某总经理内控视频会议上的讲话

总经理在内部控制视频会议上的讲话同志们：某公司自XXX年配合股份公司进行内部控制系统建设工作后，时隔了3年。在过去三年，在股份公司内部控制部的指导下，在一家公司内部控制建设委员会的指导下，各级公司密切围绕股份公司的整体目标和工作，紧密联系某公司的实际情况，精心组织和全面安排，广大干部职员积极进取，不断努力，最终在XXX年内部控制测试中取得了例外为0的好成绩，顺利通过了XXX年内部审计外审测试，圆满完成了内部控制系统建设阶段的工作任务，公司经营水平也有了很大提高今天我们召开公司内部控制工作会议，总结过去三年的内部控制工作，布置下一个工作任务，这对进一步防范经营风险，提高管理水平具有十分重要的意义。刚才内部控制项目组的某副局长向大家说明了公司内部控制工作的情况，公司各部门、各部门要努力落实。特别是一位理事长强调的普华预审调查报告和重要过程、及时资金转移等，要引起各单位、各处长的重视，特别要引起主要领导的高度关注。现在我再讲四个问题。一、对过去三年内部控制制度建设的总体评价在过去的3年里，在众多内部控制系统建设人员和全体员工的共同努力下，某公司的内部控制系统建设工作取得了丰硕的成果。3月，在公司对一家公司的内部控制建设评价意见书中，“截至x年x月x日，一家公司在外部审计、管理层测试过程中发现的问题都得到了有效的纠正。最终测试例外为0，公司XXX年度内部控制的执行达到了股份公司规定的标准。”一家公司通过XXX年的管理层测试和外部审计，充分表明公司的内部控制工作正确、方法恰当、有力地推进，表明公司内部控制项目建设阶段目标圆满实现。在建立某公司内部控制系统的过程中，公司根据上下合股的整体布局，围绕内部控制系统建设的总体目标开拓创新，稳步推进，建立了符合某公司实际内部控制系统的套，为公司的持续健康发展提供了重要保障。第一，公司各级领导都是非常重要的，经过慎重组织的。公司成立了内部控制项目建设委员会，抽调了僵硬力，组建了内部控制项目组。公司领导和内部控制项目建设委员会多次开会，专门研究建立内部控制系统，统一安排各项工作。第二，所属各机关和机关室各部门自发加压，全力执行。各单位、各部门根据公司的统一部署，紧密结合现实，加强领导，积极推进，形成了“大家学习内部控制，大家重视内部控制，大家按照内部控制工作”的良好氛围。第三，公司各级内部控制职员忘记工作，无私奉献。都是在时间紧、工作繁重、人力少、临时调整为重要的事业单位，没有立即利用的经验的情况下积极探索、大胆实践，创造性地开展各种工作。特别是在系统建设和考试的最紧张阶段，内部控制工作人员日夜加班，倾注了很多努力和汗水，做了很多困难和细致的工作，保证了内部控制建设的稳步推进。XX年年初，某公司被股份公司确定为重要业务单位后，领导层对公司能否顺利通过内部控制审计测试没有把握，但看到各级内部控制职员取得了丰硕的成果，我们感到完全有把握顺利通过审计测试。二、建立内部控制制度的主要效果内部控制系统的建立和运行，进一步规范了公司的生产经营行为，提高了广大干部的风险防范意识，提高了公司的经营管理水平。第一，建立了有效的内部控制机制，确保财务报告的可靠性。内部控制以重要的财务流程为起点，着重于相应部门的事前、四中控制，加强事后监督，有效保证会计信息的收集、分类、记录和汇总，如实反映公司的经营行为，确保财务报告的及时性、完整性和准确性，为企业经营决策提供了可靠的依据。二是加强信息系统控制措施，降低信息安全管理风险。根据信息系统的内部控制要求，企业大幅加强信息建设项目管理，全面推进信息系统物理集中，进一步加强网络安全运行和维护，有效地控制信息安全风险。第三，加强风险管理理念，进一步规范企业经营行为。由于内部控制系统的建立和有效运行，公司众多干部员工在工作中形成了重制度、重程序、重证据的强烈氛围，建立了新的风险管理概念和系统管理思想，通过创新的监督检查机制，加强了系统的执行，解决了一系列生产管理中的困难问题，规范了企业经营行为。第四，培养了内部控制中枢团队，为系统的长期有效运行提供了人力保障。内部控制系统构建过程也是培养人才和锻炼团队的过程。在过去的三年里，公司的管理人员中，大多数直接参与了构建内部控制系统的全过程。他们掌握了业务流程说明、风险识别、内部审计、控制实施等内部控制核心技术，具有很强的工作能力和艰苦的专业技能。随着高水平的内部控制系统的建立和运行，诚信、高效、素质僵化、责任心强的内部控制建设队伍越来越成熟。第五，建立了一套先进的经营体系，进一步巩固了企业经营的基本工作。公司自企业成立以来，以优良的传统和经营经验为基础，通过控制环境、风险评估、控制活动、信息和通信、五个方面的科学计划监督等，系统地规范企业经营活动。与此同时，根据萨奥法案，为防范财务风险、优化业务流程设计、协调业务流程之间的交互、合理化系统、责任和权限之间的关系、提高流程控制的效率、促进整体流程管理、整合企业计划资源提供平台。三、对内部控制制度建设的深刻认识建立内部控制系统是长期的战略任务，只能加强，不能削弱。每个公司，每个处室都应该对此有明确的理解。首先，内部控制的实施是现代企业经营的重要组成部分，要始终如一，抓得很长。我们的内部控制系统刚刚建立，还有很多地方还不完善。从企业的长期发展来看，随着形势的变化和事业的扩展，我们面临的经营环境变得更加复杂，经营风险逐渐增大，对构建内部控制系统提出了新的、更高的要求。根据股份公司内部控制系统建设总计划，“十二五”期间，全面风险管理系统建设开始。在今后相当长的时间内，内部控制工作仍将是企业经营的首要课题。对于某些公司来说，XXX年已经确定为重要的业务单位，公司估计是0管系统的试点单位，XXX年将继续确定为重要的业务单位。因此，公司的上下，特别是各级领导干部，要充分认识内部控制工作的长期、困难和复杂性，充分认识自己承担的重大责任，始终做好内部控制系统建设工作。第二，内部控制要注重全体人员的参与，做好深入持续的教育工作。内部控制系统的构建和执行是一项划时代的工作，是经营思想和方法的重大变化，伴随着企业经营的整个、整个过程。要做好各方面的选管培训工作，努力营造重制、程序、证据重视的良好环境，确保内部控制系统的有效运行。要把内部控制系统建设和企业文化建设有机地结合起来，使全体干部员工了解内部控制，内部控制意识深入，成为有意识的行动和习惯。各级领导干部要先以身作则，学习内部控制理论，全面了解内部控制系统的各种标准和要求，模范地执行内部控制制度，进一步指导和推进本部门、本机关的内部控制系统建设工作。第三，内部控制的核心在执行中必须做好系统的运行和持续改进。运营中要持续改善，内部控制系统才能发挥更实际、更正当的作用。今后的工作中，要从提高风险控制能力开始，不断加强内部控制系统的可行性和实效性。按照开发目标的指导，找出经营管理的重点、难点、弱点，进一步明确核心节点，加强控制，有效防范经营风险。另一方面要从建立统一规范的管理体制入手，不断推进业务流程的优化简化，逐步实现内部控制系统的标准化管理。这是内部控制发展的必然趋势，也是提高控制效果、提高生产力、降低控制成本的客观要求。四、建立内部控制制度的下一步我们在内部控制工作中取得了相当大的成果，但得到了外部审计师和股份公司的高度认可。但是，在企业的长期发展和生产经营管理需要方面，公司的内部控制系统仍然存在业务适用范围不足、控制活动标准化水平低、个别控制措施实施不足、管制制度不足、我们在未来内部控制系统建设中需要进一步完善和完善的问题。XX年公司内部控制建设面临的形势不容乐观。首先，XX年再次确定为股份公司的重要业务单位，仍需接受严格的内部控制审计测试。在x月份股份公司的测试安排中，某公司的测试必须有XX名内部监查，内部监查的总人员必须超过XX名。接着，如果通过XX年内部控制测试，懒惰的心理容易存在，容易助长自满和浮想联翩。第三是建立基于ERP、HR在线的内部控制系统，没有参考，ERP内部控制手册和FMIS版本的内部控制手册的要求差异很大。这相当于从头开始，不确定性很大。其次，根据公司XX年业务会议的要求，结合股份公司内部控制工作的总体部署，公司各有关部门和单位以ERP在线为契机，加强执行，提高控制效率，控制和降低生产管理风险，提高公司的经营水平，支持和服务某公司的经营战略和营销管理系统。第一，必须以ERP在线为契机，优化业务流程的效率，实现业务流程的标准化管理。实施标准化管理是内部控制系统建设的必然趋势，有的公司以ERP在线运行为契机，分类分析每个环节的管理流程，优化简化业务流程，实现业务流程标准化管理，在此基础上更好地进行内部控制建设。第二，要实施综合风险管理，进一步提高风险防范能力。XXX年，sac发布了中央企业全面风险管理指引，详细说明了中央企业的总体风险管理工作原则、基本流程、组织体系、风险管理战略等，并明确了要求。集团公司和股份公司已经将内部控制工作纳入“第十二个五年计划”，到“第十二个五年计划”结束为止，各部门将建立完善的风险管理为中心的内部控制系统。接下来，公司将根据股份公司新的内部控制系统框架，以风险管理为导向，加强各部门、各部门的风险管理功能，建立比较完整、与工作及管理相集成的企业风险防范系统，进一步加强公司的风险防范能力。第三，要加强监管管理，为内部控制系统提供有力支持。某公司几年的发展实践形成了较为完整的规章制度，但在一定程度上存在规定数量过多、重复交叉、遗漏的问题。今后，公司将对规章制度的问题进一步健全经营体系，整顿和完善现有规章制度，对内部控制制度提供有力支持。第四，要抓紧实施，做好审计测试的准备。建立内部控制系统是一项长期而艰巨的工作。从XXX开始，此后的每个财政年度，企业都要根据内部和外部运营环境的变化，不断完善内部控制系统，接受外部审计和管理测试。x月x日-x日，管理人员和外部审计对公司总部和所属公司进行测试。预计测试人员将超过x人，请像XX年一样珍惜。内部控制是日常工作，审计测试也是例行的，希望各部门、各部门细心组织好。孟处长刚才所说的开展事业的建议对各公司各办事处如何有效地进行内部控制建设工作具有重要意义。各部门贯彻内部控制工作是一个过程，内部控制审计测试是对贯彻执行的一个检查，只有搞好贯彻执行，才能成功通过审计测试。每个公司经理、处长都要对测试结果负责。第五，要加强内部控制系统运行，努力构建内部控制的长期机制。XXX年外部审计、管理层测试过程中发现的例外都已得到有效纠正，但这只是内部控制系统XX点遵从性设计的标准，公司日常管理仍存在一些弱点和困难问题，公司通过