厂商银模式介绍及业务操作流程2016

制造商银行模式和业务运营流程介绍一、业务定义：所谓“卖方银行”票据业务是银行基于上下游供应链融资和提货权而开发的一种创新模式。这是一项特殊的票据业务，银行、经销商和制造商通过三方合作协议承担连带担保责任。具体而言，它是指制造商、经销商、银行和监管公司合作的特定票据融资模式。银行为经销商发行银行承兑汇票，从制造商处购买商品。同时，经销商将购买的商品抵押给银行。银行指定监管公司对货物进行监管，并通知监管公司根据存款人的存款情况发放相应数量的质押货物。制造商提供除承兑汇票存款之外的风险金额回购(即经销商未从仓储公司提取的货物)。二。商业优势：O 1。买方(经销商)的利益依靠实际商品交易的结算，买方通过制造商的信贷从银行获得了有针对性的融资支持。33，354买方获得了批发采购折扣，这使他能够享受大额订单优惠政策，并降低了采购成本。可以保证买方货物的顺利供应，避免销售季节货物的中断。巩固了与制造商的合作关系。O 2。对卖方(制造商)的好处可以有效地支持经销商，巩固和培育自己的销售渠道。卖方不仅促进了产品的销售，而且牢牢控制了货物的权利，防止了买方在信用证方式下可能出现的延迟付款和拒绝付款的风险。卖方将应收账款转换成应收票据或现金，这大大减少了应收账款，提高了公司资产的质量。卖方提前获得了订单，锁定了市场销售并促进了生产计划的安排。卖方支付了非常低的成本(自己的信用)，并在买方的帮助下间接获得了低成本融资(票据融资)。O 3。给开票中介(银行)的好处使银行在整个供应链的运作中占据主动。可以获得很高的服务费和票据贴现费。同时，通过掌握提货权，银行的贷款风险和贷款管理成本可以降低。三。业务应用范围：适用于产品销售淡季和旺季明显的制造业，如空调行业。它适用于经销商体系、产品单一价值高、流通性强、产品易于实现的制造业。适合实力雄厚、信誉良好的经销商，希望利用银行融资支持经销商，扩大销售规模。迅速扩大业务的工厂。适合缺乏资金的经销商扩大销售规模，具有发展潜力。四、业务操作流程：(1)经销商与生产企业签订购销合同；(2)当交易商申请信贷时，银行应根据银行规定检查交易商、监管仓库的位置和监管人的资格。(3)批准通过后，银行将授予经销商信用额度。本行与经销商和制造商签订了合作协议，与经销商和监管机构签订了三方监管合作协议。(4)经销商全额存款后，承兑收款人为生产企业的银行承兑汇票，按照约定直接交付给生产企业，取得生产企业出具的收据或提单，并通知监管部门；(5)制造商收到银行承兑汇票后，应按照合同约定的期限和方式组织生产和交货。货物运至指定地点并交付给监理，在验收完成前，制造商应承担回购责任。(6)制造商应签发交货证书，并将其直接发送至银行。(7)银行委托监管人员对银票下交付的货物进行验收，并在验收合格后立即开具仓单(12)如果仍然不足，应继续向经销商索赔。四、业务操作注意事项：在“制造商银行”的贸易融资业务中，应加强对商品交易真实性的审查，严格遵循“限量使用、封闭经营”的原则，加强现金流和物流管理。o现金流管理1.银行承兑汇票必须指定用于从制造商处购买货物。汇票的收款人必须是制造商，汇票必须以合作协议中约定的方式交付给制造商，不得通过贸易商交付给制造商。2.收到付款后，制造商应向银行出具书面确认函进行确认。3.实收贷款必须用于追加存款，并存入指定的存款账户。4.当经销商未存入提货保证金时，当制造商退还差额货款时，相应的退款应存入指定的保证金账户，以支付到期的车费。o物流管理由于货物交接、入库、入库后质押监管等一系列问题，先票后货的管理操作较为复杂，需要非常严格的流程控制。在具体操作中，主要有以下规定：1.订购阶段。交易商在申请承兑时，将以订货清单或购销合同的形式通知我行其从制造商处购买货物的计划。2.交付阶段。制造商应在收到银行承兑汇票后的规定期限内交货。搬运客户经理应督促制造商按时交货，并了解货物的交货时间、数量、运输和保险。货物运输中的保险问题要求制造商以保险的第一受益人为银行。3、货物转移阶段。目前，根据支行操作，货物交接主要有两种方式：(1)本地移交(2)远程移交和本地监督在异地交接和当地监管的情况下，要求银行、贸易商和仓储公司共同到异地验货和收货。货物交付支行后，支行应立即将货物委托仓储公司监管，存货质押监管同时生效。4.货物仓储货物清点完毕后，由仓储公司监督办理入库手续。仓单格式可以参照我行的存货质押ISO入库单。货物入库后，验收通过收货清单反馈给制造商。提示：银行、制造商和贸易商的实际结算基于收货清单记录的货物。支行在制定合作协议时应抓住这一点。5.货物监督交接后，货物入库监管主要包括库存的日常管理、库存价值的确认和库存的提取。存货的日常管理应执行存货质押融资业务操作规范的规定，并按国际标准化组织的规定填写相应的表格作为管理依据。o如何确定存货的价值。由于先票后货业务中增值税发票的滞后性，以发票价格作为识别依据显然不符合实际情况。在实际操作过程中，这里有以下两种操作模式：(1)如果价格相对不透明、相对稳定、相对不频繁，且没有公共渠道核实价格，则可以确认订购时的价格。(2)如果市场价格相对透明，且价格可以通过公开渠道核实，则可以确认入库时的市场价格。(以钢铁为例)至于是否确认含税价格，支行可以根据交易者的实际操作来决定。o设定质押库存控制线和交付货物1.设定质押库存控制线从运营角度来看，先买票业务主要分为两种保障模式：一是制造商有义务交付货物并退还货款作为担保；二、存货质押担保的返还去质押品的提取无疑是根据质押品控制额度来确定的。允许交易商在控制线以上提取货物，在控制线以下，要求交易商先补足保证金，只有在支行审核保证金后，才允许交易商提取货物。由于先票后货的业务涉及到后续厂商的交货和质押控制线的不断变化，因此可以采用以下两种公式进行交货：交易者提取的商品累计价值应符合以下公式：(一)以不含增值税的价格确认质押商品的价值：YV1-(1-A)(1 B)/T(2)以含税价格确认质押商品的价值：YV1-(1-A)/T其中：y代表贸易商提取的商品的累计价值；v代表制造商交付并储存的货物的价值。a代表接受保证金的比例(注：接受保证金的比例=贸易商存入的累计接受保证金/与制造商交付并由银行入库的货物价值相对应的票面价值)；t代表质押率；b代表该商品流通过程中应缴纳的增值税税率。公式推导过程(1)含税价格的计算o质押率票面金额存货价值T V(1-A) (V-Y)V-Y V(1-A) TYV-V(1-A) TY V 1-(1-A) T)以钢铁贸易为例，其面值为100万元，保证金为40%，钢铁质押率为含税价格的70%，制造商交付的货物为50万元。这里对应的面值和储值V是50万元，而不是100万元的总面值。不含税的价格计算o质押率票面金额存货价值T V(1-A) (V-Y) (1 B)V-Y V(1-A) (1 B) TYV-V(1-A) (1 B) TY V 1-(1-A) (1 B) T以前面的例子为例：以钢铁贸易为例。票面价值100万元，押金40%，质押率70%，税率17%，制造商发货50万元，企业抵店押金10万元。1.基于不含增值税的价格：YV1-(1-A)(1 B)/T501-(1-0.6)(1 0.17)/0.7500.3316.57万元以下的企业可以补足10万元的保证金，最多只能提取16.57万元的商品。2.基于含税价格YV1-(1-A)/T501-(1-0.6)/0.7不足21.43元的，企业补足10万元保证金，可提取高达214300元的商品。o根据质押率、保证金和控制额度设置进行信贷方案设计为确保商品入库监管值大于或等于质押库存控制线对应的值，在设计授信方案时应合理确定质押率和初始保证金率。初始保证金率和质押率之和应大于或等于1o贸易商在“先买票后下单”的业务项目下提取货物的方法(1)部分交付模式。(2)所有交付模式。注：无论使用何种操作模式，都必须填写仓单解除质押审批表o和解制度“制造商银行”贸易融资业务的主要风险体现在操作层面，流程控制松散，管理得当。这里提到的对账系统主要包括三个层次