农保处岗位廉政风险防范措施

金乡县新型农村社会养老保险事业管理处一、办公室风险要点1 :资产管理和处置风险级别：一般防范措施：1、管理固定资产代码，制作明细行帐簿；2 .明确管理责任人。 管理责任人直接负责管理使用资产的安全，该科、部门的主要领导人负责总责任。3、资产处置由管理负责人提出意见，经科、部门负责人及管理负责人同意后，组织财务科审查。4、管理责任人所属课、部门领导人，权限申报，负责资产处置。风险要点2 :车辆维护和燃料管理风险水平：低防范措施：1、车辆实施定点修理，确需变更场所修理的，须经办公室主任同意。2、修理车辆时，驾驶员须事先申请。 申请内容主要包括修理项目和预算，按规定权限报告。3、车辆燃料实行加油信息卡管理制度，每台一台，车辆燃料状况每月公布。风险要点3 :公务膳食管理风险水平：低预防措施：膳食安排实行供餐单制度。 招待员根据局的公务招待规定填写餐单，分店经理和办公室主任签字后安排招待，未送餐单或未按照配餐单安排餐单的，不予报销。风险点4 :小额、零星物品采购风险水平：低防范措施：1、物品管理负责人列出采购清单，由办公室主任签字。2、两人以上负责采购。3、财务人员核实发票明细与实际采购明细一致后，按规定手续结算。二、审计科风险要点1 :投保人投保信息的审查风险级别：一般防范措施：1、投保人基本信息、缴费标准、应缴纳养老保险费明细表审核、应缴纳养老保险费有异常变化的，立即查明原因，进行处理，审核明细表后汇总表一式三份，经营者、科负责人、部门负责人签字后保留一部分，提交基金征收、会计科、文件2、投保人对个人账户记录提出异议的，应当及时受理和验证。 经审查，需要调整的，应当立即处理，通过村(居)赞助员立即向投保人传达处理结果。3、实施年度缴费、60岁至年龄公示制度。 各村集中公示，公示期为10天，接受社会监督。风险要点2 :转移保险关系风险级别：一般防范措施：1、新农保投保人跨地区转移的，新农保关系和个人账户资金转移到新保险投保地，按新保险投保地的相关标准计算，享受相应待遇，基金征收考核信息统计科登记微机，基金征收考核。2、调拨养老保险基金由基金征收科提交，信息统计科根据投保人的调拨信息，生成养老保险转移连接信息表，在基金征收科检查无误后，审查基金财务科，办理相关手续。3、在业务流程操作中经过初审、探讨和课间相互监督的制约。风险要点3 :养老金待遇领取资格认证风险水平：高防范措施：1、审查待遇受益人有关资料，按有关规定进行养老金领取资格认证，确认未享受其他社会保险待遇后，将待遇受益人转交业务科，业务科计算待遇受益人的养老金领取额。2、会计科研究待遇受益人的养老金金额，根据新农保养老金待遇、个人账户资金的支付等情况，编制新型农村社会养老保险基金支付审批表，送往财政部门。 财务省的部门将新农保基金移交给支出目的地后，在指定的银行，保险参加者办理养老金待遇的领取手续的下个月开始，发行个人养老金的领取存折。3、定期查看数据可涉及信息数据，检查中发现违反纪律的问题可以直接调查，进行检查记录备案工作，每次检查情况应当立即报告部门负责人和管理局长。风险要点4 :生存状况认证风险级别：一般防范措施：1、每年认证待遇受益人的生存状况，重点是非现场居住的待遇受益人。2、认证措施：在本省范围内，与兄弟市经营机构协商委托认证的省外居住年龄较大的受益人，由各班成员分组在实际居住地现场进行认证。3、发现侵吞养老保险金现象，工作人员立即报告，主任事务会研究后，由检验科验证执行，回收养老基金的特殊情况请法院回收。4、员工徇私舞弊的，及时调查，依法追究责任。三、财务科风险要点1 :财务管理风险级别：一般防范措施：1 .物品采购。 根据各科实际需求量申请，制定办公用品采购计划，每季度定期采购时两人以上集中采购的办公用品由专家会计管理，由专家负责入库、出库工作。2 .文件审查。 加强原始证书审查，受理审查的发票由负责人、批准人签字，并附有相关说明。 采购单上附有被认可的采购单、会议上学习旅行单的文件通知、公务招待单上附有主任签字的供餐单等，必要附件不完整的单据财务负责人不予受理。3、会计管理。 财务人员应根据实际发生的经济业务，办理记账、会计、会计，手续完善，内容真实，数字准确，会计清晰，日清月结账，按期报账，忠实反映财务状况和财务收支状况。 进行财务核算，及时提供真实可靠、满足各方面需求的会计信息。风险要点2 :国有资产管理风险级别：一般防范措施：1 .加强国有资产配置管理。 配置国有资产要纳入预算，根据部门业务需求、资产库存、配置标准、资金来源等情况，制定年度资产配置计划。 未经批准，不得列入预算，不得列入单位经费支出。2 .加强国有资产的使用管理。 建立国有资产使用管理制度，建立负责人负责统一管理的资产使用管理卡，必须结合财务管理，实现账目一致、账目一致、账目一致。3 .加强国有资产处置管理。 报告国有资产销毁和损失，必须严格按规定程序执行，未经批准不得随便处置。风险要点3 :养老保险费的管理风险水平：高防范措施：1、新型农村社会养老保险基金纳入社会保障基金财政专家管理，实施收支双线，分别记账、核算，按有关规定增加价值。2、新农保基金收入家庭、支出家庭、财政专家应当在县人力资源和社会保障部门、财政部门共同认定的金融机构开设。三、财政部门与人力资源和社会保障部门合作，认真编制政府补助金的资金预算，确保投保人补助金及时到达，基础养老金按期全额支付。4、建立健全的内部控制制度和基金审计制度，规范业务流程，定期向统计主管部门和高级业务部门报告基金收支、结馀情况。四、基金征收科风险要点1 :个人账户管理风险水平：高防范措施：1、为各投保人设立终身记录养老保险个人账户。 个人摊款、集体补助和其他经济组织、社会公司组织、个人向投保人摊款、政府向投保人摊款，均记入个人账户。2、个人账户的存款额参考了现在每年中国人民银行公布的金融机构人民币的年存款利率。 个人账户的存款金额从缴纳金的下个月开始计算。个人账户的存款金额只能用于个人账户养老金的支付，不得提前支付或挪用。风险要点2 :征收、变更和注销养老金。风险级别：一般防范措施：1、审计科审查投保人、保险费标准、应支付保险费的保险费明细表，在期限内输入微机，输入微机的数据不得随意变更。2、审计科审查的投保人登记增减变动、养老保险相关转入手续，并根据审查结果调整投保人投保信息。3、待遇受益人自死亡下月起停止养老保险费的支付，指定受益人或法定继承人死亡后60天内保留有关证明资料，申请养老保险登记和政府补助金以外个人账户资金剩馀的一揽子领取手续。五、信息统计科风险要点1 :新农保系统的维护风险级别：一般防范措施1、严格按照国家和省社会保险信息系统的要求，建设标准规范业务系统和数据库，制定明确的系统认可制度，明确业务运营者的职责和使用权限。2、确实需要执行数据库数据的修改工作的，应在相关科的具体负责人、部门负责人及分行长批准签名后进行，数据的修改应留下痕迹，系统管理者不得擅自修改业务数据。3、各乡镇劳保所、社区(村)报告电子数据批量转入，定期进行危机和数据维护，进行备份工作，严禁业务运营中的计算机以什么方式访问外联网。4、协助审计科调查数据库的相关信息数据，及时记录，及时调查发生的违规问题。六、待遇支付科风险要点1 :养老金支付风险水平：高防范措施1、按政策规定审查达到法定领取年龄的手续，计算养老保险费领取标准，编制新的受益人汇总表，由部门负责人、管理局长签字备案。2、打印详细支出名单，制作当月支出汇总表，报告审计科，部门负责人、管理局长确认无误后签字交给财务科。3、与监察科合作，调整乡镇、