商业银行存款业务

第六章商业银行负债业务第一节银行负债业务的功能商业银行作为信用中介机构，负债是最基本、最主要的业务。商业银行90%以上的资金来自负债。一、银行负债的概念(一)银行负债商业银行的负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济债务。银行必须用自己的资产或服务来偿还。(2)银行负债的特征1。这必须是一项现实的经济义务。过去已经结清或将来可能发生的经济债务不包括在内。2.数量必须以货币计量。所有无法用货币衡量的经济债务都不能称为银行负债。3.债务只有在偿还后才能消失。债务支付只是原始债务的延伸，并不构成新债务。(3)银行负债分类1。广义负债是指除银行自有资本以外的所有资金来源，包括二级资本，如资本本票和长期债务资本。2.狭义的负债是指所有非资本债务，如银行存款和贷款，包括存款负债、借入负债和结算负债。本章以狭义责任为研究对象。(1)债务是银行经营的前提。(1)商业银行首先显示“借款人集中度”，然后显示“借款人集中度”。因此，负债业务是商业银行开展资产业务的前提和基础。2.银行负债的规模限制了资产的规模。3.银行负债的货币结构、期限结构和利率结构决定了资产的应用方向和制度特征。4.债务业务也为中间业务提供了条件。(2)银行负债是维持银行流动性的手段，是决定银行盈利能力的基础。(3)银行负债扩大了社会资本的总量，是社会经济发展的强大动力。通过偿债，银行可以通过收集闲置的社会资金来扩大社会生产资金的总量，而社会资金的存量保持不变。(4)银行负债构成流通的货币量。流通中的货币数量包括现金和银行存款。现金是中央银行的负债，存款是商业银行的负债。(5)债务是银行与社会各界沟通的主要渠道。偿债是银行提供金融服务和监管的主要渠道。(3)银行债务业务的构成商业银行的负债主要由存款、借款和其他负债组成。不同国家的银行债务结构各不相同，并且不断变化。然而，一般来说，存款始终是商业银行的主要负债，也是银行经常性资金的来源。随着金融市场的发展，借入负债的比例增加了。1.存款2。借来的钱。其他负债。例如，从1998年到2001年，中国工商银行分析了其债务结构和整体债务结构的变化：银行存款增长最快。2001年存款比2000年增加3319.5亿元，占全行3407.06亿元债务增长的97%。与国际银行借款的上升趋势不同，工行的借款(包括发行的债券)从1998年的408.64亿元下降到2001年的327.53亿元。这表明，在金融市场不断发展的条件下，中国银行业的借贷和债务仍有很大的增长空间。存款结构分析：在城乡地区，储蓄存款一直在高速稳定增长。储蓄存款在所有金融机构存款总额中的比例从20世纪80年代的20%左右上升到现在的70%以上。大约70%的储蓄存款是定期存款。企业存款增速明显低于储蓄存款增速。1997年，中国企业存款余额为2866亿元，占存款余额的34.7%。虽然1998年公司存款余额有所增加，但其比例下降到33.95%。第二节商业银行存款业务。传统存款业务1。活期存款也称为交易账户或支票存款，是指存款人可以随时存取和转移的存款。它没有明确的时间限制，银行无权要求客户在取款时提前发出书面通知。活期存款是银行的主要资金来源。活期存款可以通过各种方式提取，如支票、本票、汇票、电话转账、自动柜员机或其他电传方式。活期存款的功能：活期存款是商业银行的主要资金来源之一。20世纪50年代之前，银行负债的主要部分是活期存款。20世纪50年代后，由于利率控制和紧缩的货币政策，活期存款的比例下降，目前约占银行存款的30%。利用活期存款的稳定余额发放贷款可以有效提高银行的盈利能力。通过货币支付手段和活期存款流通手段的作用，提高银行的信用创造能力。活期存款也是商业银行扩大信贷和联系客户的重要渠道。(2)定期存款1。定期存款的概念是相对于活期存款而言的，即存款人事先约定的存款期限的存款。定期存款通常在到期日由银行签发的存单提取，存单计算应付本金和利息。如果持有到期存单的存款人要求续存，银行将另行签发新的存单。传统的定期存款不能转让。美国的最低存款期限是7天。在我国，通常是3个月、6个月和1年。最多5到10年。对于到期未提取的存单，国际惯例是不支付逾期存款的利息。目前，中国按现行利率支付利息。对于提前退出，西方国家通常会征收更高的罚息。过去，中国习惯于按原始存款收据支付利息，但利息应在年初扣除。目前，根据国际惯例，所有利息均按现行利率计算，并应扣除前期利息。定期存款的含义(1)普通客户定期存款是一种收益稳定、风险小的投资方式，可以用存单作为动产质押获得银行贷款。(2)定期存款是商业银行稳定的资金来源。定期存款的资本利率高于活期存款。定期存款的运营成本低于活期存款。(3)储蓄存款在美国，居民个人、政府和企业都可以合法持有储蓄存款。在我国，储蓄存款是指居民个人为储蓄和获取利息收入而开立的存款账户。政府机构和企业的所有存款都不能称为储蓄存款，公款私存现象被视为非法。储蓄存款通常由银行向储户的存折发行，存折用作存款和取款凭证(支票一般不能发行)。利率普遍较高。储蓄存款根据支付方式可分为活期存款和定期存款。由于我国长期坚持“存款自愿、取款自由、存款计息、存款保密”的储蓄政策，定期存款实际上已成为居民投资的首选。截至2002年11月，中国城乡居民储蓄存款已达8.5万亿元，远远超过单位存款和金融存款的总和。存款工具创新所谓存款工具创新，是指银行根据客户的动机和需求，创造和引进新的存款品种，以满足客户需求的过程。在实际操作过程中，应遵循以下原则：1 .创新必须符合存款的基本特征和规范。也就是说，要根据银行存款的内在功能进行设计，选择、安排和组合不同的利率形式、计息方式、服务特点、期限差异、流通转让程度、支取方式等。从而创造出无限多样的矿藏。失败案例：中国的奖金储蓄于1998年7月停止。2、必须坚持效率原则。失败案例：前一时期，我行通过“协议存款”、“借存贷”和“伪委托贷款”等变相手段提高存款利率，突然增加了银行的经营成本和风险，现已被取缔。银行存款工具的创新是一个不断发展的过程，必须坚持不断发展、不断创新的原则。银行产品开发与普通物质企业开发的根本区别在于，金融服务领域的新产品没有专利权，也不受知识产权保护。一家银行引入的具有市场潜力的新存款工具很快将被其他银行模仿和改进。因此，有必要不断创新。4.存款工具的创新也必须坚持社会性原则。成功案例：中国近期推出的住房储蓄存款和住房抵押贷款的结合，对振兴中国房地产市场具有更加积极和现实的意义。(2)代表性创新存款工具介绍1。可转移支付指令帐户(NOWs)可转移支付指令帐户起源于1970年，是个人和非盈利组织计算利息的支票帐户，也称为计息活期存款。它用付款单代替支票，实际上是一个不使用支票的支票账户。开立此类账户的存款人可随时发出托付单，或直接提取资金，或直接向第三方支付，从而从其存款余额中赚取利息收入。1984年，规定低于2，500美元的可转让支付凭证账户可支付的最高利率为5.5%。通过这个账户，商业银行不仅可以提供支付便利，还可以支付利息，这有利于吸引客户。超级NOWS(超级NOWS)这个账户是在1985年首次开设的。它的条件相对严格。法定最低开户金额和平均余额为2500美元，但对签发支票没有限制。余额为2500美元或以上的账户不受利率管制；但是，如果账户余额低于最低限额，将只支付与普通可转让支付指令账户相同的利息。由于账户需要支付存款准备金作为转账账户，银行通常会提供一定的补贴和奖励来吸引客户，因此账户成本相对较高，利率低于货币市场存款，客户需要按月支付服务费。可转让存款证可转让存款证最早由花旗银行于20世纪60年代在纽约创立。可转让存单是一种定期、固定利率的银行存款凭证，可在市场上转让。它是西方国家商业银行实施债务管理政策的主要金融中介工具。可转让存单面额很大，从10万美元到100万美元不等。同期利率一般高于储蓄存款利率，可随时在二级市场出售和转让。因此，它对顾客很有吸引力。1975年，美国银行创新发行浮动利率可转让存单。1986年，中国交通银行首次推出大额可转让存单。由于转移市场尚未形成，其发展相对缓慢。货币市场存款账户(MMDA)的性质介于储蓄存款和活期存款之间。主要特点是：最低限额为2500美元；没有利率上限，存款利息根据公布的每日利率随时计算。联邦存款保险公司可以为10万美元的存款投保。储户每月可办理6次自动转账或电话转账，其中支票可使用不到3次，但个人取款不受限制；存款没有最低期限，但银行有权要求客户在提款时提前7天通知。5.自动转账服务账户自动转账服务账户的主要内容是储户在银行同时开立两个账户：储蓄账户和活期账户。活期存款账户的余额始终保持在1美元，利息收入可通过将余额转入储蓄账户获得。当银行收到由存款人开出的支票时6.协议账户是自动转账账户的进一步发展。这个账户是银行和客户之间达成的协议。客户授权银行将资金存入活期存款账户、货币市场共同基金账户或可转移支付指令账户中的任何一个。对于活期存款或可转移支付指令账户，一般规定最低余额，超过最低余额的金额由银行自动转入同一存款人的货币市场共同基金，以获得较高的利息收入。如果低于最低限额，银行可以自动将货币市场共同基金账户中同一存款人的部分资金转入活期存款账户或可转移支付指令账户，以补足最低余额。SDA账户是一个支付利息的支票账户。规避利率管制是一种创新。对于开立股票取款单账户的存款人来说，他们可以在任何时候开具取款单而不是支票来提取现金或进行支付转账，这在支付或取款之前属于储蓄账户，从而获得利息收入。如果您需要付款或取款，您可以随时出具取款单并通知银行付款。该账户方便灵活，有利息收入。8.特种储蓄存款特种储蓄存款是商业银行为满足客户特殊需求而设计的一种创新存款工具。存款种类很多，包括养老存款、存贷结合存款、旅游账户、教育账户、度假账户、宠物账户等。该账户充分满足了客户不同的个性化需求，深受客户欢迎，发展迅速。例如，国外推出的圣诞俱乐部储蓄。住房储蓄和礼仪储蓄是近年来在中国引入的。指数存款证与价格指数挂钩的指数存款证是一种存款品种，其原理是拟合目标指数，跟踪目标指数的变化，实现与市场同步，具有分散和防范风险的功能。指数存款证是在通货膨胀下推出的存款账户，目的是保护客户的储蓄定期存款不贬值。其特点是存款利率与通货膨胀指数挂钩，使名义利率随物价指数的升降而调整，从而保证储蓄定期存款的实际利率不受通货膨胀的影响。10.零续定期存款零续定期存款是一种储蓄账户，可以在半年以上、五年以下的时间内多次续存，类似于中国的零存整取。其特点是：每笔存款金额可多可少，日期不限；根据固定利率计算存款利息；期限届满前三个月是搁置期，既不能保存也不能占用。这种存款对高收入但不稳定的自由职业者很有吸引力。第三节银行存款管理。积极管理和提高银行存款稳定性的策略。积极管理银行存款的策略2。提高存款稳定性的措施所谓的存款稳定性，也称为存款沉淀率，是银行长期和高利润资产的主要资金来源。衡量存款稳定性的主要指标有：存款稳定率=最低存款余额/平均存款余额* 100%平均存款占用天数=平均存款余额*计算天数/存款支付总额。当银行争取存款时，他们通常更喜欢稳定的存款，即核心存款，核心存款是指对市场利率和外部经济因素变化不敏感的存款。一般来说，银行的交易存款账户和非经常性定期存款账户属于核心存款类别。可变存款：活期存款，准可变存款：定期存款，通知存款，稳定存款：定期存款，可转让存单，2。存款成本管理(1)存款成本构成1。利息成本和运营成本西方国家的存款保险制度一方面提高了存款的安全性，另一方面增加了银行的资本成本。2.资金成本资金成本利率=(利息成本运营成本)/吸收的存款资金总额 *100%3。只有在扣除法定存款准备金和必要的超额准备金后，可用资金成本才能用于贷款和投资。相关成本风险成本连锁反应成本。5.加权平均成本每单位存款平均借款成本6。边际存款成本(2)存款成本控制1。存款结构和成本选择2。存款总额和成本控制。可用资金的历史平均成本和边际成本分析”，第3节。银行存款的经营和管理，第3节。银行存款的营销和定价(1)存款工具的营销主要取决于每家银行的规模、声誉、服务效率和质量，以及商品类型对客户的吸引力。1.研究并确定客户的财务需求2。根据研究结果规划新服务或改进原有服务3。定价和促销不仅要考虑客户的需求，还要考虑银行的经营成本和收益。不同存款工具的价格信息可以沟通，简单明了。方便客户不过度损害某些细分市场的利益来补贴其他细分市场；(2)在完全竞争的市场中，单一银行无法决定存款工具的价格。如果一家银行想吸收存款，它必须支付由市场决定的价格。1.基于成本的定价成本加利润定价方法每单位存款服务价格=每单位存款服务运营费用、每单位银行存款管理费用、每单位存款服务预期利润成本加利润定价方法要求准确计算