信用联社案件专项治理回头看工作检查报告

信用联社事件特别管理回顾工作检验报告县联社事件特别管理回顾工作检验报告省联社*办事处：根据省联社*事务所的工作配置，*信用联社组成了检查团队，从20xx年8月7日到20xx年8月14日以现场检查、内部调查外对、个别座谈等方式“回顾”了*县联社事件的特别管理工作。 被检查机关有联社机关、联社营业部、*信用社。 下面报告有关检查的情况一、总体概况*县联社所属信用社(包括联社营业部)网站*个，现有员工总数*人(不包括内退*人)。 20xx年实施统一法人一级核算，截至20xx年6月底，各存款馀额*万元，比上年加*万元，各贷款馀额*万元，年初减*万元，存款比率*百分比。 各业务收入*万元，比上年同期减少*万元，资本金*万元，资本充足率为%。二、本次检查情况(一)案件特别管理“回顾”工作自我调查情况；*县联社根据省联社*省农村信用社案件专项治理工作方案号和银发20xx18号文件的要求，组织辖内信用社“回顾”事件专业管理，县内各信用社全面实施自我调查，报告自我调查资料。 联社由联社监事长担任组长，设立了审计部门负责人主要调查的案件特别管理检查组，从20xx年5月末到6月初对辖内5家信用社案件特别管理进行了“回顾”工作调查，发现跨地区贷款22件，抵押无效3件，转移资金用途13件， 发现非法承兑的票据保证金和巨额借款资产风险等不同程度的问题，但未见改善各信用社情况的报告。(二)案件侦查情况；1、事件防范和检察制度尚未建立，指导事务制度尚未建立。2、案件调查所工作重视度不足； (一) * *案件调查处的工作：该案目前正在调查中。 此案被发现后，联合公司无法成立相应的案件调查小组，未制定案件处置方案和处置措施，未按目的进行必要的整改工作，对有关责任人处理不周，不及时。 另外，根据事件的调查，*联合社对于商业贿赂、私设小金库、生活方式等重大问题没有提出处置措施和重新评估意见。 (2)城郊信用社原主任*于20xx年2月9日、10日参加赌博，受到公安部门罚款5000元的处罚和纪律委员会党内严厉警告处分，于20xx年10月27日提出退休，经联合社同意后未审定其工作期间的有关责任，发行审计报告书和审计意见书(三)内部控制制度建设和执行情况；*县联社从完善内部控制出发，建立了“三会”和高级管理层议事制度方面、工作职责和岗位职责方面、基本业务制度和操作规程方面、保障制度和风险控制方面各项内部控制制度16项，根据制度要求，合理确定了联社组织分工，建立了比较完善的组织结构，但从实际执行来看，也存在不足之处1、审计部门配备3名审计员，实际配备2人，还缺1人。2、离任审计程序不规范，20xx年6月实施离任审计的人数，截至审计日未发行离任审计报告、审计建议书，没有信用社重新审计报告。3 .尚未建立审计跟踪检查和责任追究制度。 20xx年度离职审计情况调查结果显示，7家非法贷款有4家贷款企业，1家贷款有2家，33家，抵押有1家，超越权限擅自1家，与负责人相关的7人，未确立审计跟踪登记，未见改善反馈，相关负责人承担责任4、信用社营业期、守库期、护送期的预防方案尚未制定(有突发事件的预防方案)。 安全工作检查基本上每月进行一次，但流于形式，内容填写比较简单，不完整。5、财务电脑购买、管理重要的空白证书，从收据到会计由部门经理掌握，不符合内部制约规定。*从联社和信用社现场检查情况来看，柜台基本操作业务的内部控制制度可行，但贷款发放手续、抵押手续、三检制度、贷款风险管理等重点环节制度执行存在弱环节，联社自身管理存在违反和失业现象，信用社基础管理工作薄弱，可及时调查和纠正风险和违反行为(四)案件特别管理检查的问题；*县联社今年事件专业管理的“回顾”工作，于20xx年4月1日召开信用社主任会议，调查了各信用社的贷款风险点。 共列出22项贷款风险点，经信用社自我调查和联社