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文档简介

应收帐款和分类帐管理系统公司要充分利用客户信用扩大市场，有利于销售公司的产品，同时要以最小的不良贷款损失确保公司的资金安全，防止经营风险。最大限度地缩短应收帐款占用时间，加快企业资金周转，提高企业资金使用效率，具体制定该制度。应收帐款管理部门负责数据传输、应收帐款回收监督和信息反馈的公司财务部门和运营部门、客户联系方式和资金获取以及信用管理工作组负责确定客户的信用限额。一、应收帐款管理1、注明应收帐户创建、应收、分期付款应收票据金额、期限、应付等内容。2、确定债券的时效分析等级，将债券分为合同期限内、警报期限内、到期、逾期、最后通牒期限进入、专业追缴期限、法定期限及呆帐期限8级，制定相应的催款措施。3.加强对应收账款的日常监督，根据实际情况，每周或每月分析、诊断接近会计账簿到期的完整应收账款记录，提出各账户的处理意见。4、开发供应商(过期应收款)收帐方法，督促，培训收帐员工。5、业务回收工作流设计，包括内部服务提示、现场督促、委托专业信用管理公司回收、法律诉讼。二、商品回收系统1、追回欠款，以多种方式整理，督促账户责任到位。发生的应收帐款可以根据年龄和可收性程度分类，找出逾期原因，明确履行督促责任。实际上，资金周转困难的企业应该同时制定偿还计划，限期清算，调整债务结构的战略。应收帐款的到期日不能超过收帐期间的三分之一(例如，期间为60天，最终收帐期间不能超过80天)。越过就采取措施收回。2、财务部门负责应收账款的规划、控制和评估。项目经理是应收帐款的直接所有者，公司对项目经理审阅的最终重点是回收指标。货款回收期一周前，通过电话通知或访问负责人，预测结算日期，结算日期及时访问。第3步，管槽第3步：(1)、电话通信和债务分析项目经理应及时与客户进行电话联系，随时了解有关客户业务状态、财务状况、个人背景等信息，并分析客户的过渡迹象。(2)，信：确定期限、参观、保持压力、推诿的方法项目经理要给客户一个正确的概念，即采取全部后续措施，尽快与客户联系，与客户开诚布公地沟通，并按时支付货款。(3)，访问：信用调查，适当的催款方法项目经理应定期拜访客户，客户付款到期，并按时间提货或电话催讨。即使已经过了期限，也要立即收割，没有等待的心情。遇到客户风险时，采取风险警告和及时上报体系，负责人充分掌握、调查、详细记录客户信用，销售经理、销售副总裁等参与分析，及时指导和配合下属申报的问题。4、拖欠款项处理：(1)，文件：确认逾期销售文件已备妥；(2)，信息收集：收集证据，向客户要求拖欠款项的原因并证明其正确性。(3)，单据回收：制定帐户催款计划。根据情况，编制3级回收文件-通知，警告，律师信，根据情况及时发行；(4)，最后
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