苏州供电公司预算启动

苏州供电公司预算启动 1. 范围本流程适用于苏州供电公司每年度的预算编制准备和启动工作。2. 控制目标确保预算编制原则与公司战略规划和上级单位考核要求相一致；确保总部各部门和县级各预算单位正确理解预算编制的原则；确保预算基础数据的可得性。3. 主要涉及部门q 预算管理委员会q 苏州供电各部门q 县级各预算单位4. 主要前提和假设q 预算管理委员会的组成：公司副总及以上级别的高层领导、财务部主任、规划计划部主任、审计部主任等q 预算启动会议于每年11月召开q 县公司单位各部门设置预算协调员，苏州公司各部门设预算协调员负责各项预算的编制、汇总、分析和调整工作q 为方便各部门的预算编制工作，各业务相关部门均要向对方提供编制预算需要的数据5. 主要控制点q 财务部主任审核、审批预算表格q 苏州供电各部门经理和县级各预算单位负责人及各级预算协调员按时参加预算启动会议6. 流程说明步骤说明负责人输出1.明确下年度战略规划和经营规划1.1总经理办公会讨论并通过下年度战略规划和经营规划1.2 总经理办公会明确并下达下年度经营指标和各级考核指标总经理办公会战略规划、经营规划及经营和考核指标2.制定下年度预算编制原则2.1 财务与产权管理部预算管理专责整理历年数据和相关财务报表，作为预算编制参考，具体包括： 相关的财务报表 历年预算执行对比表和分析 其他有关报表2.2 结合总经理办公会下达的经营、考核指标及相应规划和上级单位下发的具体考核要求，制定下年度预算编制原则，具体包括： 预算编制的原则和方针 经营目标值 其他2.3 将预算编制原则报送预算管理委员会审批财务与产权管理部预算管理专责历年财务报表（3年）历年预算执行对比表和分析（3年）预算编制原则下年度战略目标值3. 准备下年度预算编制全套表格3.1 财务与产权管理部预算管理专责在听取其他各部门及县级单位意见的基础上，以往年的预算表格为基础，结合经审批的预算原则，修改并制定下年度预算编制的全套表格3.2 财务部主管经理审核全套预算表格并组织修改财务与产权管理部全套预算表格4. 召开预算启动会议4.1 预算管理委员会在每年的11月组织召开全系统的预算启动会议4.2 苏州供电各部门经理和县级单位负责人必须按时参加预算启动会议，出席率将影响业绩考核4.3 预算管理委员会在会上明确下达下年度预算编制的原则，战略目标值，预算工作的时间表以及全套预算表格的填制方法并下发全套预算报表预算管理委员会5. 准备编制预算5.1 苏州供电各部门和县级单位阅读全套预算编制表格和相应的预算编制原则5.2 在各自的系统中查询编制预算所需的数据并加以整理5.3 各预算单位根据业务特点向相关部门索取编制预算所需要的数据苏州供电各部门和县级单位预算单位经理7. 主要涉及文档/信息流程文档名称编制部门/人员主要内容联数提交部门/人员提交时限/频率历年考核数据完成值财务与产权管理部历年预算考核的考核值和实际完成值及分析1预算管理委员会预算启动会议前一个月历年财务报表财务与产权管理部历年资产负债表，利润表，资本性支出预算完成情况表等1预算管理委员会预算启动会议前一个月预算编制原则预算管理委员会编制原则和战略目标值等1下发各预算单