司财务负责人第五十四条监事会、不设监事会的公司的监事行使下列职权一检查公司财务；二对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督,对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；三当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时,要求董事、高级管理人员予以纠正；四提议召开临时股东会会议,在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；五向股东会会议提出提案；六依照本法第一百五十二条的规定,对董事、高级管理人员提起诉讼；七公司章程规定的其他职权。16、下列关于有限责任公司监事会或监事的说法，错误的是A行使职权所必需的费用由公司承担第五十七条监事会、不设监事会的公司的监事行使职权所必需的费用,由公司承担。B监事会决议应当由出席会议监事的半数以上通过监事会决议应当经半数以上监事通过。C监事会每年度至少召开一次会议第五十六条监事会每年度至少召开一次会议,监事可以提议召开临时监事会会议。D监事可以列席董事会会议第五十五条监事可以列席董事会会议,并对董事会决议事项提出质询或者建议。17、下列关于一人有限责任公司的说法，哪项不符合新公司法的规定A自然人和法人都可以设立一人有限责任公司本法所称一人有限责任公司,是指只有一个自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司。B在公司登记中注明自然人独资或法人独资第六十条一人有限责任公司应当在公司登记中注明自然人独资或者法人独资,并在公司营业执照中载明。C作出增资决定时应当采用书面形式第六十二条一人有限责任公司不设股东会。股东作出本法第三十八条第一款所列决定时,应当采用书面形式,并由股东签名后置备于公司。七对公司增加或者减少注册资本作出决议；D应当编制中期和年度财务会计报告并经会计师事务所审计第六十三条一人有限责任公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告,并经会计师事务所审计。18、一人有限责任公司在资本制度方面有下列哪项特别限制A注册资本最低限额为人民币三万元第五十九条一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币十万元。股东应当一次足额缴纳公司章程规定的出资额。B一个法人只能投资设立一个一人有限责任公司一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司。该一人有限责任公司不能投资设立新的一人有限责任公司。C所有一人有限责任公司均能投资设立新的一人有限责任公司D股东应当一次足额缴纳公司章程规定的出资额19、下列有关国有独资公司的说法，错误的有A董事及高级管理人员未经国有资产监督管理机构同意，不得在其他经济组织兼职第七十条国有独资公司的董事长、副董事长、董事、高级管理人员,未经国有资产监督管理机构同意,不得在其他有限责任公司、股份有限公司或者其他经济组织兼职。B国有独资公司不设股东会第六十七条国有独资公司不设股东会,由国有资产监督管理机构行使股东会职权。C董事会成员中应当有公司职工代表第六十八条董事会成员中应当有公司职工代表。D监事会成员不得少于三人第七十一条国有独资公司监事会成员不得少于五人,其中职工代表的比例不得低于三分之一,具体比例由公司章程规定。20、关于有限责任公司股东向股东以外的人转让股权，下列说法错误的是A经其他股东三分之二以上同意B书面通知其他股东征求同意C其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让D经股东同意转让的股权，其他股东在同等条件下有优先购买权第七十二条股东向股东以外的人转让股权,应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意,其他股东自接到书面通知之日起满三十日未答复的,视为同意转让。其他股东半数以上不同意转让的,不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的,视为同意转让。21、人民法院依强制执行程序转让有限责任公司股东的股权时，其他股东应当在法院通知之日起（）内行使优先购买权A十日B十五日C二十日D三十日第七十三条人民法院依照法律规定的强制执行程序转让股东的股权时,应当通知公司及全体股东,其他股东在同等条件下有优先购买权。其他股东自人民法院通知之日起满二十日不行使优先购买权的,视为放弃优先购买权。22、当有限责任公司股东请求公司按照合理的价格收购其股权时，股东与公司不能达成股权收购协议，可以自股东会会议决议通过之日起（）内向人民法院提起诉讼A三十日B四十五日C六十日D九十日第七十五条自股东会会议决议通过之日起六十日内,股东与公司不能达成股权收购协议的,股东可以自股东会会议决议通过之日起九十日内向人民法院提起诉讼。23、设立股份有限公司，在中国境内有住所的发起人应占发起人总数的（）以上。A四分之一B三分之一C三分之二D半数第七十九条设立股份有限公司,应当有二人以上二百人以下为发起人,其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。24、一般情况下，以募集方式设立股份有限公司，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（）。A百分之三十五B百分之五十C百分之六十五D百分之七十第八十五条以募集设立方式设立股份有限公司的,发起人认购的股份不得少于公司股份总数的百分之三十五；但是,法律、行政法规另有规定的,从其规定。25、依据公司法，发行人所发行股份的股款缴足后，必须进行验资，验资机构须（）。A依法设立B证监会指定C证券交易所指定D证券业协会推荐第九十条发行股份的股款缴足后,必须经依法设立的验资机构验资并出具证明。发起人应当自股款缴足之日起三十日内主持召开公司创立大会。创立大会由发起人、认股人组成。26、股份有限公司创立大会必须有（），方可举行。A全体发起人出席B全体认股人出席C代表股份总数过半数的发起人、认股人出席D发起人、认股人出席人数占总人数三分之二以上第九十一条发起人应当在创立大会召开十五日前将会议日期通知各认股人或者予以公告。创立大会应有代表股份总数过半数的发起人、认股人出席,方可举行27、下列哪项不属于股份有限公司创立大会的职权A选举董事会成员B选举监事会成员C决定公司内部管理机构的设置D对公司的设立费用进行审核创立大会行使下列职权一审议发起人关于公司筹办情况的报告；二通过公司章程；三选举董事会成员；四选举监事会成员；五对公司的设立费用进行审核；六对发起人用于抵作股款的财产的作价进行审核；七发生不可抗力或者经营条件发生重大变化直接影响公司设立的,可以作出不设立公司的决议。28、在下列哪种情形下，发起人、认股人不能抽回股本A发起人未按期召开创立大会B创立大会决议不设立公司C未按期募足股份D公司登记机关要求补充申请文件第九十二条发起人、认股人缴纳股款或者交付抵作股款的出资后,除未按期募足股份、发起人未按期召开创立大会或者创立大会决议不设立公司的情形外,不得抽回其股本。29、下列哪项不属于股份有限公司召开临时股东大会的法定情形A董事长认为必要时B单独或合计持有公司百分之十以上股份的股东请求时C公司未弥补的亏损达实收资本总额三分之一时D董事人数不足公司章程规定人数的三分之二时第一百零一条股东大会应当每年召开一次年会。有下列情形之一的,应当在两个月内召开临时股东大会一董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的三分之二时；二公司未弥补的亏损达实收股本总额三分之一时；三单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东请求时；四董事会认为必要时；五监事会提议召开时；六公司章程规定的其他情形。30、发行无记名股票的股份有限公司召开股东大会会议，应该在会议召开（）前公告会议召开的时间、地点和审议事项。A二十日B十五日C三十日D九十日第一百零三条召开股东大会会议,应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开二十日前通知各股东；临时股东大会应当于会议召开十五日前通知各股东；发行无记名股票的,应当于会议召开三十日前公告会议召开的时间、地点和审议事项。31、根据公司法，单独或合计持有股份有限公司（）以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案。A百分之三B百分之五C百分之十D百分之十五单独或者合计持有公司百分之三以上股份的股东,可以在股东大会召开十日前提出临时提案并书面提交董事会；32、下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是A每届任期不得超过三年B任期届满可以连选连任C一个股份有限公司最多可有十九位董事第一百零九条股份有限公司设董事会,其成员为五人至十九人。D董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务第四十六条董事任期由公司章程规定,但每届任期不得超过三年。董事任期届满,连选可以连任。董事任期届满未及时改选,或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的,在改选出的董事就任前,原董事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定,履行董事职务。33、股份有限公司的董事长不能履行职务时，根据公司法的规定，有可能履行其职务的是A副董事长B监事会主席C工会主席D董事会秘书第一百一十一条副董事长协助董事长工作,董事长不能履行职务或者不履行职务的,由副董事长履行职务；副董事长不能履行职务或者不履行职务的,由半数以上董事共同推举一名董事履行职务。34、下列有关股份有限公司经理的说法错误的是A经理由董事会决定聘任或解聘第五十条有限责任公司可以设经理,由董事会决定聘任或者解聘。B董事会成员可以兼任经理第五十一条股东人数较少或者规模较小的有限责任公司,可以设一名执行董事,不设董事会。执行董事可以兼任公司经理。C公司可以通过子公司向经理提供借款第一百一十六条公司不得直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供借款。D经理负责拟定公司的基本管理制度四拟订公司的基本管理制度；35、股份有限公司监事会主席的产生方式是A股东大会选举产生B董事会聘任C全体监事过半数选举产生D职工民主选举产生第一百一十八条监事会主席和副主席由全体监事过半数选举产生。36、下列有关股份有限公司监事会或监事的说法错误的是A监事会成员不得少于三人第一百一十八条股份有限公司设监事会,其成员不得少于三人。B监事会中应有公司职工代表，且其在监事会中比例不得低于三分之一监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表,其中职工代表的比例不得低于三分之一,C公司财务负责人可以兼任监事董事、高级管理人员不得兼任监事。D监事会决议应当经半数以上监事通过第一百二十条监事会决议应当经半数以上监事通过。37、公司董事、高级管理人员下列行为,法律不禁止的是A挪用公司资金B按照公司章程的规定，或者经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保第一百四十九条董事、高级管理人员不得有下列行为一挪用公司资金；二将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储；三违反公司章程的规定,未经股东会、股东大会或者董事会同意,将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保；四违反公司章程的规定或者未经股东会、股东大会同意,与本公司订立合同或者进行交易；五未经股东会或者股东大会同意,利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会,自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务；六接受他人与公司交易的佣金归为己有；七擅自披露公司秘密；八违反对公司忠实义务的其他行为。C将公司资金以其个人名义或者其他个人名义开立账户存储D擅自披露公司秘密38、发行公司债券的申请经（）核准后，应当公告公司债券募集办法。A公司登记机关B国务院授权的部门C国务院证券管理部门D财政部门第一百五十五条发行公司债券的申请经国务院授权的部门核准后,应当公告公司债券募集办法。39、下列哪一项规定不属于上市公司发行可转换为股票的公司债券必备的条件A符合中华人民共和国证券法规定的发行条件B报国务院证券监督管理机构核准C报证券交易所审核D经股东大会决议第一百六十二条上市公司经股东大会决议可以发行可转换为股票的公司债券,并在公司债券募集办法中规定具体的转换办法。上市公司发行可转换为股票的公司债券,应当报国务院证券监督管理机构核准。40、公司以实物券方式发行公司债券的，必须在债券上载明公司名称、债券票面金额、利率、偿还期限等事项，并由（）签名，公司盖章。A董事B总经理C财务负责人D法定代表人第一百五十六条公司以实物券方式发行公司债券的,必须在债券上载明公司名称、债券票面金额、利率、偿还期限等事项,并由法定代表人签名,公司盖章。41、公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法（）A经会计师事务所审计B经审查验证C经主管部门同意D公司登记机关审核第一百六十五条公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告,并依法经会计师事务所审计。42、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司（）A法定公积金B任意公积金C法定公益金D资本公积金第一百六十七条公司分配当年税后利润时,应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的,可以不再提取。43、公司从税后利润中提取法定公积金后，还可以从税后利润中提取任意公积金。A经董事会决议B根据法律规定C经股东会或者股东大会决议D根据公司章程规定公司从税后利润中提取法定公积金后,经股东会或者股东大会决议,还可以从税后利润中提取任意公积金。44、公司的资本公积金不得用于A弥补公司的亏损B扩大公司生产经营C转为增加公司资本D向股东分配利润第一百六十九条公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是,资本公积金不得用于弥补公司