集团财务案案例介绍-李应锋-20110123

,新中大i6P集团财务信息化典型实施案例交流,2011-01,提纲,山东天集团元资金管理应用案例苏州二建集中财务核算应用案例龙信集团集中帐表应用案例龙信集团资产管理应用案例项目实施经验交流,应用背景,天元集团简介AAA特级信用企业，拥有房屋建筑工程施工总承包特级资质，以及机电安装、装修装饰、钢结构、消防设施、特种设备安装改造维修（锅炉）、特种设备制造（压力容器）等十多个国家一级资质，同时拥有涉外经营承包权。集团现已发展形成建筑、房地产、路桥等九大支柱产业，施工区域、工业产品及服务项目遍布全国二十多个省区市以及非洲、美洲、东南亚等地区。具有年完成施工产值200亿元、承建2000万平方米工程的总承包能力。,应用背景,集团资金管理体系特点集团实行总部分公司项目部三级管理集团设立内部银行，承担统一对外收付、统一内部结算、统一对外融资及资金计划、执行、分析等功能项目部按月编制资金计划，资金计划实行多级审批，通过业务系统联查提供审批依据分公司、项目部用款实行单笔申请，款项收付均受控于资金计划,天元内部银行组织结构,天元内部银行,票据岗,资金计划岗,结算会计,信贷岗,柜台出纳,应用背景,应用背景,资金管理难点企业各成员单位（项目部）地域分散，手工管理模式下资金计划编制、资金申请、报表分析等工作效率较低没有集中财务管理平台，总部不能实时掌握集团整体资金状况，难以实施有效的控制由于施工企业各成员单位（项目部）数量众多且地域分布甚广，在资金及时协调、调度上难度较大企业内部成员单位之间容易形成内部拖欠和内部未达账业务部门与财务部门信息不对称，延缓资金管理执行效率,天元内部银行整体方案,分公司,项目部,资金计划,资金计划,资金计划,决策分析,集团内部银行,账户管理,银企直联,资金报表,银行对账,客户,供应商,内部结算,对外结算,投融资,计息管理,票据集中,内部对账,资金调拨,内部信贷,编制上报,编制汇总上报,汇总逐笔审批,物资采购,分包合同,劳务薪资,设备台班,周材结算,其它结算,资金申请单,资金申请单,资金申请单,多级审批,控制,集成,收款,付款,往来结算单,记账,收付通知单,应收应付票据,结算管理,内部存贷,支票等管理,记账,业务报表,请求,编制依据,指导,账户集中管理,第二分公司,第N分公司,内部银行,商业银行,统一内部银行开户存贷款,第一分公司,成员单位不单独在外部商业银行开立对外结算账户，一切结算由集团内部银行统收统支，资金的使用权、决策权和融资权均高度集中在集团总部，实行存贷有息,资金计划应用流程,集团,分公司,项目部,项目用款计划,业务请款单,费用支付单,项目用款计划,项目用款计划,资金结算单,业务系统,资金计划预警,计划汇总表,计划执行表,计划明细表,控制单据,资金计划分析,资金结算,编制上报,审批上报,对外结算业务,成员单位,内部银行,商业银行,供应商/客户,付款申请单,资金计划,多级审批,结算付款单,出纳确认,银行支付,银企直连,支付供应商款项,记统管账&实体账,结算收款单,代付通知单,银行收款,客户付款,代收通知单,内部交易结算,成员单位（付）,内部银行,付款申请单,资金计划,多级审批,结算单,出纳确认内部转账,代付通知单,代收通知单,成员单位（收）,记统管账&实体账,票据集中管理,成员单位,内部银行,申请,审批,结算单,出纳确认内部转账,记往来账,记往来账,票据托管单位,出票,供应商,客户,收票,缴存登记,票据,内部信贷,单位提交贷款申请书单位提交信用评估资料,评估单位还款能力实地考察协商还款条件、计划等,审批/拒绝定义还款计划、金额、起始日、结束日等,合同签订合同记录,发放贷款收回贷款贷款展期授信调整,利息计算扣息管理逾期贷款利息处理积数调整,贷款申请,授信管理,调查审批,信贷合同,贷款管理,计息管理,银企直连,账户管理,资金结算,客户管理,信贷管理,贷款申请,商业银行系统,银行专网,银企直连系统,贷款展期,提款申请,资金划拨,贷款归还,银行账户余额查询,银行交易明细查询,银行对账单,加密传输,前置机,资金系统,资金监控,资金计划,资金申请,大额支付,异常支付,授信管理,贷款管理,抵押担保,资金存量,资金流量,资金流向,在途资金,业务系统,内部银行结算,自动记账,资金计划,成本核算,资金申请,资金支付,合同进度款,人力资源/劳务,物资管理,资产/设备管理,专业分包,人工费用,材料费用,机械费用,其他费用,其他费用,业务、资金、财务一体化,项目成本自动化归集,业务单据联动,应用效果,实现数十家分公司账户集中管理，降低资金管理风险,提高资金结算效率，有效避免企业存贷双高搭建银企互联，实现收支集中，集团总体掌握资金流量、流向、存量，解决了集团跨地域的及时调度资金计划编制、审批、执行在系统完成，有效降低工作强度，使资金计划真起到事前和事中控制和事后分析功能实现票据集中管理与监控，降低票据管理风险打通财务、业务与资金管理各环节，现实单据联动，数据联查与内外联通,实施要点,确立合适的资金管理模式，设定完善资金管理制度处理好集团总部、内部银行与分子公司的资金管理关系处理好与合作商业银行的关系理清账户，明确分公司各账户资金权益所属基础数据初始整理，流程梳理与银行技术人员银企直连调试资金系统集中培训上线试运行系统切换,提纲,山东天集团元资金管理应用案例苏州二建集中财务核算应用案例龙信集团集中帐表应用案例龙信集团资产管理应用案例项目实施经验交流,应用背景,苏州二建集团简介苏州二建建筑集团有限公司成立于1952年，是江苏省内大型建筑施工企业。公司具有国家房屋建筑工程施工总承包特级资质和对外工程承包资格。公司主营业务包括房屋建筑施工、市政、地基基础、钢结构、装饰装修、设备安装、消防、园林古建等，是一家集设计、施工、房地产开发、教育培训、建材经营、设备租赁、公路、水利水电、铁路、化工石油设备管道安装、管道、桥梁、隧道、环保和物业管理为一体的大型建筑施工单位。,应用背景,集团型建筑施工企业财务核算特点,运营行业众多,分公司、项目部跨区域经营,业务系统众多,管理层级较多,应用背景,集中核算难点企业各成员单位（项目部）地域分散，采用单机版软件核算，较难进行数据实时查询分析部门间信息传递较难，基础数据口径不一，信息重复多次录入由于行业区分，集团数据汇总及对比分析不易管理层级较多，报表编制、上报、汇总、分析较难没有统一协同办公平台，各项业务处理效率较低,财务集中核算整体方案,集团账务,集团,子公司,分公司,项目部,一个帐套,战略,领导查询,决策分析,管理驾驶舱,统一编码,统一政策,统一报表,集团采购,集团资产,项目物资设备台班,项目成本,项目财务,分包合同,总账,报表,库存,采购,应收应付,资产设备,资金,总账,报表,库存,采购,应收应付,资产设备,资金,A分公司,B分公司,协同,集采,调拨,查询汇总,资金,总账,报表,往来,应用效果,基础数据全集团内统一，保证统计口径一致,应用效果,数据实时汇总、查询、分析，支持审计追踪至总