预算执行情况分析报告（可编辑范本）

预算执行情况分析报告(此范文内容仅供学习阅读与借签，请勿照-搬-照-抄!) 篇一 一、收入预算执行情况。 (一)我单位年初下达收入预算*万元，年中追加(调减)*万元，至6月份年度收入预算共为*万元。1至6月我单位共执收*万元，完成了年度收入预算*%。收入未达时间进度的原因有：(请详细分析) (二)下半年预计执行情况、分析及将采取的措施。 二、支出预算执行情况。 (一)总体情况：我单位年初支出预算*万元，年中追加*万元，至6月份年度支出预算共为*万元。1至6月我单位年度部门预算支出共为？万元，完成率为*%，各经费类型支出进度情况详见下表： (二)支出进度过快或过慢的原因分析：(请详细分析各经费类型的支出过快或过慢的情况，专项性公用支出请分析至各具体项目) (三)预计下半年支出预算执行情况以及分析。(请详细分析各专项性公用支出全年是否可如计划执行，不足还是有结余，原因何在，将采取什么措施) 三、八项行政经费“零增长”控制情况。 (一)采取的措施 (二)1至6月份控制情况 请具体公务接待费等各项控制指标的执行情况，对超过控制指标的项目要具体说明原因，以及下半年控制措施。 篇二 20*年是我校高水平大学建设和教学审核性评估关键之年，也是落实巡视和审计整改成果关键之年。财务工作按照科学化、规范化、精细化要求，以部门预算为主线，以强化制度执行为要求，以财务信息公开为手段，全面提升财务管理水平，为地方性应用型高水平大学建设发挥强有力的保障作用。 一、20*年收支总体情况 20*年收入合计32404.12万元，其中：财政拨款收入22507.38万元，事业收入8974.01万元，经营收入561.01万元，其他收入361.72万元。 20*年支出合计31312.86万元，其中：基本支出18830.93万元，项目支出12189.36万元，经营支出292.57万元。 20*年年初结转和结余321.65万元，年末结转和结余569.83万元，其中：本科高校基础保障性项目经费134.87万元和支持地方高校改革发展资金434.96万元（仅包括财政拨款安排的政府采购经费）。 二、20*年收入预算执行情况 20*年年初预算批复可支配收入25141.90万元，其中财政补助收入14259.90万元；年中预算调整指标8288.32万元；全年调整后预算指标33430.22万元，其中财政补助收入22548.22万元。 1.组织收入完成情况分析 全年组织收入预算为11422.9万元，全年实际组织收入11703.75万元，比预算增加280.85万元，其中行政事业性收费收入9309.81万元，国有资源（资产）有偿使用收入571.69万元，其他事业收入1822.25万元，组织收入完成率102.46%。 差异的主要原因是利息收入减少22.55万元，资产处置收入增加30.39万元，其他非经营性国有资产收入增加43.85万元，学费减少256.10万元，住宿费减少171.24万元，函大、电大、夜大及短训班培训费减少115.15万元，考试考务费减少29.69万元，普通话水平测试费减少8.90万元，其他缴入国库的教育行政事业性收费减少12.00万元，其他事业收入增加822.25万元（主要包括与浙大联合培训费、水电费回收、整改退款等）。 2.预算指标变动情况分析 年中预算调整指标8288.32万元，占年初预算的32.97%。具体变动如下： 上年结转养老保险和职业年金527.10万元。 中央追加预算指标6923.00万元，主要包括：地方高校生均拨款奖补资金5058.60万元，学生资助补助经费（高等教育）1041.90万元，支持地方高校改革发展资金750.00万元，省直单位退休人员基本养老金调整经费72.50万元。 省财政追加预算指标838.22万元，追加预算主要包括：经济困难学生资助体系-高校奖助学金597.80万元，省级扶贫专项资金203.30万元，重点研究与开发专项70.00万元，创新型省份建设专项资金4.30万元。 追减预算主要包括：在职人员支出37.18万元。 3.收入与上年度对比分析 20*年收入总计32404.12万元，较上年30219.23万元增加2184.89万元，增加7.23 %，其中： 财政拨款收入增加693.40 万元，增加3.18 %，主要原因是养老保险和职业年金按规定形成本年拨款527.1万元，中央财政支持地方高校拨款增加250万元。 事业收入增加834.64万元，增加10.25 %，主要原因是用学费、住宿费等非税事业收入安排的支出增加。 经营收入增加561.01万元，主要原因是横向科研收入、培训费、管理费等部分收入本年通过经营收入核算。 其他收入增加95.84万元，增36.05 %，主要原因是按照巡视整改要求清退了不规范的学生催费奖励、通讯补贴、超标准超范围加班费等其他收入，从而导致其他收入增加。 20*年收入与上年度对比分析 三、20*年支出预算执行情况 1.支出总体情况 20*年支出总计31312.86万元。基本支出18830.93万元，项目支出12189.36万元，经营支出292.57万元，分别占总支出的60.14%、38.93%和0.93%；按支出经济分类分：工资福利支出12202.21万元，商品和服务支出6523.96万元，对个人和家庭的补助4929.82万元，其他资本性支出7656.87万元，分别占支出的38.97%、20.83%、15.74%和24.46%。 2.支出与预算调整数差异原因分析 20*年，预算调整数为33430.22万元，支出决算数比预算调整数减少2117.36万元，预算执行进度为93.67%，上年同期为91.36%，提高2.31%。差异超5%以上的项目如下： 基本支出决算数比预算调整数减少1412.49万元，减少6.98%，其中：教育支出减少1433.52万元，减少7.78%。主要原因是用非税事业收入安排的支出有1148万元未形成支出。 医疗卫生支出增加13.33万元，增加48.47%。主要原因是财政拨款安排的离退休医疗费不足，用事业收入弥补医疗费收支差额。 项目支出决算数比预算调整数减少997.44万元，减少7.56%。其中：教育支出减少956.60万元，减少7.41%。主要原因是部分用非税事业收入安排的政府采购项目未完成支出；第三方监测支出减少40.84万元，减少20.09%，主要原因是该项目按照文件要求专款专用，未用完指标结转下年使用。 其他支出决算数比预算调整数增加292.57万元，增加100.00%。主要原因是横向科研、培训费等部分支出项目本年通过经营支出核算。 3.支出与上年度对比分析 （1）与上年度各项支出的对比分析 （2）支出增减变动原因分析 20*年总支出31312.86万元，比2016年29636.31万元增加1676.55万元，增长5.66%，其中： 工资福利支出增加2064.68万元，增长20.37%，主要是工资调标、在职教工每人每年调一级薪级工资、绩效工资、年终一次性奖励等支出增加。 商品和服务支出增加2105.34万元，增长47.65%，主要原因是加大了民生工程支出，加快了预算执行进度。 对个人和家庭补助支出减少351.38万元，减少6.65%，主要原因是2016年下调住房公积金比例。 其他资本性支出减少2142.10万元，减少21.86%，主要原因是人员经费支出加大 ，本年基建项目和教学科研仪器设备的投入减少。 4.“三公经费”支出情况 20*年全口径“三公经费”决算98.20万元，年初预算为153.77万元，比年初预算减少55.57万元，其中：因公出国（境）经费决算13.67万元，公务接待费38.47万元，公务用车运行购置及运行维护费46.06万元。 四、20*年资产负债情况 年末资产总额91782.75万元，比上年增加2956.72万元，增长3.33%，主要原因是在建工程大幅增加；负债总额3675.49万元，比上年减少1429.20万元，减少28.00%，主要原因是，按照审计整改要求，20*年加大了往来款的清理，清理了代管款项，导致负债总额减少；年末资产负债率4.00%，比上年减少1.75%。 年末固定资产总额102352.89万元，比上年增加3997.83万元，增加4.06%，其中：房屋建筑物购建增加551.05万元（含北区田径场285.76万元，北区球类场地165.25万元，南区第一看台100.04万元），设备仪器增加3463.44万元（其中：单价100万元以上的专用设备增加158.80万元），图书增加152万元，家具增加394.66万元。本年固定资产减少563.31万元，其中：房屋减少3.13万元（本年报废了2005年搭建的临时车库84.2平方米），设备报废560.18万元，报废资产已按照要求办理报备审批手续。长期投资37.17万元，本期没有变动。 年末应收账款总额1685.08万元，其中：基建应收款1165.72万元，一卡通账户并入的应收款57.54万元，食堂饮食中心账户并入的应收款461.82万元。 “其他应收款”为126.36万元，主要是教师进修、差旅以及科研论文版面费、审稿费、测试费、论文检测费等借款。 “应付账款”为2403.36万元，主要是基建应付账款185.10万元，应付质量保证金64.83万元，一卡通账户并入的应付款1163.90万元，食堂饮食中心账户并入的应付款989.53万元。 “其他应付款”为1186.91万元，包含代管款项1095.82万元和其他应付款91.09万元。主要包含：本专科生教材716.75万元，教工捐款32.55万元，成教教材费51.44万元，学生保险费68.14万元，学生门诊201.96万元，学生社团经费19.67万元，一卡通充值42.20万元等。 五.20*年财务管理情况 （一）多措并举，加快预算执行进度 1.校党委高度重视预算执行情况。分别于5月25日、10月12日召开预算执行推进会，校领导要求各职能部门要切实担当，高度重视预算执行工作，采取切实有效措施加快预算执行进度。把握时间节点，各职能部门加强联动协调，相互支持和配合，确保年底前各项目预算执行进度达到90%以上。 2.通过财政一体化平台，定期向教育厅和财政厅上报政府采购执行情况表，以便及时掌握我校政府采购执行进度。对于执行进度较慢的项目，各部门密切加强沟通和协调，查找影响政府采购进度的症结，及时采取相应对策，进一步加快政府采购预算执行力度和进度。 3.相关职能部门主动对接，充分发挥多部门协商机制作用，积极推进学科楼项目、北区田径场、运动场地、南区一、二幢学生宿舍维修改造和3-24幢学生进户门改造等项目进展。强化教学科研设备、基建维修项目验收、招标工作，多方位保障2017年项目顺利进展。截至11月底，我校政府采购执行进度位列省属高校第二名，2017年总体预算执行进度达到93.67%。 （二）加强规范管理，强化财务监督 1.认真落实“三重一大”制度。通过会议研究了20*年预算和20*年决算、20*年预算编制方案和草案、大额存款转存、学生多收学费清退、财务报销审批权限调整、审计整改方案和整改报告、不规范其他收入清退、中央财政项目安排、基础性保障项目安排等重大事项。 2.严格按照黄山学院预算管理暂行办法的规定，对于预算的调整报请校领导审批，对于预算的追加，上会研究决定。通过预算管理系统、科研管理系统、会计核算系统，加强经费的管理，禁止无预算、超预算进行支出的行为。 3.对现有收费项目进行了全面清理，对材料科学与工程、制药工程、国际经济与贸易、酒店管理、烹饪与营养教育等专业按文件重新进行了核定。 4.为了掌握设备投入及使用情况，教务处、国资处、财务处等部门联合开展了对教学、科研仪器设备使用情况的实地调研。 5.为了进一步规范其他工资性收入，结合巡视整改的成果，修订了其他工资性收入管理办法，建立了预警机制，并加强了对其他工资性收入的审核。 6.将单笔超过5万元的公务支出和单笔超过1万元的劳务按周定期汇总，并在每周校领导例会上进行报告，以便校领导及时掌握学校的大额支出情况。 （三）强化责任落实，圆满完成上级交待任务 1.积极配合省纪委专案组对我校的检查工作。重点梳理了20*年以来其他工资性收入发放情况，对不规范发放的其他收入进行造表和清退，共清退247.6万元。 2.扎实开展“小金库”专项治理工作。对小金库进行全面清理，拟定了负面清单，对各单位小金库自查情况进行了督查。按要求对教务处、团委、学生处、国资处、后勤集团、现教中心、国教院、体育学院等部门进行了重点检查，从机制上进一步完善了“小金库”治理。 3.认真落实审计整改和20*年财务收支审计整改工作。对审计厅提出的审计整改事项进行任务分解，责任到部门，撰写了审计整改报告，并专题到审计厅对我校审计整改事项进行了汇报，审计整改工作得到了审计厅领导的高度肯定。积极配合成文会计师事务所对我校开展的20*年度财务收支执行情况的审计。审计期间，对审计组提出的问题与审计单位实地进行交流。针对审计报告涉及的问题，进行了扎实的整改，梳理了存在问题的原因，采取措施立审立改，并就如何防范类似问题发生建立了长效机制。 4.全面开展财政教育经费投入使用管理情况自查自纠工作。根据皖教秘财2017265号文件精神，在全校范围内开展了财政教育经费投入使用管理情况自查自纠工作，制定了详实的实施方案，并进行了任务分解。通过自查，对20*年以来的财政教育经费投入情况进行了全面梳理，对投入的效益进