关于下发《自营事业部月度经营分析管理规定

家乐园自营事业部文件 自营经字201712号关于下发自营事业部月度经营分析管理规定的通 知自营事业部各部门、各门店：为规范自营事业部月度经营分析工作，诊断经营过程中存在的问题，规避经营风险，及时调整经营策略，保障预算指标顺利达成，特制定自营事业部月度经营分析管理规定。现正式下发，请遵照执行。自营事业部月度经营分析管理规定一、目的规范自营事业部月度经营分析工作，诊断经营过程中存在的问题，规避经营风险，及时调整经营策略，保障预算指标顺利达成。二、适用范围自营事业部经管部、超市业务部、直营公司、家电业务部、配送中心及各门店三、各级职责（一）自营事业部经管部1负责经营分析制度的建立、落实、修订；2负责对自营事业部超市业务部、家电业务部、直营公司、配送中心及各门店对于经营分析制度的执行情况进行监督、指导、考核。（二）超市业务部、直营公司、家电业务部1.负责月度经营分析编写及提报工作，对月度经营分析报告中数据准确性、完整性负责;2.负责组织超市业务部、直营公司、家电业务部召开月度经营分析会，并对各经营部门的分析及整改措施进行监督、考核、指导。（三）各门店1.门店经营管理部负责月度经营分析编写及提报工作，对月度经营分析报告中数据准确性、完整性负责；2. 负责组织召开门店内部月度经营分析会，并对提交的月度经营分析及整改措施进行监督、考核、指导。四、时间要求（一）集团财务管理中心每月4日下班前，将家管6表（其他业务收入）发送至自营事业部分管副总经理，联营毛利表发送至超市业务部业务管理部经理。同时将上月财务管理用表中，家管6（其他业务收入）、家管1-1（销售、毛利、综合毛利）数据报表传至门店店总经理、经营管理部经理。（二）超市业务部业务管理部、配送中心于每月7日下班前将EXCEL数据版提报至自营事业部经管部备案。（三）自营事业部各门店总经理组织相应人员依据财务提供的数据（含异常数据）编写月度经营分析报告，EXCEL数据版（百货每月6日下班前，超市每月7日下班前）提报，均通过OAJ1508商业版块各门店月度经营分析提报流程，传至自营事业部经管部备案。同时需自行列印，店总签字后门店内留存。（四）组织经营分析及经营思路会1.自营事业部经管部负责每月12日前组织事业部经营分析会，并在会上找出短板门店，提出整改要求，落实责任人及完成时间，同时负责记录整理会议纪要，于2个工作日内上传至OA，并依据会议纪要对相关工作进行跟进、考核。2.每月12日前，门店由经营管理部组织召开月度经营分析会，参会人员由经营口人员、相关职能人员、门店店总、副总、超市/家电店长）组成。会上将月度经营分析报告中发现的问题、整改措施进行沟通、确认，落实责任人及完成时间。召开部门负责记录、整理会议纪要，并于2个工作日内将会议纪要上传至OA。同时依据会议纪要组织相关部门对相关工作进行落实并跟进、考核。3.每月28日前，由超市业务部业务管理部组织召开月度经营思路会。会上将经营过程中发现的问题、整改措施进行沟通、确认，落实责任人及完成时间。召开部门负责记录、整理会议纪要，并于2个工作日内将会议纪要上传至OA。同时依据会议纪要对相关工作进行跟进、考核。（四）自营事业部超市业务部、直营公司、家电业务部及各门店,可根据实际工作情况，将经营分析会与其他例行会议合并，但对会议纪要及工作的跟进仍须遵照上述要求执行。五、月度经营分析报告格式要求（一）封面格式：小初号字，黑体，加粗，居中，单倍行距，半角。（二）目录格式：四号字，宋体，加粗，两端对齐，单倍行距，半角。目录提取一级、二级标题，系统自动生成目录格式。 （三）标题格式：小四号字，宋体，加粗，左对齐，固定行距25磅，半角。 （四）正文格式：小四号字，宋体，两端对齐，固定行距25磅，段前缩进2字符，半角。一级标题须加粗，序号使用汉字大写数字，序号与标题间加“顿号”隔开。二级标题序号使用阿拉伯数字，序号与标题间加“顿号”隔开。三级标题序号在“小括号”内加阿拉伯数字。四级标题序号使用“圆圈”内加阿拉伯数字。即：一、 1. （1） 。一、二、三级标题须另起自然段。（五）表格格式：10号字，宋体，表格居中，文字水平居中、垂直居中，单倍行距，表格标题栏字体加粗，半角(如果数据位数较多，可使用9号字进行填充)。（六）数字、字母与符号格式：小四号字，宋体，半角，除整数外，保留两位小数。（七）页面格式：上页边距3.8cm，下页边距3.5cm，左右页边距2.7cm,左装订。页脚格式为“第X页，共X页”，页脚居中，A4纸打印。（八）经营分析均使用EXCEL表编辑。六、数据来源（一）百货1门店各商场的销售、毛利数据以财务管理用表为准。2. 涉及到其他分析时，如“商品部”、“柜组”或“品类”等，从富基系统EA023报表中提取数据。3. 自营库存：取值分析周期内，每天平均库存，从富基系统EA023报表中提取日均库存。4. 客品分析：从富基系统中提取数据（客流分析表）。5负毛利：从富基系统中提取数据（负毛利分析表）。6. 品类分析：从富基系统中提取数据（类别经营状况分析表）。7. 其它未涉及到的数据提取，由自营事业部经管部、集团财务管理中心共同确定提取途径。（二）超市1.数据来源：（1）面积：面积书中提取。（2）销售、毛利、其它业务收入、综合毛利额：0617超市利润到课报表。（3）平销、平效：面积书、0617超市利润到课报表，利用以上表进行计算得出（注意取含公摊面积 ）。（4）库存额、库存周转天数：0404部门库存周转天数报表。（5）有效品项数：0102商品品类状况统计表或0507异常数据分析汇总表。（6）销售数量：0246部门销售汇总表。（7）客流量、成交量、成交率：0506客流成交分析报表、0246部门销售汇总表。（8）异常数据：0507异常数据分析汇总表。2.注意事项：（1）进货金额=收货金额（含税进价）+调入金额（含税进价）。（2）周转天数只能入，不能舍。（3）库存额均取含税进价数值。（4）成交量不能由课累加后得出部门数据，应按层次分别进行提取。（三）家电：1.门店各品牌的销售、毛利数据以财务管理用表为准。2.涉及到其他分析时，如“商品部”、“柜组”或“品类”等，从金立系统报表中提取数据。3.自营库存：取值分析周期内，每天平均库存，从金立系统报表中提取数据。4.品类分析：从金立系统中提取数据。七、计算公式（一）当月数据计算公式毛利率当月毛利额/当月销售收入平米销售当月销售收入/当月面积平米创效当月毛利额/当月面积平米库存当月期末库存余额/当月面积（库存含经、代销）周转天数计算期总天数/周转次数周转次数销售成本额/当月平均库存额（百货）当月平均库存当月每天营业结束后库存之和/当月天数（超市）当月平均库存额=（期初库存额+期末库存额）/2品单价销售收入/销售数量客单价销售收入/成交量成交率成交量/来客数（二）累计数据计算公式毛利率累计毛利额/累计销售收入平均面积每月面积之和/实际经营月份月均平米销售累计销售额/实际经营月份/平均面积月均平米创效累计毛利额/实际经营月份/平均面积月均平米库存月平均库存额/平均面积（库存含经、代销）平均库存额每月期末库存余额之和/实际经营月份累计周转天数计算期总天数/平均周转次数平均周转次数累计销售成本额/平均库存（三）增幅公式预算达成率实际预算*100%增长率（同比）=（今年-去年）/去年*100%增长率（环比）=（本期-上期）/上期*100% （同比）率增幅=今年率-去年率 （环比）率增幅=本期率-上期率八、奖惩超市业务部、直营公司、家电业务部及各门店提报的月度经营分析如出现不符合经营分析制度情况的，由自营事业部经管部将结果进行汇总，并在例会上或微信群中进行公示，情节严重的，将根据家乐园集团员工日常奖惩管理办法中相关条例进行处罚。九、本制度自下发之日起试行3个月，原相关制度商业公司自营版块月度经营分析管理规定（试行）同时废止。十、附件附件一：家乐园集团自营事业部（百货版块）（）月度经营分析附表模版附件二：家乐园集团自营事业部（超市版块）（）月经营数据汇总表模板附件三：家乐园集团自营事业部（超市版块）（）月配送经营数