2009年市直部门预算基础信息库

2009年市直部门预算基础信息库和项目库调整操作说明（ 2008年7月14日）今年局领导亲自主持召开单位和财政处室两个座谈会,专门听取预算编制存在的问题和建议，会上明确提出了“简化操作、规范程序、精细管理、准确真实、提高效率”的工作要求，强调今后要做实“一上”预算编制工作，根据去年“基础信息库”和“项目库”（以下简称“两库”）运行情况，综合两个座谈会的意见建议，以及2009年市直部门预算编制的统一口径，我们对“两库”系统结构和工作流程等方面做了进一步的调整完善。现就2009年“两库”调整操作简要说明如下：一、“两库”系统结构变动情况（一）“基础信息库”系统结构变动情况1、对在职、离退休人员情况表项目要素进行了整合。（1）归并。对“市直预算单位行政（参公管理）在职人员情况表”和“市直预算单位行政（参公管理）离退休人员情况表”中 “生活性补贴”和“工作性津贴”，只保留了合计数栏目，根据级别自动生成定额标准，取消了明细项目。（2）拆分。对“市直预算单位行政（参公管理）在职人员情况表”中“国家规定的岗位津贴”进行细化，拆分为10项细目。（3）调整。对“市直预算单位事业在职人员情况表”和“市直预算单位事业离退休人员情况表”中绩效工资和离退休人员工资的部分科目进行了分类调整，有关数据总额未作变化。2、新增“市直预算单位基本支出补充表”（详见附件1）。将市直部门预算编制系统有关基本支出预算，即由人工填列的一次性项目单列出来反映，在基础信息库中填报，并由基础信息库直接导入部门预算编制系统。3、申报调整流程变化。根据武汉市市直部门预算基础信息管理暂行办法（武财编2008155号）规定，由基层预算单位采集本单位变动的基础信息后，填报市直部门预算基础信息库调整申请审核表一式五联，与分类整理的信息变动依据、EXECL表格（或上报文件）等资料，报送一级预算单位，经一级预算单位审核、汇总后一并报送市财政局。由市财政局审核、调整基础信息后统一同步到部门预算系统，再将基础信息库数据下发一级预算单位。4、新增自动计算功能。将“住房公积金”、“提租补贴”、事业单位“第13月工资”调整为按09年预算编制口径、计提基数和统一标准由计算机系统自动生成。（二）“项目库”系统结构变动情况1、精简部分要素和环节。减少“是否预拨”、“直接支付”、“授权支付”、明细表中“政府采购金额”、资金来源中“上年结转”等要素；减少“项目评估”环节。2、新增 “预算类型”选项。将“预算类型”取值为“延续项目”和“新增项目”，其中，“延续项目”为08年预算已编报项目，包括经常性项目和跨年度项目。“新增项目”为09年新编报的项目，包括新增的经常性项目、新增的跨年度项目和新增的一次性项目。新增项目不能直接纳入部门预算，需要先报财政进行初始化审核通过。3、对15大类项目明细内容进行了精简调整。如：专项公用经费类明细项目，减少印刷费、邮电费、会议费、福利费、维修费、专用材料费及一般购置费等科目，调整学校学生公用经费为管理和服务对象专项公用经费；信息网络购建类调整为信息网络构建与维护类，减少了规格型号、安装费、开发费用、应用支出、其他费用等科目，增加硬件维护费、专用业务软件维护费、普通办公软件维护费等科目；临时人员工资类调整为购买劳务支出类，其内容涵盖了外聘专业人员和外聘服务人员劳务支出；会议项目类和培训项目类增加了根据会议、培训类别自动生成相应标准的功能。其他类别的项目也相应进行了精简和调整。4、审核角色调整。将原横向审核改为纵向审核，系统中原项目审核角色由主管部门审核、业务处室审核、编审中心审核、财政部门审核组成调整为处室专管员审核、处室分管领导审核、处室审核、财政审核。5、新增了输出报表。在去年系统自动检索生成纳入预算项目的基础上，新增纳入预算项目年度总额对比表、项目汇总表。6、精简了其他功能。解决了原来项目明细表中不能多行录入的问题；取消了“大项目”及其相关功能。二、“两库”信息调整的具体步骤（一）基础信息库基础信息库动态管理业务工作总的流程见附件2，预算单位基础信息库具体调整按以下步骤进行：1、接收数据。从文件传输服务器ftp：/12/各部门的 “编审中心2009”文件夹中接收下发的基础信息库数据，将单位版的基础信息库数据调整为2009年初始化信息。2、备份数据。在基础信息库中点击“系统维护”/“系统数据备份”，生成备份数据。3、比对并查找增减变动因素。根据武汉市市直部门预算基础信息管理暂行办法，对2007年5月底以来，单位性质、编制、人员、车辆等基础信息数据发生的变动，与接收的数据进行比对，分析掌握基础信息变动调整的各项因素构成和影响基本支出预算情况。4、搜集整理调整依据。搜集整理、分类汇总基础信息要素需要调整的相关文件依据，其中对人员变动分为增人、减人、职级调整等三类，并填制人员变动增支情况分类汇总表，具体表格内容详见附件3。5、整理增减变动数据。对人员信息的整理要根据“2008年基础信息库数据+增支情况汇总表变动数据=2009年基础信息库数据”的平衡式进行。这里介绍以下四种方法供单位参考：（1）方法一：利用现有工资表。按照基础信息库统一格式和2009年基本支出编制口径，将2008年5月份工资表导入基础信息库系统。导入时尤其要注意三点：基础信息库和工资表人员排列序号应完全一致，各项目内容要完全对应，标准口径统一为2009年部门预算编制口径，不能用实际执行水平。（2）方法二：将接收的数据导出为Excel文件，对增减变动内容修改好后再导入基础信息库（系统外模式）。注意要先在系统内按字母排序，便于在表中查找具体姓名。其中行政（参公）单位人员职级调整可在基础信息库内进行，相应的生活性补贴和工作性津贴能自动生成，不需人工进行调整。具体操作调整职务后在系统内刷新公式即可。在备注栏中注明“增”、“调整”、“职务（含职称）变动”，便于运用计算机分类汇总。（3）方法三：在基础信息库内进行调整。注意姓名排序，在备注栏中要注明是增、减人或职务（含职称）变动。（4）方法四：对人数少、变化较少，填报有困难的部门，报送调整变动依据，由财政部门复核后直接在基础信息库财政版中调整。6、申报材料。填报表格以前应作好两件事情：在操作菜单“系统维护/公式置为/开始/运行”，完成系统公式设置，刷新合计内容；在操作菜单“编审处理/基础信息数据审核”后完成信息数据审核。填制基础信息库调整申报材料，应先编制分类汇总表（见附件3），其中填报的有关数据应与人事部门审批的批件复印件相符；分类汇总表与汇总表核对一致；调整申请表（五联单）与汇总表核对一致。涉及到单位的性质、人员编制数和车辆编制数等变化内容的，都应提供有关部门批准的文件复印件。由基层预算单位填报后向一级预算单位上报。7、一级预算单位在基础信息库调整申请表上复核并签署意见。8、上报基础信息库调整材料。一级预算单位复核并上报各基层预算单位的申请表、人员变动增支情况汇总表、分类汇总表及其文件依据，向财政部门提供Excel文件或备份文件。无基层预算单位可直接上报备份文件。（二）项目库 项目库管理业务工作流程详见附件4，具体操作按以下步骤进行：1、基层预算单位（1）接收下发数据：“数据传送”“接收下发数据”选择下发文件存放路径选择下发数据文件（文件名为“D+单位编码+单位名称.PRO1”）接收。（2）新增/调整项目： 新增项目，即增加项目库现不存在的项目。“数据维护”“项目数据录入”选择单位新增末级项目。其后上报一级预算单位和财政部门，完成初始化审核。 调整项目，即对项目库现已存在的项目进行调整修改。“数据维护”“项目数据录入选择需调整项目的单位选择需调整的项目调整名称、金额或其他项目要素值（项目类别不能修改）。 对已纳入预算的项目进行调整，“数据处理” “项目纳入预算”选择需调整项目的单位选择项目状态为“纳入预算”选择要调整的项目通过右键撤销纳入预算，关闭该窗口以后再进入“数据维护”“项目数据录入选择该单位该项目调整名称、金额或其他项目要素值。（3）项目审核：“数据处理”“项目数据审核”审核（对于提示审核出错的项目，按照上述步骤3调整修改）。（4）将项目纳入部门预算系统：财政审核通过、项目状态为“预选定”的项目，“数据处理”“项目纳入预算”选择要纳入预算的项目通过右键纳入预算。（5）数据上报：“数据传送”“本单位数据上报”选择上报路径“开始”上报。2、一级预算单位（1）接收下发数据“数据传送”“接收下发数据”选择下发文件存放路径选择下发数据文件（文件名为“D+单位编码+单位名称.PRO1”）接收。（2）下发基层单位数据：“数据传送”“下发专项数据” 选择下发数据单位选择下发文件存放路径“开始”下发（文件名为“D+单位编码+单位名称.PRO”）。（3）新增/调整项目： 新增项目，即增加项目库现不存在的项目。“数据维护”“项目数据录入”选择单位新增末级项目。其后上报财政部门，完成初始化审核。 调整项目，即对项目库现已存在的项目进行调整修改。“数据维护”“项目数据录入选择需调整项目的单位选择需调整的项目调整名称、金额或其他项目要素值（项目类别不能修改）。 对已纳入预算的项目进行调整，“数据处理” “项目纳入预算”选择需调整项目的单位选择项目状态为“纳入预算”选择要调整的项目通过右键撤销纳入预算，关闭该窗口以后再进入“数据维护”“项目数据录入选择该单位该项目调整名称、金额或其他项目要素值。（4）项目审核：“数据处理”“项目数据审核”审核（对于提示审核出错的项目，按照上述步骤4调整修改）。（5）将项目纳入部门预算系统：财政审核通过、项目状态为“预选定”的项目，“数据处理”“项目纳入预算”选择要纳入预算的项目通过右键纳入预算。（6）接收基层单位上报数据：“数据传送”“接收上报数据” 选择上报文件存放路径选择上报数据文件（文件名为“U+单位编码+单位名称.PRO”）“开始”接收(接收完毕后，按照步骤5汇总审核)。（7）数据上报：“数据传送”“本单位数据上报”选择上报路径“开始”上报。注明：单位版用户可以通过“报表查询” 选择相应的输出表，检索项目数据。每次阶段性工作完成后，可以通过“系统维护”“系统数据备份”来备份数据，以便还原恢复。3、财政部门（1）安装财政版项目库系统：先卸载现有项目库系统，然后打开安装文件夹，运行“Disk1Setup.exe”文件安装。（2）服务器设置：“服务器设置”选择数据库连接方式为“TCP/IP：2433”选择服务器名为“8”“确定”设置。（3）系统登录：“专项管理”输入用户名、密码（密码首次登录为空，以后由用户自行设置）选择“专项2009”“确定”登录。（4）下发单位数据：“数据传送”“下达单位项目数据”选择下发数据单位选择下发文件存放路径下发（文件名为“D+部门编码+部门名称.PRO”）。（5）接收单位上报数据：“数据传送”“接收单位项目数据” 选择上报文件存放路径选择上报数据文件（文件名为“U+部门编码+部门名称.PRO”）“开始”接收。（6）项目采集（将项目从缓冲库采集到财政项目库）：“项目编制”“项目采集”把项目缓冲库中的项目有选择地“拖放”到财政项目库中。（7）项目调整：“项目调整”“项目数据录入”选择要调整的项目修改项目属性值（项目类别不能修改）。（8）项目审核：“项目编制”“项目综合处理”项目审核（选择单位、查看项目明细信息、项目审核、数据查看）。（9）数据下发：将审核通过的项目数据下发给各部门单位，步骤同4。注明：财政版用户可以通过“统计报表”“项目统计报表”选择相应的输出表，检索项目数据。三、关于“两库”调整的注意事项（一）注意计量单位。基础信息库和项目库中分别以元和万元为计量单位，各单位在录入报表时应当仔细填报，其中基础信息库中一般按元填报，但基本支出补充表按万元填列。项目库一般按万元填报，其中部分明细表如会议费、培训费明细表以元为单位填报。（二）注意报送文件。在报送基础信息库数据时，基层预算单位向一级预算单位报送的是上报文件，一级预算单位向财政部门报送的是备份文件。在报送项目库数据时基层预算单位和一级预算单位均报送上报文件。（三）注意格式。报送的电子表格的格式必须是基础信息库中导出的格式。（四）注意标准和口径。基础信息库的项目和标准按2009年部门预算编制口径执行，而不能以单位实际执行的工资结构和口径编制。（五）注意项目库单位版和财政版衔接一致。新增项目必须经过财政部门初始化审核，项目库“一上”报给财政部门后又有调整的，必须将调整后的内容重新上报财政部门，确保项目库单位版和财政版完全一致。纳入部门预算的项目必须在项目库中完成，不允许在部门预算中直接修改项目数据。纳入预算的项目，其状态必为“预选定”，否则不能转为“纳入预算”状态。纳入预算后不能对该项目进行删除操作，若调整修改，应先撤销“纳入预算”状态。确需删除项目的，必须在项目库财政版中删除，不能在项目库单位版中删除该项目。在上报部门预算系统数据时，必须同步上报项目库数据。四、关于“两库”调整的有关要求按照深化部门预算改革，做实“一上”预算编制的要求，2009年部门预算“一上”分为前期和后期两个阶段。前期包括按照规定的政策依据和程序，开展基础信息库数据调整和项目库新增项目申报工作，后期根据“两库”调整申报信息，编制部门预算“一上”数据。（一）时间要求。“前期”和“后期”各项工作均要求在8月底完成。无基层预算单位的，7月25日以前完成“两库”的调整工作；有10个以内基层预算单位的，在8月1日以前完成；其他的预算单位在8月8日以前完成；再经过5个工作日的集中审核，完成“两库”的审核工作。初步预定在8月15日以前完成部门预算初始数据的下发；8月31日前完成部门预算“一上”数据的上报工作。（二）内容要求。必须提供调整的文件依据，要求做到资料齐全，数据准确，表与表之间衔接一致。（三）信息反馈要求。在调整“两库”过程中有疑难问题，可及时与财政局联系，对少数困难较大的部门和单位，财政部门将根据要求分组派员上门，解决“两库”调整过程中的问题，并收集意见和建议，为其他部门预算单位编制预算提供参考依据。（四）扎实编报基本支出补充表和详细说明。各预算部门和单位要按照统一口径和要求，切实作好“两库”调整申报的基础工作。其中对“其他工资福利支出”和“其他对个人和家庭补助支出”的手工填写内容编报，必须报送有关文字说明，并附相关的文件依据，详细说明其包含的编制内容和测算方法，对无依据或没有说明其内容构成的，财政部门在编制审核基本支出时严格按照2009年市直部门预算规定的统一口径予以核减。（五）“两库”调整应实事求是、量力而行，并保持数据相对稳定。基础信息库的调整严格按依据和审批程序进行，各预算单位和个人不得擅自调整。项目库的编报要坚持厉行节约、有保有压的方针，分轻重缓急合理安排。尽量相对保持“两库”数据的稳定，避免人为造成预算编制调整的工作量。一级预算单位要切实负责，严把关口，对基层预算单位报送的“两库”调整数据的合法性、真实性、准确性进行核实，共同做好“两库”调整的各项准备工作，不断提高部门预算“一上”编制工作的质量和效率。（六）从9月开始“两库”调整转入日常工作程序。“一上”以后各单位可按正常的程序、规定和要求及时调整“两库”新变动的数据，为以后更好地编制部门预算基本支出提前作好准备。附件1：基本支出补充表及填报说明附件2：市直部门预算基础信息动态管理业务工作流程及说明附件3：市直部门预算基础信息库调整申请审核表附表一：市直部门预算基础信息库人员变动增支情况汇总表附表二之一：市直部门预算基础信息库人员变动增支情况分类汇总表（增人）附表二之二：市直部门预算基础信息库人员变动减支情况分类汇总表（减人）附表二之三：市直部门预算基础信息库人员变动增支情况分类汇总表（升职转正晋级等调整）附件4：市直部门预算项目库管理业务工作流程及说明23附件1 2009年市直预算单位基本支出补充表 金额单位：万元单位编码单位名称总计工资福利支出部分对个人和家庭的补助支出部分商品和服务支出(仅差额、自收自支事业单位填列）合计养老 保险失业 保险工伤保险其他社会保险其他工资福利支出合计离退休人员公用部分其他医疗费抚恤金生活补助购房补贴其他对个人和家庭补助离休人员特需公用经费退休人员特需公用经费*12345678910111213141516填报说明: 1、表间平衡公式：1栏=2栏+8栏+16栏；2栏=3栏+4栏+5栏+6栏+7栏；8栏=9栏+10栏+11栏+12栏+13栏+14栏+15栏 。 2、工资福利支出部分： 第3、4、5、6栏反映预算单位为职工缴纳的基本养老、失业、工伤等社会保险费，残疾人就业保障金等。 第7栏反映预算单位在职人员基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等项目中未包括的其他工资福利支出。 3、对个人和家庭补助支出部分： 第9栏 反映预算单位离休干部的特需经费和公用经费。 第10栏 反映副局级以上退休干部的特需经费和公用经费，处级及以下退休干部的活动经费。 第11栏 反映预算单位在职职工、离退休人员的医疗费。 第12栏 反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。 第13栏 反映按规定开支的行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费等。 第14栏 反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件的在职职工发放的用于购买住房的补贴。 第15栏 反映其他对个人和家庭补助支出，如丧葬费。4、商品和服务支出：第16栏仅限差额、自收自支事业单位按总额填列。5、本表所列支出须附详细文字说明。“其他工资福利支出”和“其他对个人和家庭补助支出”应有结构说明和具体的测算方法。附件2市直部门预算基础信息动态管理业务工作流程说明： 申报。基层预算单位的部门预算信息若发生变动，可填报市直部门预算基础信息库调整申请审核表（以下简称“审核表”）一式五联，并附有关文件依据、电子表格等资料，一并报送一级预算单位。无基层预算单位的由一级预算单位直接申报。汇总报送。一级预算单位审核、汇总所属单位报送资料，分别在审核表上签注意见后，附有关文件依据、电子表格一并报送市财政局。归口会审。市财政局预算编审中心负责受理申请调整报告，按预算部门归口分别将申报调整资料送财政局业务处室会审,并分别签注意见。审批。市财政局预算编审中心集中将审核表等报局领导审批。调库并传输数据。根据局领导批示,市财政局预算编审中心会同预算单位调整基础信息库。并分别将调整后的数据传输到部门预算系统和单位基础信息系统。反馈。市财政局预算编审中心注明调库落实情况和具体办理日期,在审核表上加盖“市直部门预算基础信息审核专用章”后，反馈二至五联给关联方。备注：对单位报送的基础信息调整申请，财政部门可随时受理，并及时按规定对其真实性、合法性、准确性进行审核，根据实际需要可N上N下调整基础信息库，确保基础信息库与部门预算系统数据相互衔接一致。附件3 市直部门预算基础信息库调整申请审核表申请单位（盖章）： 编号（200 ） 号预算单位联系人联系电话单位代码调整事由机构编制变动机构名称变动机构性质变动编制人数变动机构代码变动机构撤消 机构合并 新增机构 其他行政增减人 事业增减人实有人数变动招录军转 调入调出退休其他在职 增减人元/年离退休 增减人元/年人员工资变动晋级调档 职务变更 工资政策调整 津补贴政策调整 其他在职 增减人元/年离退休 增减人元/年交通工具变动购置 调拨 报废 其他行政 增减 公务车 辆，其他车辆 辆事业 增减公务车 辆，其他车辆 辆其他简要说明附有调整情况说明 附有文件依据 文号： 附有电子文档本次调整涉及 增加基本支出 万元/年 减少基本支出 万元/年其中： 工资福利支出 万元/年 工资福利支出 万元/年对个人和家庭补助支出 万元/年 对个人和家庭补助支出 万元/年商品和服务支出 万元/年 商品和服务支出 万元/年审核意见预算部门意见：年月 日财政局业务处室意见：年 月 日财政局预算编审中心意见：年 月 日财政局领导审批意见： （盖章）年 月 日调库落实情况年 月 日已调库，并将数据传输到单位。编审中心专管员： 复核： 系统管理员：第一联 财政预算编审中心备查 第二联 预算单位备查 第三联 主管部门备查第四联 财政业务处室备查 第五联 财政预算处备查附表一市直部门预算基础信息库人员变动增支情况汇总表 填报单位名称： 单位代码： 单位：元/月人员类别 项目年合计月合计增人增支减人减支 人员职级标准调整增支备注在职人员调库前合计增加（减少）变动额调库后合计离退休人员调库前合计增加（减少）变动额调库后合计合计调库前合计增加（减少）变动额调库后合计注：1、此表反映基础信息库人员变动引起工资（离退休费）及津贴补贴调整情况。2、此表依照市直部门预算基础信息库人员变动增支分类汇总表（见附件2、3、4）汇总填列 附表二之一市直部门预算基础信息库人员变动增支情况分类汇总表（增人）填报单位名称： 单位代码： 单位：元/月人员类别序号人事部门审批时间变动人数小计工资（离退休费）月增加额小计津贴补贴月增加额小计月增加额合计备注在职人员12345678小计离退休人员12345小计总计注：1、此表反映增加人员月工资（离退休费）及津贴补贴调整情况。2、工资（离退休费）月增加额按照人事部门每批次审批的情况汇总填列，一批次填列一行。3、工资（离退休费）月增加小计与所附依据合计数相符。4、津贴补贴月增加额小计与除工资（离退休费）月增加额以外的栏目合计数相符。5、此表附人事部门工资变动审批表（增人）复印件（按在职或离退休、审批时间、填报先后顺序整理装订）附表二之二市直部门预算基础信息库人员变动减支情况分类汇总表（减人）填报单位名称： 单位代码： 单位：元/月人员类别序号人事部门审批时间变动人数小计工资（离退休费）月减少额小计津贴补贴月减少额小计月减少额合计备注在职人员12345678小计离退休人员12345小计总计注：1、此表反映减少人员月工资（离退休费）及津贴补贴调整情况。2、工资（离退休费）月减少额按照人事部门每批次审批的情况汇总填列，一批次填列一行。3、工资（离退休费）月减少额小计与所附依据合计数相符。4、津贴补贴月减少额小计与除工资（离退休费）月减少额以外的栏目合计数相符。5、此表附人事部门工资变动审批表（减人）复印件（按在职或离退休、审批时间、