中国职工养老储备指数解析

早会直通车,解析中国职工养老储备指数,9月27日，平安养老保险股份有限公司、中国社会科学院和世界社保研究中心在北京联合发布首个中国职工养老储备指数。这一指数是平安养老险继去年首发“中国企业员工福利保障指数”后，又一次在民生保障研究方面的创新。本期早会直通车带您一起解析中国职工养老储备指数。,3,目录CONTENTS,发布会实况什么是中国职工养老储备指数指数解读关于养老保障体系改革的建议,一二三四,发布会实况,平安养老险董事长兼CEO杜永茂表示：去年，平安养老险与中华全国总工会劳动关系研究中心共同发布国内首个中国企业员工福利保障指数，实现企业职工福利保障的指数化测量，填补了业界空白；今年，平安养老险再次启动，与中国社科院世界社保研究中心联合发布中国职工养老储备指数，不仅有助于国家对整个养老保障体系进行实时监控，完善和改进现有制度；而且有助于增强企业的社会责任，在为职工养老储备提供必要支撑的同时，优化企业薪酬体系，吸引并留住人才，提高企业的凝聚力和竞争力；此外，还有助于推动公众的养老文化和意识形成，对国家和社会形成理性预期，为养老做好积极准备。,调查结果显示，2013年中国职工养老储备总指数为60.6，处于评价基准第三档，即“基本水平”的下限，基本满足养老储备要求，但仍有较大提升空间。,大事件,什么是中国职工养老储备指数？,“职工养老储备”，是指职工针对自身退休后养老需求，在工作期间已累积和将要累积的用于养老生活的各种权益、现金流和资产。本次调研对中国内地36座大中城市的约2.4万位企业职工进行了抽样访问。指数从养老储备充足度（已经累积的水平）、稳定度（未来的累积能力）、认知度（累积意愿）三个角度，对中国内地不同年龄、不同行业、不同企业规模等职工的养老储备状况进行了调查和测评。,本次调查按照中国养老保障三支柱体系进行设计。,大事件,什么是中国职工养老储备指数？,充足度、稳定度和认知度指数值分别为59.1、65.3和57.6。中国职工的养老储备稳定度最高、充足度次之，认知度最低。,深度,指数解读充足度,理想的养老金储备，应该以养老保障体系为核心建立。自上世纪90年代进行社保制度改革开始，构建多层次的养老保险体系就被列在国家规划之中，主要由三部分组成，第一部分是基本养老保险，用人单位和个人按20%、8%的比例缴纳。第二部分是企业补充养老保险（即企业年金），也由企业和员工共同承担，单位缴费一般不超过上年度工资总额的十二分之一，单位和职工合计缴费一般不超过上年度工资总额的六分之一。第三部分是个人储蓄性养老保险，由个人自行购买。这三部分，构成了养老保障的三个支柱。在调查中，95.7%的受访者表示参加了第一支柱基本养老保险；仅有38.9%的受访者参加了第二支柱企业年金（此次调查对象为大中城市，且没有包括机关事业单位职工，相当于缩小了调研群体，而实际上企业年金职工的参加率更低）；在第三支柱方面，职工主要通过自发行为购买个人商业养老保险、银行储蓄和投资不动产等形式进行养老储备，其中，45.9%的受访者购买了具有一定养老功能的个人商业保险。,深度,指数解读充足度,基本养老保险充足度用平均缴费密度来衡量。调查结果显示，受访者平均缴费密度仅为70.8%。假如一个人从20岁工作到60岁，工作40年，依照这个缴费密度，则实际缴费年期只有28年。按现行制度，基础养老金替代率只有28%。基础养老金水平堪忧。,“基本养老保险平均缴费密度”是指受访者缴费时间占工作时间的百分比，用来确定养老保险待遇权益的实现程度。在缴费工资一定的情况下，缴费密度越高，相应的待遇权益越高，退休后领取的养老金也越多。,深度,基本养老保险的出发点是“广覆盖、保基本”，因而企业年金往往被视为最重要的养老储备方式。但实际上，在中国，能享受到企业年金待遇的人少之又少。企业年金是在政府强制实施的公共养老金或国家养老金制度之外，企业根据自身经济实力，自愿建立的旨在为本企业职工提供一定程度退休收入保障的补充性养老金制度。企业建立企业年金之初，需将企业年金方案报送所在地区的人保部门备案，然后再与受托人、投资管理人、托管人和账户管理人签署合同，将企业的年金进行托管。企业年金占比偏小，已成为养老制度发展中的短板。人社部发布的数据显示，截至2012年底，基本养老保险覆盖了7.88亿人，年末累计结存2.62万亿元。与此同时，只有5.47万户企业建立了企业年金，覆盖范围仅有1847万人，年末累计结存4821亿元。不难算出，享有企业年金的人数仅占参加基本养老保险人数的2.3%。总规模也仅是基本养老保险的18%。而全球企业年金(大约30万亿美元)则为基本养老保险基金(约6万亿美元)的500%。我国企业年金的平均替代率远不到1%，而英国和美国等国家则接近40%。,养老金规模,占比18%,企业年金规模,指数解读充足度,深度,指数解读充足度,个人商业养老保险是养老保障体系的重要组成部分。依据调查结果，个人商业养老保险参保率略高于企业年金计划。但同时也应看到，继续发展个人商业养老保险还存在巨大空间。在没有购买个人商业养老保险的人群中，仍然有25.9%的受访者税前年收入在10万以上，这些人都是潜在的保险客户。,深度,调查显示，中国大中城市职工(含家庭)平均金融资产达61.6万元，对养老储备具有一定的贡献，但投资增值方式较为保守。个人最期望养老储备方式是银行储蓄，占比高达32.9%；其次是个人商业养老保险，占比为18.5%；排在第三位的是不动产，占比为17.0%。基金、股票、债券等流动性更强的现代化金融工具不太认同，三者合计占比仅为24.4%。报告认为，这种以个人自发为主的个人养老储备方式，急需政策规划引导。同时，中国职工养老储备呈现出显著的不均衡性。按企业类型看，外商投资企业、国企分别达到62.9、60.8，而民营企业仅有59.4；分行业看，能源矿产、石油化工行业指数高达62.5，而“服务业”仅有55.9。分企业规模看，企业职工规模越大，指数越高，10000人及以上的企业最高为65.4，19人及一下企业最低仅为52.7。,指数解读稳定度,深度,在养老规划认知方面，已作养老规划并已实施的职工比例为3.8%，已做规划还未实施的职工比例为6.3%，两项加在一起才刚刚超过10%；正在着手做规划的职工比例也仅为23.8%。剩下比例较高的要么是有做退休规划的愿望而不知如何做（37.5%），要么就是根本没有做退休规划的意识（28.5%）。在大部分人的潜意识里，只有在临近退休时才需要做养老规划。调查结果显示，有36.1%的受访者认为应在4050岁开始做退休规划，而认为50岁之后再做规划的比例也高达28.5%，甚至有16.6%的人采取了无所谓的态度。只有5.8%的人认为从参加工作开始就应做养老规划。总的来说，对养老规划有理性认知的职工很少。在调查中还发现，养老意识多取决于收入水平，收入越高，理财意识越强。在“很少或者几乎没有定期储蓄或理财习惯”的受访者中，74%的年收入在10万以下，表明多数职工还缺乏养老理财的意识和能力。,指数解读认知度,建议三：建议充分发挥市场化主体作用，推动市场全面参与养老金的筹集及增值管理；同时，扩大养老金投资范围，增加投资品种。,13,深度,关于养老保障体系改革的建议,建议一：建议国家加快重构养老保障体系三支柱的顶层设计。,建议二：建议国家充分利用投资复利效应，有计划的推进养老储备模式从储蓄型养老转变成投资型养老。,14,深度,关于养老保障体系改革的建议,建议四：建议多渠道、多方式、多层面增加养老储备金总量。在现有养老三支柱的储备形式基础上，重视国家战略养老储备、员工福利计划、个人多种养老理财形式的作用。,建议五