最全面的财务部门工作总结

财务中心2018年第一季度工作总结目录第一编，财务会计编一、人员配置二、会计核算三、成本管理四、资产管理五、财务分析和风险预警六、制度程序管理七、员工学习成长第二编，供应链金融篇一、一季度工作总结一、组织机构建设二.业务推广情况二、二季度工作计划1 .工作目标2 .需要其他部门的合作三、关于供应链金融业务的展望1 .供应链上游金融业务2 .建立商业闭环附表：第二季度工作计划时间表第一编，财务会计编一、人员配置目前财务会计员工的部署如下：序列号中锋部门现有岗位2018年现有人数人员编制1财务中心财务负责人112财务负责人113会计管理部账面会计114管理会计115应收账款会计336处理会计117会计118审计负责人119出纳员1110开票专家1111财务助理11小计1313人员配备现状及主要问题：主管级员工工作勤奋，专业技能强，工作绩效突出，可作为重点培养的对象。 许多其他员工能胜任自己的工作。 管理会计主管沟通能力不足，影响了管理会计和财务分析工作的推进，也影响了财务部门的团结和士气。问题解决方案和下一阶段的计划： 7月库存盘点完成后，与何松恳谈，计划在试用期内退休。 其他人员计划在八、九月轮流换班，确保同一岗位有两名以上合适人员，解决人员流失率过快导致工作状况不稳定的问题。 负责人：预计完成时间：二、会计核算会计核算是会计部最基础最重要的工作，是各项财务工作的基础和根源。 公司业务迅速扩大，对财务信息的要求越来越高，公司上市计划也对财务数据的准确性和合规性提出了要求。 如何加强会计核算的标准化、准确性和合理性，是目前财务部门面临的重要课题。会计核算工作现状及主要存在的问题：1、会计准则、会计设置和应用不合理；现在公司继承了小企业会计准则。 随着规模的扩大，已经不符合公司的实际经营情况，财务顾问也多次提出这个问题。2、用友U8的库存数据不正确，因此成本的结转不正确用户U8的库存数据由OMS系统导入，但是由于OMS系统自身的计算逻辑未直接导入U8，而U8自身根据过去的历史数据进行加权平均计算，因此库存计算、成本结转和OMS系统数据存在差异，因为没有正常的用户维护人员，所以存在用户三、负库存问题由于存在仓库管理员先输入出库后再输入入库、变得复杂、拆卸SKU不能立即入款的问题，因此一直存在负库存问题。四.确认收入的原则问题目前，公司沿用实际开票确认收入的原则。 由于会计期客户的存在一直与实际收入不同，随着公司业务规模的扩大和会计期客户的增加，这种差异日益扩大，不利于公司未来上市。五、历史遗留未处理的账面问题前期在线系统繁忙，操作不规范，公司U8系统留下许多会计问题，包括集团交易在内都存在会计问题。问题解决和后续阶段计划：1、建立会计准则规范，实现会计标准化管理。 会计部应电商界核算的需要，应纳税申报的需要，应资金预算的需要，设计一组会计科目表，制定详细的二级和三级细目科目，明确约定各科目的核算范围，制定保证会计口径统一性、一致性和连续性的会计准则规范，使新的会计人员能够迅速着手公司的会计业务。二、整理和重新制定了原来的会计程序。 目前会计部的内部会计过程更加强调内部控制，明确各过程占用的时间，提出什么时候、什么样的表，明确规定怎样传送证书，保证财务信息有序、按时、按质量提供。3、结合新财务系统在线的契机，进行库存商品的整体盘点，盘点结果检查WMS、OMS和U8系统库存数据的准确性，赤字处理差异细目，使实际库存商品与WMS、OMS和U8系统的账本一致。4 .与供应链一起管理仓库管理员入库出库的系统操作，尽量禁止从系统设置中进行非常规的操作，例如出库、收集杂费、加强仓库管理员的培训，尽量避免对他们的系统操作提出要求，分SKU注册系统的问题。5、新的财务系统在线时，根据发货确认收入，缴纳增值税，根据产权制确认收入成本，提前提示本期费用，确保财务报表按产权制计算。6、整理所有U8的历史馀务问题，包括新系统在线前协调和与群体的交易。 整理新系统在线初始化的馀地，确保初始化金额的准确性。三、成本管理成本费用的管理几乎是企业财务不可或缺的工作之一，节流与开源一样重要，由于市场充分竞争，电商企业的利润已经变薄，通过细致的管理、成本费用的分析、管理和管理，尽量减少企业的无利润费用，提高企业的利润水平成本管理工作当前面临的现状及主要问题：1、人事费增长过快的问题一般来说，企业人工成本的增长率是比销售收入增长率更健康的经营状况。 但是我们公司的人工费在2018年大幅增加，增长幅度接近销售额的增长幅度。2 .物流费用过高过去我们为远程客户无差别地免除了运费，物流费用每年占数千万人。三、办公费用情况公司的办公费用处于比较有效的管理之中，业务招待费用虽然低，但随着销售规模的扩大，对各种软件的需求也在增加，预计这些需求在今后半年将成为大额的软件费用支出。4、提前开票、不退货或购买的发票未收回造成的损失公司会计期间的客户和有特殊发票要求的客户，在付款前需要本公司提前发行收据，这些收据由于客户发生退货和其他纠纷，经常发生无法退货的问题，采购商品的收据也存在人员流动无法回收的现象，这些都给公司造成了税金损失五、涉税问题目前，公司增值税已完全按开票进度缴纳，但由于已有会计期客户尚未发货，因此约增值税营业税有一个月的时间差，尚未缴纳。问题解决和后续阶段计划：1、公司已经设计了针对远程物流费用增加运费的方案，会计部也参加了操作方案的讨论，预计从下个月开始，增加的物流收入支出物流费用，缓和物流费用过高的问题。2、对网上财务软件进行会计部的成本绩效评价，在满足数据需求的前提下，尽量降低投入成本，为最终使用的版本提供建议。3、对于买方移动和客户问题造成的发票损失，会计部定期统计数据，催促客户拓和订单组开单，建议责任分配给人，即使人有交接，这些工作也应同时交接。 同时，慎重处理特别开票申请和会计期客户开票，由市场部门统一管理，由会计部判断开票金额并进行管理。5、年底前根据发货确认收入，支付增值税的营业税，必要的资金就会沉淀。四、资产管理资产管理工作是会计部的重要工作之一，在公司业务迅速扩大的同时，对资产管理的要求也逐渐提高，资产管理的好坏直接影响着公司的销售和收益能力，也是公司转换能力和偿还能力的重要体现。资产管理工作现状及主要问题：1、应收账款稳步扩大随着公司业务的扩大，账本期的客户开放，应收账款的剩馀金额扩大，应收账款的回收风险上升。2、库存管理有一定进步，历史遗留问题要整理目前的库存管理主要是基于WMS系统进行管理的，除了一些客户拓展没有赶上OMS系统退货处理的库存使用系统之外，其他基本帐目一致，定期盘点，库存周转天数低。3 .固定资产管理问题固定资产的盘点还存在问题，由于管理员变更，公司固定资产的盘点还不能一一对应，资产也没有全部贴上对应标签，管理不容易，容易导致损失。4 .债务过高的问题债务主要以应付账款等营业性债务为主，这个问题是由我们的商业模式引起的，是行业的普遍现象，但是我们的资产债权率过高，影响了金融机构对我们自身资质的评价。问题解决和后续阶段计划：1、联系行政部门，对所有固定资产加上标签编号，与U8系统的固定资产进行比较，确认所有账本固定资产的实物是一一对应的。2、保持和发展吸收预付惠等产品资金的能力，保持公司现金流量健康，预防供应商集体催款和结算预付惠的资金风险。五、财务分析和风险预警财务分析是根据财务报告资料和其他相关资料，采用一系列专业的分析技术和方法，分析评价企业等经济组织过去和现在的筹资活动、投资活动、经营活动、分配活动的收益能力、运营能力、偿还能力和成长能力状况等的经济管理活动。 了解企业的过去，评估企业的现状，预测企业的未来，为做出正确的决策提供正确的信息和依据。财务分析预警工作当前面临的现状及主要问题：以前我们公司的财务分析几乎是空白的。 但是，企业规模越来越大，资金安排也越来越大，如果没有财务分析，合理评估和分析企业运营状况是非常危险的。问题解决和后续阶段计划：会计部收集同行相关资料，汇总收入报表、资产负债表、现金流报表等完整的月度财务分析报表，发行月度、季度、年度的集团整体财务分析报表。财务分析报表的主要风险要点包括：1、预计销售额与上年相比的增长低于预算增长。2、公司毛利水平的基本垄断费用，由于集团和工匠为公司承担了一部分费用，包括这些费用在内，公司还处于赤字状态。3、公司费用的大分类主要是人工费和物流费，可以控制这两种费用，基本上可以控制总体费用支出。 现在物流费用可以转嫁一部分客户，但人工费依然很高。4、资产债权率达到70%，下半年债权融资非常困难。六、制度程序管理制度过程管理是组织有效运作的灵魂，相当于人体骨骼和神经系统，其重要性不言而喻。 如何维护会计部的各项管理职能，必须在这方面好好研究和设计。制度进程工作当前面临的现状及主要存在的问题：1、为了适应公司发展的需要，会计部在5月份重新设计了会计部的组织结构图、工作流程和部门说明书。 更加明确各职场的作用，避免了重复和繁琐的作用。 该系统在设计上加强了会计核算、退货审核、费用审核和资金管理功能。2、财务部在第一季度重点整理公司管理制度，发现缺乏库存管理制度和固定资产管理制度，也引起了实际工作无根据的问题。问题解决和后续阶段计划：在制度流程建设方面，下一阶段会计部的主要工作放在库存管理制度和固定资产管理制度的制定和执行上，与供应链中心的仓库管理和行政部一起管理和统计公司的库存和固定资产。七、员工学习成