九江市审计局2018年部门预算

九江市审计局2018年部门预算目 录第一部分 九江市审计局概况一、 部门主要职责二、 部门基本情况 第二部分 九江市审计局2018年部门预算情况说明 一、2018年部门预算收支情况说明二、2018年“三公”经费预算情况说明第三部分 九江市审计局2018年部门预算表一、2018年收支预算总表二、2018年部门收入总表三、2018年部门支出总表四、2018年财政拨款收支总表五、2018年一般公共预算支出表六、2018年一般公共预算基本支出表七、2018年一般公共预算“三公”经费支出表八、2018年政府性基金预算支出表第四部分 名词解释第一部分 九江市审计局概况一、部门主要职责九江市审计局是九江市依法独立行使审计监督权的审计机关，在市长和江西省审计厅的领导下，负责九江市的审计工作，主要履行以下职责：主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全市财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。贯彻执行国家、省审计工作的方针、政策和法律法规，参与全市性审计规范性文件和制定审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全市审计工作发展规划及年度审计计划。参与起草全市地方性财政、经济及相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和县（市、区）政府通报审计情况和审计结果。直接审计法定事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。按规定对县级领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。二、部门基本情况九江市审计局共有预算单位3个，包括局本级一级预算单位和市审计干部培训中心、市审计信息中心2个所属二级预算单位，编制人数71人，其中行政编制57人、全部补助事业编制14人；实有人数114人，其中：在职人数73人，包括行政人员58人、全部补助事业人员15人，退休人员41人。第二部分 九江市审计局2018年部门预算情况说明一、2018年部门预算收支情况说明收入预算情况2018年市审计局收入预算总额为2,458.69万元，其中：财政拨款收入1,166.18万元，占收入预算总额的55.15%；比2017年下降9.95%，主要原因是审计信息中心维修改造工程使用上年结转资金。纳入预算管理收入20万元，占收入预算总额的0.75%；比2017年下降0.19%，主要是收入基数增大造成的影响。上年结转1192.51万元，占收入预算总额的44.85%。比2017年度预算增加468.32万元，占预算收入的17.62%，增加的上年结转资金主要投入到审计信息中心维修工程改造上。支出预算情况2018年市审计局支出预算总额为2,458.69万元，比2017年增长326.81万元，增长15.33%，主要是人员工资增加和审计信息中心维修改造工程二项因素共同影响的结果。按支出项目类别划分：基本支出2,293.37万元，占支出预算总额的93.28%；包括一般公共服务支出2,089.35万元,比上年增加385.81万元，增长22.65%；社会保障和就业支出支出106万元，比上年增加1.87万元，增长1.79%；医疗卫生与计划生育支出39.21万元，比上年减少23.65万元，下降37.62%；住房保障支出58.81万元，比上年减少64.49万元，下降52.3%。项目支出支出165.32万元，占支出预算总额的6.72%；包括一般公共服务支出165.32万元，比上年增加155.82万元，增长16.4倍。按支出功能科目划分：一般公共服务1,266.18万元，占支出预算总额的100%。按支出经济分类划分：工资福利支出729.67万元，占支出预算总额的57.63%；商品和服务支出534.18万元，占支出预算总额的42.19%；对个人和家庭的补助2.33万元，占支出预算总额的0.18%。财政拨款支出情况2018年市审计局财政拨款支出预算1266.18万元，占支出预算总额的51.5%，具体支出情况是：一般公共服务支出1，062.16万元，占财政拨款支出的83.89%。比2017年度预算减少13.86万元，占预算拨款支出的1.29%；社会保障和就业支出支出106万元，比上年增加1.87万元，增长1.79%；医疗卫生与计划生育支出39.21万元，比上年减少0.39万元，下降0.98%；住房保障支出58.81万元，比上年减少0.58万元，下降0.98%。财政拨款下降原因主要是2017年度有5名人员退休。政府基金情况说明2018年我局未安排政府基金收入支出项目。2018年部门机关运行费预算544.57万元，比2017年减少15.9万元，下降2.84%，主要原因是人员退休公用经费减少。政府采购情况2018年部门所属各单位政府采购总额772.75万元，其中：政府货物采购预算315.54万元，政府工程预算457.21万元，比2017年增加423.28万元，增长1.41倍，主要局办公大楼维修和审计信息中心维修、改造。国有资产占有使用情况截止2017年8月31日，部门共有车辆1辆，其中，执法执勤用车1辆，产权属政府大平台 。2018年未安排车辆购置及200万元大型设备购置。二、2018年“三公”经费预算情况说明2018年九江市审计局“三公”经费年初预算安排50万元。其中：因公出国（出境）20万元，与上年持平。主要原因是审计署和省审计每年安排审计业务交流和出国培训任务。公务接待费30万元，与上年持平。主要原因是上级领导正常工作检查、指导，县审计局工作汇报等正常的公务接待。公务用车运行费，本年未作安排。与上年相同。我局保留1台车辆产权属于市政府。第三部分 九江市审计局2018年部门预算表一、收支预算总表二、部门收入总表三、部门支出总表四、财政拨款收支总表五、一般公共预算支出表六、一般公共预算基本支出表七、一般公共预算“三公”经费支出表八、政府性基金预算支出表第四部份 名词解释一、收入科目 财政拨款：是指各级财政部门拨付相关部门的财政性的资金。事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动取得的收入。事业单位经营收入：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。其他收入：是指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。上年结转和结余：填列2016年全部结转和结余的资金数，包括当年结余资金和历年滚存结余资金。二、支出科目基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。机关运行费：是指部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费