实验四-外币业务(g更新实训题目20111031)

实验四 外币业务一、实验目的（一）熟悉个人外币业务的相关业务种类和基本知识；（二）熟练个人外币业务相关柜面操作流程、基本程序；（三）了解个人外币业务相关重要凭证与单证的种类及用途。二、实验环境（一）系统模块环境:柜面业务系统（二）情景数据库环境:日常练习授权库情景包，共设36个银行网点（包括北京、广州两家分行），操作柜员300名，每个机构网点开设9名柜员，分别属于C、D、E、F权限操作级别。三、教学组织（一）学生分组方式：学生的按每组6-8人分组。（二）银行机构分配：每个小组分属于实验银行的一个机构网点，可以是分行营业部或二级支行。（三）柜员号申请方式：自行申请。（四）不同权限柜员配置：每个小组的全部成员中确保至少C、D、E、F操作权限的柜员都有人担任。（五）柜员分工与协作方式及流程：小组成员根据小组协商结果分配各自柜员权限，并自行申请指定网点的柜员号、柜员尾箱。登录柜面业务系统后，根据实训课程要求，开展相应的业务练习，遇到属于银行内控要求需要授权、复核时，高级权限柜员为经办柜员进行业务授权。（六）教学演示预计时间：30分钟（七）学生练习时间：90分钟（八）实验项目课时安排：4个课时四、基本业务种类与流程五、系统操作要点与难点1.深刻理解外币结算业务中现钞与现汇的本质区别2.我国实行外币分账制度，所以在办理外汇业务操作时，首先应开立人民币个人结算账户，然后再开立个人外币结算账户。3.开立人民币个人结算账户和个人外币账户时，应正确选择币种（产品货币）和账户类型（产品代码）。4.开立结算账户时，钞汇标志要区分现钞户和现汇户；正确选择外汇账户属性与类别。5.水单号是外汇买卖收据的流水编号。6.外币账户与业务凭证的关系。7.外币结算业务中，存、取、转的相关业务规定。六、实验实训内容1.自拟客户信息，开立甲、乙现个客户号(请使用别名代替甲、乙）2.为甲开立以银行一卡通为凭证的人民币个人结算账户，开户存入RMB50 000。3.为甲的一卡通、普通存折开立美元结算账户，钞汇标示分别为现汇、现钞，存折开户存入USD5 000。（注意现汇户开立的条件）4.为乙开立凭证为定期一本通的美元定期一年存款现钞USD12 000，再为乙开立凭证为银行一卡通的美元个人结算账户，开户存入现钞usd 12000。5.为甲的银行一卡通增加USD6800 的美元存入，通过售汇业务办理。（尝试通过现金和转账两种方式，让客户买入美元。例如现金买入6000美元，转账买入800美元。）6.为乙的定期一本通做一笔提前支取USD2000元，支取的金额以转账形式转入乙的银行一卡通外币账户中。（业务办理成功后请留意一卡通的各子账户余额，请结合外币结售汇的知识思考：支取的USD2000如何以转账形式存人普通存折的外币结算账户中）7.为甲的银行一卡通办理一笔美元定期一年储蓄存款，开户存入USD50000。8.尝试从乙的银行一卡通美元账户中转账USD5000至甲的银行一卡通美元账户中（能成功么？请留意钞汇标志并思考：中国境内外币账户之间能否实现款项互转，有什么具体的限制，为什么？）。9.客户甲持银行一卡通来我行购汇，柜员将美元外汇USD5000元售给客户甲，甲将外币以现金形式提走。（提示：银行买入的账户即客户甲的银行一卡通人民币账户。本题目若弹出错误信息：“90*账户余额为负等”，表示作对，责任不在操作错误。）10.客户乙持银行一卡通来将卡内外汇美元USD5000售予银行，银行结汇后将人民币款项结转至乙所持银行一卡通的人民币活期账户内（提示：银行买入的账户即客户乙的银行一卡通外币账户）。11.客户甲从境外旅游回来，持美元现钞USD500及外管局颁发的结汇水单（水单号：TC）来我行兑换成人民币，柜员将结汇后款项以现金形式递还客户。12.客户乙因为出差需要，持现金RMB50000元来我行兑换美元（外管局登记的水单号为：AC），柜员售汇后将款项转至客户乙的银行一卡通外币账户内）。七、实验思考题1.为什么办理个人外汇业务时，需要同时开立人民币个人结算账户和个人外币结算账户？2. 开立账户时，为什么需要首先开立人民币个人结算账户，然后再开立个人外币结算账户，才能正确办理结售汇业务？3.开立人民币个人结算账户后直接办理结售汇业务会出现什么错误提示？4.未开立人民币个人结算账户而直接开立个人外币结算账户办理结售汇业务会出现什么错误提示？5.外币业务转账能否成功，为什么？6.思考不同的凭证类型（银行一卡通、普通存折、储蓄定期存单、定期一本通）在开立美元账户时，操作有如不同？不同的凭证类型是否都能支持多币种账户？八、实验流程详解（一）开个人外汇帐户1、业务说明我们国家实行的是经常项目下的外汇可以自由兑换的外汇政策，所以外汇账户要以资金来源的不同加以区分，经常项目下的外汇收入放入结算账户，资本项下的外汇收入放入资本金账户。外汇局会根据不同单位经常项目外汇收入的情况，给结算账户核定一个最高限额，账户内保留的外汇不能超过这个限额，超出的部分也要结汇。对资本金账户的限制是：账户累计收入不能超过外资投资总额或对外借款总额。1.个人外汇储蓄账户是办理经常项目下非经营性外汇收支的账户，一卡通下的外币账户、外币存折和存单均属于此类账户。2.个人外汇结算账户是指个人对外贸易经营者、个体工商户开立的用以办理经常项目下经营性外汇收支的账户。3.个人外汇资本项目账户是办理资本项目下外汇收支的账户，其开立、资金汇入均应经外汇局核准。2、业务流程3、界面说明4、业务凭证输出凭证：个人客户开户信息（二）外币活期存取款1、业务说明2、业务流程3、界面说明外币活期存款外币活期取款4、业务凭证输出凭证：个人业务凭证（存）（见附录1）、个人业务凭证（取）（见附录2）（三）外币定期存款1、业务说明2、业务流程3、界面说明开立美元定期帐户并存入款项4、业务凭证输出凭证：个人客户开户信息、个人业务凭证（存）（见附录1）（四）结售汇1、业务说明个人开立外汇账户，应区分境内个人和境外个人。账户按交易性质分为外汇结算账户、外汇储蓄账户、资本项目账户。境内个人结售汇实行年度总额管理，年度总额为每人每年等值5万美元。如超过，必须提供相关有效资料。2、业务流程3、界面说明结售汇业务九、常见问题解析1.为什么开立个人外币结算结算账户时提示错误“请先为本卡开设人民币结算账户”？解决办法：开立账户时，我们应首先开立人民币个人结算账户，然后再正确开立个人外币结算账户。2.为什么办理结售汇业务操作时，提示错误“结汇买入账号不能为人民币”和“售汇卖出账号只能为外币”？解决办法：客户只开立了人民币个人结算中账户，而没有开立个人外币结算账号而直接办理结售汇业务，应再在办理个人外汇结算账户。附件1：广金实验银行*实验项目实验报告附件2：相关凭证、账簿或报表十、相关基础知识（一）人民币个人结算账户 指自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算的存款账户，包括理财账户和卡类户口下的人民币活期主账户、定期储蓄账户。人民币个人结算账户是用于办理个人转账、收付、结算业务和现金存取的结算账户。个人结算账户的开立时必须以人民币开户，归集到个人结算存款科目，开立个人结算账户后，凭证内可以存入外币，各币种的钞、汇只能开立唯一的子账户，归集到相应币种的活期储蓄存款科目。（二）个人外汇结算账户个人外汇结算账户是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。个人外汇结算账户功能：1.个人外汇结算账户结汇和售汇个人外汇结算账户结汇和售汇均不受年度总额限制，无论金额大小都可凭真实贸易单据办理。2.个人外汇结算账户的提现个人外汇结算账户为外汇现汇账户，不允许提取现钞，计息方式将按照活期存款计息方式计息。3.结算账户与储蓄账户间的资金划转按照中国人民银行及国家外汇管理局的相关规定，您本人的外汇结算账户与外汇储蓄账户间的资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款，只限于划款当日的对外支付，不可以划转后结汇。适用对象：个人对外贸易经营者和个体工商户提交证件：1.申请人填写的个人外汇结算账户开户申请书；2.申请人有效身份证件正本及复印件；3.依法取得的工商营业执照或者其他执业证明正本及复印件；4.委托具有对外贸易经营权的企业代理进、出口的个体工商户需提供其与该企业签订的进、出口代理合同或协议；5.组织机构代码证原件及复印件；6.具有对外贸易经营权的还需提供对外贸易经营备案表的原件及复印件；7.印鉴卡；8.国家外汇管理局和我行要求的其他资料。（三）结汇结汇是指外汇收入所有者将其外汇收入出售给外汇指定银行，外汇指定银行按一定汇率付给等值的本币的行为。（四）售汇售汇是指外汇指定银行将外汇卖给用汇个人，并按一定的汇率收取人民币的行为。从个人的角度来讲，售汇又成为购买外汇。（五）外币找零查询和外币兑换查询1. 外币找零是指在外钞出纳业务中，对元以下的应付外币金额（即辅币）可折成人民币付给，不支付外钞分币。外币找零时按当时银行外汇牌价的钞买价折算。2.外币兑换查询：本系统现支持人民币、美元和港币三种币种兑换查询。（六）现汇账户与现钞账户外汇现汇就是从国外汇入的，没有取出就直接存入银行的外币。它包括从境外银行直接汇入的外币，居民委托银行代其将外国政府公债，国库券，外国银行存款凭证，商业汇票，银行汇票，外币私人支票等托收或贴现后所收到的外币。以上外汇直接转入存款，就叫现汇户。外币现钞就是由境